北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京真视通科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-055
2016 年 08 月
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北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人胡小周、主管会计工作负责人吴岚及会计机构负责人(会计主管
人员)马静华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 39
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 115
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、真视通 指 北京真视通科技股份有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 除另有说明外，均指人民币元、人民币万元
董监高 指 董事、监事和高级管理人员
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
网润杰科 指 北京网润杰科科技有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 真视通 股票代码 002771
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京真视通科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 真视通
公司的外文名称（如有） Beijing Transtrue Technology Inc.
公司的外文名称缩写（如有）Transtrue
公司的法定代表人 胡小周
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴岚 鞠岩
北京市朝阳区马甸裕民路 12 号中国国际 北京市朝阳区马甸裕民路 12 号中国国际
联系地址
科技会展中心 B1008 科技会展中心 B1008
电话 010-59220193 010-59220193
传真 010-59220128 010-59220128
电子信箱 IR@bjzst.cn IR@bjzst.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
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临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 5 月 16 日，公司召开了 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于<修改公司章程>的议案》，公司注册资本由 8,000
万元变更为 8,064.65 万元，本次变更已经在工商行政管理部门完成工商变更登记，请参见公司于 2016 年 7 月 13 日刊登在巨
潮资讯网的《关于公司完成工商变更登记的公告》。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 344,656,361.20 271,664,577.64 26.87%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,211,820.00 30,615,973.40 5.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
31,707,162.99 30,349,118.22 4.47%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -154,736,859.61 -62,029,570.75 -149.46%
基本每股收益（元/股） 0.40 0.51 -21.57%
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.51 -21.57%
加权平均净资产收益率 5.80% 10.93% -5.13%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 878,092,060.10 1,064,201,188.71 -17.49%
归属于上市公司股东的净资产（元） 552,796,231.64 543,411,568.62 1.73%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
156,341.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 419,493.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,879.98
减：所得税影响额 89,057.12
合计 504,657.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，面对宏观经济增速整体下滑、行业竞争日趋激烈的经营环境，公司加速战略布局，积极开拓市场，加大研发
投入，努力提升管理和软实力，较好的完成了各项工作。
（一）经营业绩稳步增长
报告期内，公司实现营业收入 34,465.64万元，同比增长 26.87%；实现利润总额3,808.44万元，同比增长7.42%；实现归
属于上市公司股东的净利润3,221.18万元，同比增长 5.21%。
报告期内，公司进一步加大研发投入，研发投入总额同比增长62.76%，对利润总额和净利润产生了一定的影响，使报
告期利润总额和净利润增幅低于营业收入的增幅。长期来看，研发投入未来能够转化为生产力，有利于增强公司核心竞争力，
有利于公司业务保持长期稳定的发展。
（二）战略定位进一步明确，3云、3+、3平台业务战略正式发布
报告期内，公司通过认真梳理行业和技术趋势、市场格局及公司竞争优势，明确了公司未来三到五年的战略发展定位，
即成为国内领先的信息技术及多媒体视讯综合服务与解决方案提供商。未来公司将依托在多媒体视讯应用领域已有的竞争优
势，将云计算、大数据等先进技术与公司传统业务相结合，积极拓展云数据中心、物联网、VR\AR及仿真系统等新领域的
业务。同时，公司的业务模式也将在原有的系统建设及定制开发解决方案基础上，增加云运营平台服务、综合服务等新的模
式。
报告期内，公司召开了一次战略发布会，正式推出了3云、3+、3平台的业务发展战略，为公司未来发展明确了方向。
其中，3云是指云视讯、云机房、云计算。技术的发展日新月异，公司正在携传统业务快速登上云端。从提供云数据中
心基础设施建设，到云数据中心解决方案整体部署能力的提升，再到拓展云端应用推出云视讯业务。经过不断的技术完善和
创新，未来公司将成为可提供云机房建设、云计算部署，及拥有云端应用的信息技术和多媒体视讯综合服务与解决方案提供
商。
3+是指智慧+、智能+、数据+。公司将结合积累的客户资源优势，深入挖掘客户业务需求，逐步拓展智慧+（智慧城市、
智慧油田、智慧炼厂、智慧电厂）、智能+（VR、AR、仿真）、数据+（大数据展示、大数据挖掘、大数据分析）等前沿业
务领域。目前公司正在做3+的业务和技术储备。
3平台是指公司正在着力打造的云视讯平台、大数据展示平台、生产调度与应急指挥平台，通过这些平台，将实现信息
技术及多媒体视讯业务与客户自身业务应用的深度融合。
未来公司将努力打造核心技术，立足应用前沿，加速战略落地，为客户提供技术先进、方案创新、应用稳定、体验良好
的信息技术和多媒体视讯综合服务与解决方案。
（三）完成云视讯系统及运营平台的开发，进入市场运营推广
报告期内，公司自主开发并完成了基于云技术的云视讯系统，产品名称：真会通。
真会通是基于云架构的视讯平台，不仅可以提供云视频解决方案，还可以和传统视频会议互联互通互控，同时平台还整
合了云媒体及云培训的相关功能。云视讯可满足多种移动终端及操作系统的视频会议需求，采用去MCU虚拟化部署，不仅
方便企业灵活的调配资源，还提供购买及租赁等多种商业模式。并与企业的业务集成，实现多层次的业务融合与对接。同时，
为满足企业培训与视频存储管理等需求，真会通整合的云培训和云媒体功能，可帮助企业搭建面向员工、集团子公司或上下
游合作伙伴的学习平台，也为企业提供相关视频资料的云存储、检索分析、点播及直播等功能。
目前真会通系统已完成产品化，运营平台已正式上线，进入了市场运营推广阶段，市场反映良好。
（四）数据中心业务实现较快增长
公司历年来在数据中心业务方面一直在布局和努力耕耘， 2009年公司成立了独立的数据中心事业部，主要为客户提供
数据中心基础建设解决方案和服务。近年来，数据中心业务厚积薄发，开始显现较快的增长势头。今年上半年，数据中心系
统建设及服务实现营业收入10,332.09万元，约占上半年营业总收入的30%，同比增长466.28%，成为公司又一个重要的业绩
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支柱。
为加快在数据中心业务领域的布局，充分发挥数据中心业务与公司多媒体视讯主营业务的协同，尽快实现公司云机房、
云计算等业务发展战略的落地。报告期内，公司提出对在云计算和数据中心建设领域的行业领先企业——网润杰科的并购，
网润杰科成立于2009年，拥有自主知识产权软件，能为客户提供全面的云计算数据中心解决方案。先后为奇虎360，优酷，
乐视网等互联网领先企业提供了服务。目前公司正在积极推进并购相关方面的工作。与网润杰科全方位的合作将极大地提升
公司在云数据中心业务整体解决方案的能力，为数据中心业务的全面发展提供新动力。未来公司将可以为客户提供云数据中
心一站式交钥匙整体解决方案。
（五）完成企业云培训平台的开发，有效提升培训效果
报告期内，公司为加强培训工作，新成立了业务培训部，使公司业务培训工作更加专业化和全面化。同时，公司充分利
用自身在信息技术和多媒体视讯方面的优势，成功搭建了企业云培训平台，建立了较为完备的公司网络培训课程体系、培训
评估体系、内部培训激励机制等，通过灵活方便的桌面和移动在线云学习平台，可以实现了知识的快速分享和积累沉淀，达
到了传统培训模式所无法达到的效果。同时，这一新兴的云培训模式也将为公司开展基于云视讯平台的云培训业务打下基础。
（六）内控和风险管理工作进一步加强
报告期内，公司为加强内控和风险控制管理，整合了法务相关职能，设立了单独的法务部，配备专职的法律人员，进一
步强化了法律日常事务，合同条款审核，法律风险识别、防范与处置等工作。
（七）资质、知识产权、品牌建设等软实力进一步加强
报告期内，公司取得了工信部颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（业务种类：第一类增值电信业务中
的国内多方通信服务业务）和国家密码管理局颁发的《商用密码产品销售许可证》，为公司开展相关新业务打下基础；在知
识产权方面，公司取得了《真会通云视频会议平台》计算机软件著作权；在品牌建设方面，公司先后获得了2015年AAA诚
信优秀企业、2015年度中国机房工程企业30强证书、2015年度中国数据中心优秀方案设计奖、2016中国方案商百强、2016
新型智慧城市创新实践之星和十大用户推荐系统集成商等荣誉。
二、主营业务分析
概述
本报告期营业收入较上年同期增长 26.87%，营业成本较上年同期增长 27.97%，销售费用、所得税费用较上年同期变
动较小，管理费用较上年同期增长 36.41%，变动较大主要是因为本报告期研发投入较上年同期增加；财务费用较上年同期
降低 77.92%，主要是因为上年期初短期借款余额 2,105.54 万元，本年短期借款期初余额 100 万元，故本报告期利息支出较
上年同期减少，同时由于本年平均资金余额较上年同期增加，存款利息收入较上年同期增加；研发投入较上年同期增长
62.76%，主要是因为自 2015 年下半年新增云视频等募投研发项目致使研发投入增加；本报告期经营活动产生的现金流量净
额较上年同期降低 149.46%，主要是因为本报告期经营活动现金流入较上年同期增长 4.78%，本报告期经营活动现金流出较
上年同期增长 35.22%；本报告期经营活动现金流出较上年同期增长较大，主要是因为随着公司业务增长，本期购买商品、
接受劳务支付的现金较上年同期增长；同时，本年工资总额增加，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长；本报
告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 4,039.33%，主要是因为本报告期购买理财产品 10,000.00 万元，赎回理
财产品 15,000.00 万元,同时本期支付办公楼契税 285.00 万元，支付办公楼装修款及购置募投项目固定资产 850.60 万元；本
报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 111.93%，主要是因为上年同期发行新股募集资金 22,690.00 万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 344,656,361.20 271,664,577.64 26.87%
营业成本 261,413,188.59 204,276,332.98 27.97%
销售费用 13,026,094.18 10,941,163.38 19.06%
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管理费用 31,168,518.90 22,848,490.80 36.41% 本报告期研发投入较上年同期增加。
上年期初短期借款余额 2,105.54 万元，本年短期借款期
初余额 100 万元，故本报告期利息支出较上年同期减
财务费用 -985,389.71 -553,826.41 -77.92%
少；同时由于本年平均资金余额较上年同期增加，存款
利息收入较上年同期增加。
所得税费用 5,872,540.82 4,837,127.73 21.41%
2015 年下半年新增云视频等募投研发项目致使研发投
研发投入 12,177,694.77 7,481,882.14 62.76%
入增加。
本报告期经营活动现金流入较上年同期增长 4.78%，本
报告期经营活动现金流出较上年同期增长 35.22%；本
经营活动产生的现 报告期经营活动现金流出较上年同期增长较大主要是
-154,736,859.61 -62,029,570.75 -149.46%
金流量净额 因为随着公司业务增长本期购买商品、接受劳务支付的
现金较上年同期增长；同时本年调整员工工资，支付给
职工以及为职工支付的现金较上年同期增长。
本报告期购买理财产品 10,000.00 万元，赎回理财产品
投资活动产生的现 15,000.00 万元,同时本期支付办公楼契税 285.00 万元，
38,667,657.51 -981,580.01 4,039.33%
金流量净额 支付办公楼装修款及购置募投项目固定资产 850.60 万
元。
筹资活动产生的现
-23,461,397.58 196,713,051.62 -111.93% 上年同期新股发行收募集资金 22,690.00 万元。
金流量净额
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 9,270.73
现金及现金等价物 万元，投资活动产生的现金流量金额较上年同期增长
-139,530,599.68 133,701,900.86 -204.36%
净增加额 3,964.92 万元,筹资活动产生的现金流量净额较上年同
期减少 22,017.44 万元。
主要是因为本年支付 2015 年度年终奖和税金，同时购
货币资金 146,790,247.56 294,281,108.88 -50.12% 买理财产品、公司办公楼装修和支付货款等较去年同期
增加。
应收票据较期初增加 389.67%，主要是因为本年收银行
应收票据 8,645,549.90 1,765,600.00 389.67%
承兑汇票较去年增加。
其他流动资产较期初降低 59.82%，主要是因为未到期
其他流动资产 32,141,842.43 80,000,000.00 -59.82%
理财产品较期初降低。
其他非流动资产较期初降低 100%，是因为本年将预付
其他非流动资产 0.00 99,750,000.00 -100.00%
购房款转入在建工程。
应付票据较期初降低 71.67%，主要是因为期初应付票
应付票据 11,478,149.00 40,511,816.10 -71.67%
据本期到期付款。
预收款项较期初降低 37.63%，主要是因为工商总局、
预收款项 160,717,720.80 257,704,527.71 -37.63% 北京市政府等大项目在以前年度收款，本年项目验收确
认收入，预收账款减少。
应付职工薪酬较期初降低 98.33%，主要是因为 2015 年
应付职工薪酬 292,744.53 17,575,044.10 -98.33%
12 月底计提 2015 年度年终奖，该部分年终奖于 2016
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年 1 月发放。
应交税费较期初降低 77.88%，主要是因为本年缴纳
应交税费 6,297,196.47 28,462,132.90 -77.88% 2015 年 12 月增值税 2,214.21 万元，缴纳 2015 年度所
得税 305.86 万元。
资产减值损失较上年同期增长 774.93%，主要是因为上
年同期账龄长应收账款回款较好计提坏账准备金额较
资产减值损失 3,544,944.35 -525,235.10 774.93%
小，而本年应收账款余额较期初有所增长，故计提坏账
准备金额较上年同期增长。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
详见“第四节董事会报告”中“一、概述”部分。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
交通 31,840,395.62 24,834,726.70 22.00% 110.50% 89.79% 8.51%
金融 43,501,438.64 30,258,859.99 30.44% 121.03% 123.65% -0.82%
能源 102,710,268.42 74,574,495.32 27.39% -9.81% -9.65% -0.14%
政府 111,843,199.15 93,216,563.33 16.65% 146.64% 139.65% 2.43%
其他 54,761,059.37 38,528,543.25 29.64% -29.45% -31.48% 2.08%
分产品
多媒体信息系统 173,899,016.42 122,265,494.76 29.69% -27.65% -32.22% 4.74%
生产监控与应急
67,436,436.50 54,952,953.18 18.51% 416.57% 429.13% -1.94%
指挥系统
数据中心系统建
103,320,908.28 84,194,740.65 18.51% 466.28% 523.23% -7.45%
设及服务
分地区
东北 3,811,089.44 2,959,501.28 22.35% -39.87% -36.42% -4.21%
华北 249,249,912.37 189,242,300.71 24.08% 50.56% 55.47% -2.39%
华东 43,115,739.15 31,974,059.24 25.84% 133.76% 147.45% -4.10%
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华南 7,166,188.43 4,944,152.46 31.01% -64.93% -71.56% 16.09%
华中 17,653,100.69 13,198,530.58 25.23% 30.50% 40.35% -5.25%
西北 9,648,177.78 8,374,254.79 13.20% -44.02% -35.90% -11.00%
西南 14,012,153.34 10,720,389.53 23.49% -53.51% -57.34% 6.87%
四、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、技术与创新优势
（1）设计与咨询优势
在长期发展过程中，公司不断加深对多媒体视讯行业的理解，逐渐了解并熟悉各重点行业用户的业务流程和业务系统，
深入理解用户的需求。公司通过对客户需求、行业发展趋势的不断探究和经验总结，逐步形成和提升了公司的咨询和设计能
力，这不仅使得公司能够准确地把握客户的既定需求，还能在一定程度上引领客户需求，为客户提供更有前瞻性的解决方案。
（2）技术与研发优势
作为高新技术企业，公司一直注重技术的积累与创新，不断加大对多媒体视讯行业相关技术和产品的研发力度。公司
研发中心专门从事多媒体视讯领域的软件平台开发和面向客户需求的应用软硬件开发，并设立售前、研发和实施三个部门。
公司从技术研发的源头上使技术与客户需求融合，以保证公司的技术及解决方案引领行业应用趋势。
（3）应用创新优势
基于公司核心技术的多媒体视讯综合解决方案的创新性体现在以下几个方面：第一，在业务平台上已形成跨平台、跨
系统的统一应用。在应用上延伸至日程管理、数据统计分析、会务安排、信息分享、设备维护智能提醒等多种应用功能管理；
第二，基于对用户需求的理解与把握，研制具有自主知识产权的软硬件产品；第三，将3D技术应用于虚拟仿真培训与演练
等。
2、实施与服务优势
（1）方案实施优势
多媒体视讯系统结构复杂、投资额较高，且用户多为关系国民经济命脉行业的大中型企业和政府部门，需要稳定的系
统支持。用户不但要求解决方案提供商具备深厚的技术背景，还要求其深刻了解行业的生产经营流程，因此看重具有行业成
功实施案例的提供商。成功案例及行业经验的丰富积累，使本公司更容易获得新老客户的信任而赢得业务合同，在市场竞争
中处于优势地位。持续不断的项目实施是公司解决方案设计与研发能力持续发展的重要支撑和动力。
（2）完善、高效的售后服务优势
自成立以来，公司售后服务实现了从被动到主动、从技术到服务、从服务到规范的转型。公司通过突破传统支持模式，
实现售后服务产品化，从而使服务效能得到有效提升。公司设有售后服务事业部，负责公司各业务、项目的售后服务业务，
包括为用户提供7×24小时电话支持、4小时到现场支持、远程诊断服务和专家专项服务等多项服务。凭借自身服务优势，公
司先后参与了北京奥运会、广州亚运会、深圳大运会等重大体育赛事的部分应急保障和技术支持，以及汶川地震、南方十省
雪灾及北京市政府H1N1病毒防控等重大突发事件的部分应急保障和会议支持。
3、品牌与客户优势
公司多年来致力于为行业用户提供全面、规范、高品质的服务。公司一直专注于多媒体视讯综合解决方案方面应用技
术的研发，并把握行业解决方案的发展趋势，从而使公司提供的解决方案在业内获得了良好的美誉度。大量的项目实施成功
案例使公司在业内获得了良好的口碑，确立了公司的行业品牌优势。
自成立以来，公司成功地为数以百计的重要客户提供了多媒体视讯综合解决方案，尤其是在能源、政府、金融等重点
领域积累了丰富的客户资源。其中，公司服务的政府部门客户有财政部、农业部、交通运输部、国家税务总局、海关总署等
二十多家部委、机关，约占国务院部委机构总数的四分之一；公司服务的中央企业客户有中石油、中石化、华能集团、中粮
集团、中国航天、中国航空等三十多家大型企业，约占中央企业总数的三分之一。
4、人才与资质优势
13
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）人才优势
公司所处行业属于人才密集型行业，高素质的技术和管理人才队伍对企业的发展至关重要。通过十余年来数百个大中
型项目的设计、实施和服务，公司培养了一批具有丰富经验的行业专家、技术专家、优秀项目经理和工程实施人员。公司的
高级管理人员大多具有十年以上的行业技术经验和丰富的管理经验，高管团队和核心技术人才十分稳定。经过多年的项目实
践，公司的核心研发人员队伍已锻炼成为一支专业的技术团队，能够完成较高复杂度的软件项目研发及实施，并且精通多种
不同设备的接口与底层开发程序。
（2）资质优势
截至2016年6月30日，公司拥有计算机信息系统集成企业壹级资质、音视频工程企业特级资质、建筑智能化工程设计
与施工贰级资质、音视频集成工程企业资质壹级、安全生产许可证等多项资质。公司凭借综合技术实力，已构建起规划、咨
询、设计、软硬件开发、系统实施、信息系统运行维护等完善的多媒体视讯系统“一站式”服务体系。
报告期内公司核心竞争力没有发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
14
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2015 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
北京银行 无 否 3,000 08 月 21 02 月 02 3,000 0 47.46 47.46
收益 收益
日 日
2015 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
杭州银行 无 否 3,500 12 月 25 03 月 25 3,500 0 23.56 23.56
收益 收益
日 日
2015 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
兴业银行 无 否 1,200 09 月 28 05 月 26 1,200 0 13.69 13.69
收益 收益
日 日
2015 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
兴业银行 无 否 300 12 月 16 05 月 26 300 0 3.42 3.42
收益 收益
日 日
2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
兴业银行 无 否 500 03 月 15 05 月 26 500 0 2.66 2.66
收益 收益
日 日
2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
兴业银行 无 否 1,000 03 月 15 05 月 20 1,000 0 4.96 4.96
收益 收益
日 日
2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
建设银行 无 否 2,000 03 月 23 06 月 24 2,000 0 17.22 17.22
收益 收益
日 日
2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
杭州银行 无 否 3,500 03 月 29 06 月 29 3,500 0 23.82 23.82
收益 收益
日 日
2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
北京银行 无 否 3,000 02 月 05 08 月 05 0 0 46.37 0
收益 收益
日 日
合计 18,000 -- -- -- 15,000 0 183.16 136.79
委托理财资金来源 公司闲置募集资金及自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2015 年 08 月 15 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
15
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,762.75
报告期投入募集资金总额 3,459.5
已累计投入募集资金总额 13,863.69
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司于 2015 年 6 月 9 日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准北京真视通科技股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可（2015）1193 号），公司于 2015 年 6 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，发行价格为
12.78 元/股，募集资金总额为 25,560.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 21,762.75 万元。并于 2015 年 6 月 29 日在
深圳证券交易所挂牌上市。截止 2016 年 06 月 30 日，公司已累计使用募集资金 13,863.69 万元，募集资金专户产生利息收
入（扣除手续费支出）217.08 万元，募集资金账户余额 8,116.14 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
多媒体信息系统项目 否 8,804 8,804 1,519.52 4,927.07 55.96% 2017 年 0是 否
16
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
06 月 30
日
2017 年
生产监控与应急指挥
否 7,456 7,456 730.73 3,413.37 45.78% 06 月 30 0是 否
系统项目
日
补充流动资金 否 5,502.75 5,502.75 1,209.25 5,523.25 100.37% 0是 否
承诺投资项目小计 -- 21,762.75 21,762.75 3,459.5 13,863.69 -- -- 0 -- --
超募资金投向
无超募资金
合计 -- 21,762.75 21,762.75 3,459.5 13,863.69 -- -- 0 -- --
多媒体信息系统项目主要包括无纸化会议系统升级、云视频解决方案等项目，目前各项目正在按进
未达到计划进度或预
度进行，云视频解决方案项目已初步研发完成，正在上线试运营；生产监控与应急指挥系统项目主
计收益的情况和原因
要包括数据可视化展示平台和视频监控平台等项目，目前均在按计划稳步推进中。由于公司在研发
（分具体项目）
过程中严格控制成本，募集资金使用较计划有所减少。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 根据 2015 年 11 月 26 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金投资项目
实施地点的议案》，本公司对募集资金投资项目中新购置办公场所的实施地点进行变更，将本次募集
资金投资项目中新购置办公场所的实施地点由丰台区改为朝阳区。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放募集资金专用账户及购买七天通知和理财产品
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
17
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《关于 2016 年半年度募集资金存放与使
2016 年 08 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn
用情况的专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 主要产品或
公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 服务
北京万源
其他科技推
通会技术
子公司 广和应用服 技术服务 1,000,000 491,642.98 428,805.22 1,339,622.60 -624,244.56 -631,390.12
服务有限
务业
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 30.00%
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万
4,024.06 至 5,231.28
元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,024.06
公司积极开拓创新，加强研发，提升管理水平，不断开拓新业务、
业绩变动的原因说明
新客户，使得各项业务能够保持稳步发展。
18
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月16日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于<北京真视通科技股份有限公司2015年度利润分配方案>的议
案》，同意以公司2015年12月31日总股本8,064.65万股为基数，向全体股东每10股派3元（含税），合计24,193,950.00元，2015
年度剩余未分配利润结转入下一年度。本次权益分派股权登记日为：2016年6月17日，除权除息日为：2016年6月20日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
象类型 及提供的资料
公司第二会 公司的经营与发
2016 年 05 月 06 日 实地调研 机构 安信证券、国泰君安、兴业证券、康曼德资本
议室 展
安信证券、山西证券、中信证券、中信建投证券、
公司第二会 东吴证券、广发证券、申万宏源证券、中银国际证 公司的经营与发
2016 年 05 月 19 日 实地调研 机构
议室 券、招商证券、海通证券、首创金服、中孚仁和、 展
大行四象、纵横知本、银河基金、长江财产保险、
19
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
汇添富基金、兴业全球基金、九泰基金、泰达宏利
基金、广大永明资产、上海汇利资产、创优合华
国泰君安、渤海证券、中投证券、国海证券、国信
证券、太平洋证券、东方证券、华创证券、中国人
寿、上海鼎锋资产、北京中乾证融投资、北京道睿
公司第二会 公司的经营与发
2016 年 06 月 21 日 实地调研 机构 择投资、上海致畅投资、恒天投资、中邮基金、天
议室 展
时开元、上海汇利资产管理、中信建投基金、民生
加银基金、金鹰基金、广东乐信资产管理、国联安
基金、汇苏瑞华
招商证券、长江证券、太平洋证券、民生证券、长
江证券、中银国际、东兴证券、中信证券、国泰君
安、国信证券、国开证券、华泰证券、东吴证券、
东兴证券、万联证券、银河证券、国泰君安、中信
建投、西南证券、润达盛安、道睿择投资、吉富创
新云南皇冠 投、恒天投资、长盛汇智、履泰投资、天九投资、 公司的经营、发
2016 年 06 月 30 日 其他 机构
假日酒店 华夏财富创新投资、长江财产保险投资、泰康资产、展与战略规划
瑞瀚资产、嘉实基金、万银华富、IDG 资本、中海
基金、中融人寿、中国国际金融、汉能投资集团、
天蝎座资产、臣君资产、恒信财富、上海磐耀资产、
品今资产、盛唐金融、益民基金、华安财保、大行
四象、艾亿金融
20
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立
健全公司内部控制制度。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
21
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
22
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
23
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
本人作为北京真视通科技股份有限公司（以下简称“真视通”）控股股东和实际控制人，为
了维护真视通生产经营的独立性，保护真视通其他股东的合法权益，就保证做到与真视通
在人员、财务、资产、业务和机构等方面的相互独立，特此出具承诺如下：在本人作为上 2016 年 04 正在履行
胡小周、王国红 长期
市公司控股股东和实际控制人期间，将保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方 月 25 日 中
面与本人控制的其他企业完全分开，保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面
的独立。
本公司及全体董事、监事和高级管理人员承诺保证北京真视通科技股份有限公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金之资产重组申请文件内容的真实、准确、完整，不存
资产重组时所作承诺
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误
北京真视通科技股 导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被证监会立案调查的，在形成结论以前，
份有限公司、胡小 不转让在该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让 2016 年 04 正在履行
长期
周、王国红、陈瑞 的书面申请和股票账号提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司 月 25 日 中
良、马亚 申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登
记结算公司报送本人身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算
公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股
份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》
及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，
且不应导致公司股权分布不符合上市条件。公司应在上述启动稳定股价措施的条件触发后
首次公开发行或再融资时所作 北京真视通科技股 2015 年 06 正在履行
5 个交易日内召开董事会，审议关于公司回购股份以稳定股价相关议案。并于 30 个交易日 长期
承诺 份有限公司 月 29 日 中
内召开股东大会审议通过相关股份回购议案。股东大会审议通过后，公司将依法通知债权
人和履行备案程序。公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权
的三分之二以上通过，持有公司 5%以上股份的股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投
24
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
赞成票。公司将采取深圳证券交易所集中竞价交易方式、要约等方式回购股份。公司以要
约方式回购股份的，要约价格不得低于回购报告书公告前 30 个交易日该种股票每日加权平
均价的算术平均值且不低于公司最近一期经审计的每股净资产；公司以集中竞价方式回购
股份的，回购价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格。公司回购股份应在公司股东
大会决议做出之日起次日开始启动回购，并应在履行相关法定手续后的 30 日内实施完毕；
回购方案实施完毕后，公司应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告，并在 10 日内依法注
销所回购的股份，办理工商变更登记手续。公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应
符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：（1）公司用于回购股份的资金总额累
计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股份的资金不
超过回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 20%，每年
总计不超过 50%。公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续 5 个交易日除权后的
收盘价格超过公司最近一期的除权后每股净资产值，公司董事会应做出决议终止回购股份
事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事宜。公司违反本预案的惩罚措施（1）及时充
分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向其投资者提出补充承
诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）将上述补充承诺或替代承诺提交公司股
东大会审议；（4）因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。
北京真视通科技股份有限公司（本公司）承诺本公司首次公开发行股票并上市的招股说明
书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和
连带的法律责任。若本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公
司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起 5 个交
易日内召开董事会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司
北京真视通科技股 2015 年 06 正在履行
首次公开发行的全部新股，并在股份回购义务触发之日起在 6 个月内完成回购，回购价格 长期
份有限公司 月 29 日 中
不低于本公司股票发行价格与银行同期活期存款利息之和。如本公司上市后有利润分配或
送配股份等除权、除息行为，回购底价相应进行调整。本公司同时承诺，如本公司首次公
开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交
易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。如本公司未能履行上述公开承诺事项，则：
1、本公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员
的薪酬、津贴，直至本公司履行相关承诺；2、本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、
25
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司
履行相关承诺；3、本公司将在 5 个工作日内按相应赔偿金额冻结自有资金，以用于本公司
履行相关承诺。
自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的股份公司
2015 年 06 2018 年 6 月 正在履行
胡小周、王国红 公开发行股票前已发行的股份，也不由股份公司回购本人持有的股份公司公开发行股票前
月 29 日 29 日 中
已发行的股份。
2011 年 4 月 8 日，为保障公司的持续稳定运营，稳固对公司的控制关系，胡小周、王国红
2011 年 04 2022 年 4 月 正在履行
胡小周、王国红 签订了《一致行动协议》，约定两人在公司的董事会会议、股东会、股东大会会议中一致行
月 08 日 8日 中
使投票权。
一、除股份公司外，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接
或间接从事与股份公司相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与股份
公司相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对
任何与股份公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；二、本人将不直接或间接
对任何与股份公司从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；三、本人将持续
促使本人的配偶、父母、子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实
体在未来不直接或间接从事、参与或进行与股份公司的生产、经营相竞争的任何活动；四、
2015 年 06 正在履行
胡小周、王国红 本人将不利用对股份公司的控制关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动；五、 长期
月 29 日 中
若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与股份公司相同或相类似的业务，本人承诺将
在股东大会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定
的表决。上述“其他关系密切的家庭成员”是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18
周岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。本人确认本承诺函旨在保障股份
公司全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。
任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，
将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。
一、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的公司与股份公司之间产生关
联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交 2015 年 06 正在履行
胡小周、王国红 长期
易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照 月 29 日 中
市场公认的合理价格确定。二、本人将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事项的回避
26
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
规定，所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，
及时对关联交易事项进行信息披露。三、本人保证不会利用关联交易转移股份公司利润，
不会通过影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他股东的合法权益。如本人违反上
述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。
本人作为北京真视通科技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的控股股东、实际控制人，
现根据中国证监会的相关规定，就股份公司股票上市后三年内股价稳定相关事宜承诺如下：
一、股份公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，连续 20 个交易日的收盘价均低于公
司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增
股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调
整），则本人将在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对股
份公司股票进行增持。在上述股份公司启动稳定股价措施的条件触发时，本人将在收到通
知后 2 个工作日就本人是否有增持公司股票的具体计划书面通知股份公司并由股份公司进
行公告，公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理
相关手续后，应在 2 个交易日内启动增持方案。增持方案实施完毕后，公司应在 2 个交易
日内公告公司股份变动报告。二、下列条件发生时，本人必须采取增持股份的方式稳定公
司股价：（一）股份公司回购股份方案实施期限届满之日后的 10 个交易日除权后的收盘价
2015 年 06 正在履行
胡小周、王国红 格低于股份公司最近一期的除权后每股净资产值；（二）股份公司回购股份方案实施完毕之 长期
月 29 日 中
日起的 3 个月内启动条件再次被触发。如最近一期经审计的每股净资产值在交易日涨跌幅
限制内，本人增持价格应不低于该每股净资产值。本人承诺单次用于增持股份的资金不低
于人民币 100 万元，但每年度累计用于增持股份的资金不高于上一年度从公司获取薪酬（税
后）与上一年度取得现金分红所得（税后）的总和；但单次增持公司股份数量不超过公司
总股本的 2%。三、本人承诺将不出现下列情形：（一）对股份公司股东大会提出的股份回
购计划投弃权票或反对票，导致稳定股价议案未予通过；（二）在股份公司出现应启动预案
情形且控股股东符合收购上市公司情形时，如经各方协商确定并通知由本人实施稳定股价
预案的，本人在收到通知后 2 个工作日内不履行公告增持具体计划；（三）本人已公告增持
具体计划但不能实际履行。四、当本人违反上述承诺时，本人应：（一）及时充分披露承诺
未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（二）向投资者提出补充承诺或替代承诺，
以尽可能保护投资者的权益； 三）将上述补充承诺或替代承诺提交股份公司股东大会审议；
（四）因违反承诺给股份公司或投资者造成损失的，将依法对股份公司或投资者进行赔偿。
27
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（五）股份公司有权将本人应履行增持义务相等金额的应付本人的现金分红予以截留，直
至本人履行增持义务；如已经连续两次以上存在上述情形时，则股份公司可将与本人履行
其增持义务相等金额的应付本人的现金分红予以截留用于股份回购计划，本人承诺丧失对
相应金额现金分红的追索权。五、本人承诺就股份公司董事、高级管理人员履行其稳定股
价承诺承担连责任。
本人作为北京真视通科技股份有限公司（以下简称“发行人”）实际控制人之一，就发行人
首次公开发行股票并上市的招股说明书真实性、准确性及完整性做出承诺如下：若发行人
首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发
行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本人将依法购回已转让的原限售
股份；本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日
起 5 个交易日内启动购回事项，并在股份回购义务触发之日起在 6 个月内完成回购，回购
价格不低于公司股票发行价格与银行同期活期存款利息之和。如公司上市后有利润分配或
送配股份等除权、除息行为，回购底价相应进行调整。若本人购回已转让的原限售股份触
2015 年 06 正在履行
胡小周、王国红 发要约收购条件的，本人将依法履行要约收购程序，并履行相应信息披露义务。本人同时 长期
月 29 日 中
承诺，如发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。如本人未能履行上述公
开承诺事项，则：1、本人将依法承担相应的法律责任；2、在中国证监会、证券交易所或
司法机关等有权机关认定上述承诺未得到实际履行起 30 日内，本人自愿同意发行人停止发
放本人的全部薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。如未能履行上述公开承诺事项，则：
（1）将依法承担相应的法律责任；（2）在中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关
认定上述承诺未得到实际履行起 30 日内，其自愿同意公司停止发放本人的全部薪酬、津贴，
直至履行相关承诺。如未能履行上述公开承诺事项，其将依法承担相应的法律责任。
一、在本人担任股份公司董事期间，本人将向股份公司申报所持有的本人的股份及其变动
情况，本人每年转让的股份不超过本人所持股份公司股份总数的 25%；离职后半年内，不
转让本人所持有的股份公司股份。二、本人在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易
胡小周、王国红、 2015 年 06 正在履行
所挂牌交易出售股份公司股票数量占本人所持有股份公司股票总数的比例不超过 50%。三、 长期
陈瑞良、马亚 月 29 日 中
如本人所持股份公司股票在锁定期满后两年内减持，减持价格（如果因派发现金红利、送
股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作
复权处理）不低于发行价；股份公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价
28
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深
圳证券交易所的有关规定作复权处理，下同）均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘
价低于发行价，本人持有股份公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。四、本人持有股
份公司股票在满足上市锁定期之后，在锁定期满后两年内本人每年累计减持的股份总数不
超过当年解除锁定股份数量的 50%，每年剩余未减持股份数量不累计到第二年；减持价格
不低于股份公司首次公开发行价格；锁定期满两年后本人将以任意价格自由减持。如股份
公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，减持底价相应进行调整。五、本人
将在减持前 4 个交易日通知股份公司，并由股份公司在减持前 3 个交易日予以公告。本人
将严格遵守我国法律法规关于股东持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。
如本人违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴股份公司。
自股份公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的股份公司公
陈瑞良、马亚、金 2015 年 06 2016 年 6 月
开发行股票前已发行的股份，也不由股份公司回购本人持有的股份公司公开发行股票前已 履行完毕
石投资有限公司 月 29 日 29 日
发行的股份。
本人作为北京真视通科技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的董事/高级管理人员，现
根据中国证监会的相关规定，就股份公司股票上市后三年内股价稳定相关事宜承诺如下：
一、股份公司上市后三年内，非因不可抗力因素所致，连续 20 个交易日的收盘价均低于公
司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增
股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调
整），则本人将在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对股
份公司股票进行增持。在上述股份公司启动稳定股价措施的条件触发时，本人将在收到通
知后 2 个工作日就本人是否有增持公司股票的具体计划书面通知股份公司并由股份公司进 2015 年 06 2018 年 6 月 正在履行
陈瑞良、马亚
行公告，公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理 月 29 日 29 日 中
相关手续后，应在 2 个交易日内启动增持方案。增持方案实施完毕后，公司应在 2 个交易
日内公告公司股份变动报告。二、下列任一条件发生时，如本人系在股份公司任职并领取
薪酬的公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员，则本人应采取增持股份的方式稳定公
司股价：（一）控股股东（实际控制人）增持股份方案实施期限届满之日后的 10 个交易日
除权后的收盘价格低于股份公司最近一期的除权后每股净资产值；（二）控股股东增持股份
方案实施完毕之日起的 3 个月内启动条件再次被触发。如上一年度经审计的每股净资产值
在交易日涨跌幅限制内，本人的增持价格应不低于该每股净资产值。本人承诺，本人单次
29
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
用于增持公司股份的货币资金不少于本人上年度薪酬（税后）总和的 30%，但不超过本人
上年度的薪酬（税后）总和。三、本人承诺本人将不会出现下列情形：（一）对股份公司董
事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，导致稳定股价议案未予通过；（二）在股份公
司出现应启动预案情形且本人符合收购上市公司情形时，如经各方协商确定并通知由本人
实施稳定股价预案的，本人在收到通知后 2 个工作日内不履行公告增持具体计划；（三）本
人已公告增持具体计划但不能实际履行。四、本人在任职期间未能按本预案的相关约定履
行其增持义务时，股份公司有权将本人履行增持义务相等金额的工资薪酬（扣除当地最低
工资标准后的部分）代本人履行增持义务；本人如在任职期间连续两次以上未能主动履行
股价稳定预案规定义务的，由控股股东（实际控制人）或董事会、监事会、半数以上的独
立董事提请股东大会同意更换本人职务，或由股份公司董事会解聘本人职务。五、如股价
稳定预案实施过程中涉及应当截留应付控股股东（实际控制人）的现金分红，本人应当促
成股份公司按时足额截留，否则，本人应当向中小股东承担赔偿责任，中小股东有权向人
民法院提起诉讼。
若发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。如本人未能履行上述公开
承诺事项，则：1、本人将依法承担相应的法律责任；2、在中国证监会、证券交易所或司
法机关等有权机关认定上述承诺未得到实际履行起 30 日内，本人自愿同意发行人停止发放 2015 年 06 正在履行
陈瑞良、马亚 长期
本人的全部薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺。如未能履行上述公开承诺事项，则：（1）月 29 日 中
将依法承担相应的法律责任；（2）在中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定
上述承诺未得到实际履行起 30 日内，其自愿同意公司停止发放本人的全部薪酬、津贴，直
至履行相关承诺。如未能履行上述公开承诺事项，其将依法承担相应的法律责任。
一、本公司持有股份公司股票在满足上市锁定期之后，拟在两年内逐步减持,减持价格将根
据市场价格确定。二、本公司持有股份公司股票在 5%以上时，将在减持前 4 个交易日通 2015 年 06 正在履行
金石投资有限公司 长期
知股份公司，并由股份公司在减持前 3 个交易日予以公告。本公司将严格遵守我国法律法 月 29 日 中
规关于股东持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义务。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
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十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买网润杰科100%股权；同时，向不超过10名特定投资者募集不超过40,000.00万
元配套资金。2016年5月16日，公司2015年年度股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金的议案》等与本次重组相关的议案。2016年5月24日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》
（161170号）；2016年6月8日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161170
号）；2016年6月15日，公司向中国证监会提交了《北京真视通科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金反馈意见之回复》；2016年6月24日，公司接到中国证监会通知，因本次重大资产重组的独立财务顾问被立案调查，我
公司并购重组的申请被暂停审核。
报告期内，公司公告事项披露查询索引如下：
公告日期 公告编号 公告标题 公告查询索引
2016/5/17 2016-033 2015年年度股东大会决议公告 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-05-17/1202324405.
PDF
2016/5/25 2016-035 关于收到《中国证监会行政许可申请受 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-05-25/1202336654.
理通知书》的公告 PDF
2016/6/13 2016-038 关于收到《中国证监会行政许可项目审 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-06-13/1202363943.
查一次反馈意见通知书》的公告 PDF
2016/6/15 2016-040 关于《中国证监会行政许可项目审查一 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-06-15/1202368484.
次反馈意见通知书》之回复的公告 PDF
2016/6/25 2016-042 关于公司并购重组的申请被暂停审核的 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-06-25/1202407932.
公告 PDF
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 60,646,500 75.20% 0 0 0 -15,846,480 -15,846,480 44,800,020 55.55%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 60,646,500 75.20% 0 0 0 -15,846,480 -15,846,480 44,800,020 55.55%
其中：境内法人持股 4,733,940 7.81% 0 0 0 -4,733,940 -4,733,940 0 0.00%
境内自然人持股 55,912,560 92.19% 0 0 0 -11,112,540 -11,112,540 44,800,020 55.55%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 20,000,000 24.80% 0 0 0 15,846,480 15,846,480 35,846,480 44.45%
1、人民币普通股 20,000,000 24.80% 0 0 0 15,846,480 15,846,480 35,846,480 44.45%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 80,646,500 100.00% 80,646,500 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年6月29日，公司解除限售上市流通15,846,480股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
王国红 17,132,460 0 0 17,132,460 首发限售股 2018 年 6 月 29 日
胡小周 10,273,200 0 0 10,273,200 首发限售股 2018 年 6 月 29 日
首发限售股：4,973,940 首发限售股解除限
陈瑞良 4,973,940 1,243,485 0 3,730,455 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
3,730,455 股 29 日
首发限售股：4,697,640 首发限售股解除限
马亚 4,697,640 1,174,410 0 3,523,230 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
3,523,230 股 29 日
金石投资有限公
4,128,420 4,128,420 0 0 首发限售股 2016 年 6 月 29 日
司
首发限售股：3,592,320 首发限售股解除限
吴岚 3,592,320 898,080 0 2,694,240 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
2,694,240 股 29 日
首发限售股：2,640,420 首发限售股解除限
肖云 2,640,420 660,105 0 1,980,315 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
1,980,315 股 29 日
首发限售股：2,640,420 首发限售股解除限
罗继青 2,640,420 660,105 0 1,980,315 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
1,980,315 股 29 日
首发限售股：2,640,420 首发限售股解除限
李拥军 2,640,420 660,105 0 1,980,315 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
1,980,315 股 29 日
首发限售股：1,105,320 首发限售股解除限
杨波 1,105,320 276,330 0 828,990 股；董监高锁定股： 售时间 2016 年 6 月
828,990 股 29 日
首发限售股：6,175,440
首发限售股解除限
股；限制性股票限售
其他股东 6,821,940 6,145,440 0 676,500 售时间 2016 年 6 月
股：646,500 股；董监
29 日
高锁定股：30,000 股
合计 60,646,500 15,846,480 0 44,800,020 -- --
34
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 13,564 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通 股份
的普通股数量 减变动情况 数量
股数量 股数量 状态
王国红 境内自然人 21.24% 17,132,460 0 17,132,460 0
胡小周 境内自然人 12.74% 10,273,200 0 10,273,200 0
陈瑞良 境内自然人 6.17% 4,973,940 0 3,730,455 1,243,485
马亚 境内自然人 5.82% 4,697,640 0 3,523,230 1,174,410
金石投资有限
境内非国有法人 5.12% 4,128,420 0 0 4,128,420
公司
中融人寿保险
境内非国有法人 4.96% 4,000,087 0 0 4,000,087
股份有限公司
吴岚 境内自然人 4.45% 3,592,320 0 2,694,240 898,080
罗继青 境内自然人 3.27% 2,640,420 0 1,980,315 660,105
李拥军 境内自然人 3.27% 2,640,420 0 1,980,315 660,105 质押 1,500,000
肖云 境内自然人 3.15% 2,540,420 -100,000 1,980,315 560,105
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 1、上述股东之间不存在关联关系；2、上述股东中，胡小周先生和王国红先生为一致行
说明 动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
金石投资有限公司 4,128,420 人民币普通股 4,128,420
中融人寿保险股份有限公司 4,000,087 人民币普通股 4,000,087
陈瑞良 1,243,485 人民币普通股 1,243,485
马亚 1,174,410 人民币普通股 1,174,410
赵建平 900,000 人民币普通股 900,000
吴岚 898,080 人民币普通股 898,080
李灵翔 735,860 人民币普通股 735,860
35
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
罗继青 660,105 人民币普通股 660,105
李拥军 660,105 人民币普通股 660,105
北京华兴瑞投资咨询有限责任公
605,520 人民币普通股 605,520
司
前 10 名无限售条件普通股股东之 1、前十名普通股股东之间不存在关联关系，除上述情况外，公司无法判断其他股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 间是否存在关联关系；2、前 10 名普通股股东中，胡小周先生和王国红先生为一致行动
股股东和前 10 名普通股股东之间 人，除上述情况外，公司无法判断其他股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息
关联关系或一致行动的说明 披露管理办法》中规定的一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
高级管理
肖云 现任 2,640,420 0 100,000 2,540,420 0 0 0
人员
合计 -- -- 2,640,420 0 100,000 2,540,420 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京真视通科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 146,790,247.56 294,281,108.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,645,549.90 1,765,600.00
应收账款 234,108,493.66 205,737,089.48
预付款项 6,212,753.67 4,855,854.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 29,722,081.76 28,300,527.13
买入返售金融资产
存货 289,107,885.95 326,498,404.77
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,141,842.43 80,000,000.00
流动资产合计 746,728,854.93 941,438,584.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 12,800,422.63 11,812,677.80
在建工程 106,493,814.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,890,491.43 2,554,564.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,178,477.00 8,645,361.83
其他非流动资产 0.00 99,750,000.00
非流动资产合计 131,363,205.17 122,762,603.89
资产总计 878,092,060.10 1,064,201,188.71
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,478,149.00 40,511,816.10
应付账款 123,489,360.84 151,947,720.40
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预收款项 160,717,720.80 257,704,527.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 292,744.53 17,575,044.10
应交税费 6,297,196.47 28,462,132.90
应付利息
应付股利
其他应付款 22,020,656.82 23,588,378.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 325,295,828.46 520,789,620.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 325,295,828.46 520,789,620.09
所有者权益：
股本 80,646,500.00 80,646,500.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 274,257,786.12 272,890,993.10
减：库存股 20,933,670.00 20,933,670.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,514,755.02 25,514,755.02
一般风险准备
未分配利润 193,310,860.50 185,292,990.50
归属于母公司所有者权益合计 552,796,231.64 543,411,568.62
少数股东权益
所有者权益合计 552,796,231.64 543,411,568.62
负债和所有者权益总计 878,092,060.10 1,064,201,188.71
法定代表人：胡小周 主管会计工作负责人：吴岚 会计机构负责人：马静华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 146,375,608.10 292,965,415.28
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,645,549.90 1,765,600.00
应收账款 234,108,493.66 205,737,089.48
预付款项 6,212,753.67 4,855,854.56
应收利息
应收股利
其他应收款 29,646,634.01 28,248,258.15
存货 289,107,885.95 326,498,404.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,141,842.43 80,000,000.00
流动资产合计 746,238,767.72 940,070,622.24
非流动资产：
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
固定资产 12,799,859.59 11,811,541.58
在建工程 106,493,814.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,890,491.43 2,554,564.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,177,484.27 8,644,674.08
其他非流动资产 99,750,000.00
非流动资产合计 132,361,649.40 123,760,779.92
资产总计 878,600,417.12 1,063,831,402.16
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,478,149.00 40,511,816.10
应付账款 123,489,360.84 151,947,720.40
预收款项 160,717,720.80 257,704,527.71
应付职工薪酬 292,744.83 17,366,044.40
应交税费 6,244,492.41 28,368,035.39
应付利息
应付股利
其他应付款 22,010,522.82 23,581,884.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
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其他流动负债
流动负债合计 325,232,990.70 520,480,028.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 325,232,990.70 520,480,028.88
所有者权益：
股本 80,646,500.00 80,646,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 274,257,786.12 272,890,993.10
减：库存股 20,933,670.00 20,933,670.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,514,755.02 25,514,755.02
未分配利润 193,882,055.28 185,232,795.16
所有者权益合计 553,367,426.42 543,351,373.28
负债和所有者权益总计 878,600,417.12 1,063,831,402.16
3、合并利润表
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 344,656,361.20 271,664,577.64
其中：营业收入 344,656,361.20 271,664,577.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 309,315,009.32 238,008,923.46
其中：营业成本 261,413,188.59 204,276,332.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,147,653.01 1,021,997.81
销售费用 13,026,094.18 10,941,163.38
管理费用 31,168,518.90 22,848,490.80
财务费用 -985,389.71 -553,826.41
资产减值损失 3,544,944.35 -525,235.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,367,945.20
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,709,297.08 33,655,654.18
加：营业外收入 1,375,063.74 1,797,446.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,084,360.82 35,453,101.13
减：所得税费用 5,872,540.82 4,837,127.73
45
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,211,820.00 30,615,973.40
归属于母公司所有者的净利润 32,211,820.00 30,615,973.40
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 32,211,820.00 30,615,973.40
归属于母公司所有者的综合收益
32,211,820.00 30,615,973.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.51
（二）稀释每股收益 0.40 0.51
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：胡小周 主管会计工作负责人：吴岚 会计机构负责人：马静华
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 344,656,361.20 271,664,577.64
减：营业成本 261,747,694.82 205,079,655.95
营业税金及附加 1,138,256.33 1,011,337.73
销售费用 13,026,094.18 10,941,163.38
管理费用 30,220,683.51 22,046,657.46
财务费用 -985,688.50 -554,203.28
资产减值损失 3,543,724.42 -525,162.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,367,945.20
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,333,541.64 33,665,128.72
加：营业外收入 1,375,063.74 1,797,446.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
38,708,605.38 35,462,575.67
列）
减：所得税费用 5,865,395.26 4,837,109.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,843,210.12 30,625,466.14
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 32,843,210.12 30,625,466.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 0.51
（二）稀释每股收益 0.41 0.51
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 232,852,826.90 226,818,386.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,200,842.76 1,483,499.68
收到其他与经营活动有关的现金 9,823,981.75 4,450,253.84
经营活动现金流入小计 243,877,651.41 232,752,139.53
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购买商品、接受劳务支付的现金 291,582,098.55 208,140,451.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
50,827,601.35 41,747,455.43
金
支付的各项税费 32,125,868.18 28,075,719.46
支付其他与经营活动有关的现金 24,078,942.94 16,818,083.67
经营活动现金流出小计 398,614,511.02 294,781,710.28
经营活动产生的现金流量净额 -154,736,859.61 -62,029,570.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,367,945.20
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流入小计 151,367,945.20
购建固定资产、无形资产和其他
12,700,287.69 981,580.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 112,700,287.69 981,580.01
投资活动产生的现金流量净额 38,667,657.51 -981,580.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 226,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 226,900,000.00
偿还债务支付的现金 20,055,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,561,397.58 9,734,368.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 397,179.67
筹资活动现金流出小计 23,461,397.58 30,186,948.38
筹资活动产生的现金流量净额 -23,461,397.58 196,713,051.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -139,530,599.68 133,701,900.86
加：期初现金及现金等价物余额 271,662,142.31 164,282,478.20
六、期末现金及现金等价物余额 132,131,542.63 297,984,379.06
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 232,852,826.90 226,818,386.01
收到的税费返还 1,200,842.76 1,483,499.68
收到其他与经营活动有关的现金 9,810,186.00 4,410,158.29
经营活动现金流入小计 243,863,855.66 232,712,043.98
购买商品、接受劳务支付的现金 293,002,098.55 209,725,451.72
支付给职工以及为职工支付的现
49,220,492.42 40,532,368.21
金
支付的各项税费 31,986,265.81 28,029,167.68
支付其他与经营活动有关的现金 23,490,804.35 16,324,081.54
经营活动现金流出小计 397,699,661.13 294,611,069.15
经营活动产生的现金流量净额 -153,835,805.47 -61,899,025.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,367,945.20
50
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流入小计 151,367,945.20
购建固定资产、无形资产和其他
12,700,287.69 981,580.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 112,700,287.69 981,580.01
投资活动产生的现金流量净额 38,667,657.51 -981,580.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 226,900,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 226,900,000.00
偿还债务支付的现金 20,055,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,561,397.58 9,734,368.71
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 397,179.67
筹资活动现金流出小计 23,461,397.58 30,186,948.38
筹资活动产生的现金流量净额 -23,461,397.58 196,713,051.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -138,629,545.54 133,832,446.44
加：期初现金及现金等价物余额 270,346,448.71 163,130,766.50
六、期末现金及现金等价物余额 131,716,903.17 296,963,212.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
51
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单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东
其他综合 专项 一般风险 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 权益
其他 收益 储备 准备
股 债
一、上年期末余额 80,646,500.00 272,890,993.10 20,933,670.00 25,514,755.02 185,292,990.50 543,411,568.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 80,646,500.00 272,890,993.10 20,933,670.00 25,514,755.02 185,292,990.50 543,411,568.62
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,366,793.02 8,017,870.00 9,384,663.02
号填列）
（一）综合收益总
32,211,820.00 32,211,820.00
额
（二）所有者投入
1,366,793.02 1,366,793.02
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
52
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 1,366,793.02 1,366,793.02
额
4．其他
（三）利润分配 -24,193,950.00 -24,193,950.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-24,193,950.00 -24,193,950.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
53
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、本期期末余额 80,646,500.00 274,257,786.12 20,933,670.00 25,514,755.02 193,310,860.50 552,796,231.64
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东
其他综合 专项 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 权益
优先 永续
其他 收益 储备 准备
股 债
一、上年期末余额 60,000,000.00 49,257,543.76 19,519,477.84 140,848,433.37 269,625,454.97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 60,000,000.00 49,257,543.76 19,519,477.84 140,848,433.37 269,625,454.97
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 20,000,000.00 203,293,254.75 21,015,973.40 244,309,228.15
号填列）
（一）综合收益总
30,615,973.40 30,615,973.40
额
（二）所有者投入
20,000,000.00 203,293,254.75 223,293,254.75
和减少资本
1．股东投入的普 20,000,000.00 203,293,254.75 223,293,254.75
54
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -9,600,000.00 -9,600,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-9,600,000.00 -9,600,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
55
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 80,000,000.00 252,550,798.51 19,519,477.84 161,864,406.77 513,934,683.12
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 80,646,500.00 272,890,993.10 20,933,670.00 25,514,755.02 185,232,795.16 543,351,373.28
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 80,646,500.00 272,890,993.10 20,933,670.00 25,514,755.02 185,232,795.16 543,351,373.28
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,366,793.02 8,649,260.12 10,016,053.14
号填列）
（一）综合收益总
32,843,210.12 32,843,210.12
额
（二）所有者投入
1,366,793.02 1,366,793.02
和减少资本
56
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 1,366,793.02 1,366,793.02
额
4．其他
（三）利润分配 -24,193,950.00 -24,193,950.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-24,193,950.00 -24,193,950.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
57
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（六）其他
四、本期期末余额 80,646,500.00 274,257,786.12 20,933,670.00 25,514,755.02 193,882,055.28 553,367,426.42
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 60,000,000.00 49,257,543.76 19,519,477.84 140,875,300.52 269,652,322.12
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 60,000,000.00 49,257,543.76 19,519,477.84 140,875,300.52 269,652,322.12
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 20,000,000.00 203,293,254.75 21,025,466.14 244,318,720.89
号填列）
（一）综合收益总
30,625,466.14 30,625,466.14
额
（二）所有者投入
20,000,000.00 203,293,254.75 223,293,254.75
和减少资本
1．股东投入的普
20,000,000.00 203,293,254.75 223,293,254.75
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
58
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -9,600,000.00 -9,600,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-9,600,000.00 -9,600,000.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 80,000,000.00 252,550,798.51 19,519,477.84 161,900,766.66 513,971,043.01
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北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
北京真视通科技股份有限公司（以下简称 本公司）是一家在北京市注册的股份有限公司，系由北京直真视通科技有限公司（以下简称 北京直真有限）于2011年8月依法整体变更
设立。变更设立时，公司名称为北京直真视通科技股份有限公司，股权结构如下：
60
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东名称 股份 比例（%）
王国红 17,132,460.00 28.554
胡小周 10,273,200.00 17.122
陈瑞良 4,973,940.00 8.290
马 亚 4,697,640.00 7.829
金石投资有限公司（“金石投资”） 4,128,420.00 6.881
吴 岚 3,592,320.00 5.987
肖 云 2,640,420.00 4.401
罗继青 2,640,420.00 4.401
李拥军 2,640,420.00 4.401
杨 波 1,105,320.00 1.842
李灵翔 736,860.00 1.228
北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 605,520.00 1.009
黄利青 368,460.00 0.614
王惠娟 368,460.00 0.614
马静华 368,460.00 0.614
朱建刚 368,460.00 0.614
张建会 368,460.00 0.614
郑立新 368,460.00 0.614
夏海威 368,460.00 0.614
朱 辉 368,460.00 0.614
范海涛 368,460.00 0.614
张彦起 368,460.00 0.614
周永明 368,460.00 0.614
赵 刚 200,000.00 0.333
邹文海 60,000.00 0.100
许 丽 60,000.00 0.100
赵 忠 60,000.00 0.100
邓 璟 60,000.00 0.100
马 亮 50,000.00 0.083
杜 毅 50,000.00 0.083
刘国新 40,000.00 0.067
刘忠文 40,000.00 0.067
敖英俊 40,000.00 0.067
马东杰 40,000.00 0.067
张 弩 40,000.00 0.067
李雪雄 40,000.00 0.067
合 计 60,000,000.00 100
61
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2011年10月8日，公司名称变更为北京真视通科技股份有限公司。
2015年6月24日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1193号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）
20,000,000股，变更后的注册资本为人民币80,000,000.00元。2015年11月17日，经2015年第二次临时股东大会决议，本公司
向包括公司管理人员以及公司的核心业务（技术）人员在内的57名激励对象发行限制性股票646,500股，变更后的注册资本
为人民币80,646,500.00元。本公司营业执照统一社会信用代码为91110000722672781M，住所为北京市丰台区科学城航丰路9
号10层1002号（园区），法定代表人为胡小周。
本公司及子公司业务性质和主要经营活动为向能源、政府、金融、交通、教育、医疗等领域的大中型客户提供领先的多媒体
视讯综合解决方案，包括：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、计算机技术培训、应用软件服务、计算机系统服务
等。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立了财务与资产管理中心、人力资源与行政中心、商务与
采购中心、内部审计部、质量与项目管理中心、数据中心事业部、售后服务事业部、技术中心、交付中心、营销中心、研发
中心、证券事业部等部门，拥有北京万源通会技术服务有限公司（“万源通会”，系由北京真视通安装工程有限公司更名而来）
一家子公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十八次会议于2016年8月23日批准。
本期合并范围为本公司及全资子公司万源通会，详见“附注九、在其他主体中的权益”，合并范围较上期无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还按
照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认的具体方法，具体见附注五、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合
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北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
并及公司经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年（12个月）为营业周期。
4、记账本位币
本公司以一年（12个月）为营业周期。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净
资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面
价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投
资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所
有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日不做处理，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他
所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业
会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按
成本法核算时转入当期损益。
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在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于
购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期
收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续
计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享
有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被母公司控制的主体（含企业、被投资单
位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母
公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价
的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
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北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，
所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控
制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，分别情形做如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
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有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、
11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融工具与负债的区分
如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用企业自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的企业自身权益工具，是作为现金或其
他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的
衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利
得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
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（5）金融工具的公允价值
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或
衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资
成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
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包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金
融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当
期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 150 万元（含 150 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款
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项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，
再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部关联组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、在施项目成本、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时按个别计价法结转成本；在施项目按项目归集其实际发生的成本，在项目
验收后结转项目成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（一）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类
资产或处置组的惯常条款即可立即出售；(二)本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；(三)本
集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(四)该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计
量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组
成部分：（一）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（二）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或
一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（三）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的
被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账
面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动，应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按金融工具确认和计量
准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投
资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，如果所有参与方或一组参
与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关
活动的决策是否必须经过这些参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共
同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；拥有被投资单位20%
（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单
位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得
超过符合持有待售条件时该项资产的原账面价。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之
日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
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对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注五、19。
15、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
电子设备 年限平均法 3-5 年 5% 31.67%-19%
运输设备 年限平均法 4-10 年 5%
其他设备 年限平均法 5年 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
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款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括非专利技术、办公软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
非专利技术 10 直线法 —
办公软件 3-10 直线法 —
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注五、19。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，于该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
19、长期资产减值
对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，
按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
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险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司
设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的
设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划
义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的
利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合
设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
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22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期
权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
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及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益
工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用
了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权
益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）一般原则
① 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
② 提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
③ 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）具体方法
系统集成收入：在合同约定的标的物交付，完成系统安装调试并取得买方签署的验收确认，相关成本能够可靠计量时，按照
合同金额确认收入。
软件收入：在将软件产品移交给买方时，按照销售商品收入确认原则确认收入。
服务收入：根据与客户签订的相关合同约定的合同总额与服务期间，按提供劳务的进度确认收入。合同明确约定服务成果需
经客户验收确认的，根据取得的客户验收单据确认收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损
失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、6%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京真视通科技股份有限公司 15%
北京万源通会技术服务有限公司 20%
2、税收优惠
（1）本公司于2014年10月30日取得《高新技术企业证书》，证书编号GR201411000857，有效期三年。本公司2016年执行15%
的企业所得税税率。
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（2）根据国发［2000］18号、国发［2011］4号文的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品缴纳增值税，实际税负超过
3%的部分即征即退。
（3）万源通会符合小型微利企业条件，享受小型微利企业所得税优惠政策，2016年度所得减按50%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 53,051.32 101,468.36
银行存款 132,078,491.31 271,560,673.95
其他货币资金 14,658,704.93 22,618,966.57
合计 146,790,247.56 294,281,108.88
其他说明
期末其他货币资金包括票据及保函保证金存款14,535,691.47元、共管账户存款123,013.46元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,792,749.90 750,000.00
商业承兑票据 2,852,800.00 1,015,600.00
合计 8,645,549.90 1,765,600.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 200,000.00 0.00
商业承兑票据 4,195,965.00 0.00
合计 4,395,965.00 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
256,869, 22,761,0 234,108,4 225,737 20,000,73 205,737,08
合计提坏账准备的 100.00% 8.86% 100.00% 8.86%
522.42 28.76 93.66 ,827.85 8.37 9.48
应收账款
256,869, 22,761,0 234,108,4 225,737 20,000,73 205,737,08
合计 100.00% 8.86% 100.00% 8.86%
522.42 28.76 93.66 ,827.85 8.37 9.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内 187,157,324.93 9,357,866.25 5.00%
1 年以内小计 187,157,324.93 9,357,866.25 5.00%
1至2年 50,012,758.99 5,001,275.90 10.00%
2至3年 11,247,711.03 3,374,313.31 30.00%
3 年以上 8,451,727.47 5,027,573.30 59.49%
3至4年 6,423,733.24 3,211,866.62 50.00%
4至5年 1,061,437.75 849,150.20 80.00%
5 年以上 966,556.48 966,556.48 100.00%
合计 256,869,522.42 22,761,028.76 8.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,788,610.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
项目款 28,320.51
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期核销的应收账款为长期欠款且无法收回的项目款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
应收账款 占应收账款期末余额合 坏账准备
单位名称
期末余额 计数的比例% 期末余额
太极计算机股份有限公司 16,715,849.84 6.51 835,792.49
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中国石油天然气股份有限公司规划总院 13,259,204.90 5.16 666,105.49
中交水运规划设计院有限公司 12,206,075.00 4.75 610,303.75
广发银行股份有限公司 9,084,421.75 3.54 454,221.09
辽宁省国家税务局 5,611,050.00 2.18 280,552.50
合 计 56,876,601.49 22.14 2,846,975.32
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,356,699.17 86.22% 4,444,027.30 91.52%
1至2年 479,897.01 7.72% 78,916.97 1.63%
2至3年 45,746.52 0.74% 223,349.32 4.60%
3 年以上 330,410.97 5.32% 109,560.97 2.25%
合计 6,212,753.67 -- 4,855,854.56 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过1年的预付款项主要是预付项目设备款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付款项 占预付款项期末余额合
单位名称
期末余额 计数的比例%
北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店 666,896.25 10.73
南鵬科技开发有限公司 631,690.17 10.17
广东威创视讯科技股份有限公司 478,171.48 7.7
北京淳中视讯科技有限公司 460,000.00 7.4
四川省佳运油气设备有限公司 435,309.50 7.01
合 计 2,672,067.40 43.01
其他说明：
预付账款中预付北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店款项为预付2016年3季度房租。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
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单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
34,253,7 4,531,71 29,722,08 32,075, 3,775,383 28,300,527.
合计提坏账准备的 100.00% 13.23% 100.00% 11.77%
98.38 6.62 1.76 910.30 .17 13
其他应收款
34,253,7 4,531,71 29,722,08 32,075, 3,775,383 28,300,527.
合计 100.00% 13.23% 100.00% 11.77%
98.38 6.62 1.76 910.30 .17 13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 20,675,285.18 1,033,764.25 5.00%
1 年以内小计 20,675,285.18 1,033,764.25 5.00%
1至2年 8,863,227.85 886,322.79 10.00%
2至3年 696,827.40 209,048.22 30.00%
3 年以上 4,018,457.95 2,402,581.36 59.79%
3至4年 3,003,267.07 1,501,633.54 50.00%
4至5年 571,215.28 456,972.22 80.00%
5 年以上 443,975.60 443,975.60 100.00%
合计 34,253,798.38 4,531,716.62 13.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 756,333.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
85
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 26,125,546.95 25,133,339.64
个人往来 3,629,553.78 3,659,094.34
其他 4,498,697.65 3,283,476.32
合计 34,253,798.38 32,075,910.30
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国家工商行政管理
履约保证金 5,698,523.89 4 年以内 16.64% 1,249,261.95
总局经济信息中心
海关总署物资装备
履约保证金 4,567,186.24 2 年以内 13.33% 315,547.83
采购中心
西宁市交通局 履约保证金 1,737,900.09 1 年以内 5.07% 86,895.00
北京益泰电子集团
投标保证金 1,175,236.30 1 年以内 3.43% 58,761.82
有限责任公司
中国地震局兰州地
履约保证金 916,628.60 1 年以内 2.68% 45,831.43
震研究所
合计 -- 14,095,475.12 -- 41.15% 1,756,298.03
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,390,800.47 7,390,800.47 18,039,768.85 18,039,768.85
在施项目 281,717,085.48 281,717,085.48 308,458,635.92 308,458,635.92
合计 289,107,885.95 289,107,885.95 326,498,404.77 326,498,404.77
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7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 30,000,000.00 80,000,000.00
待抵扣进项税 2,141,842.43
合计 32,141,842.43 80,000,000.00
其他说明：
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,161,404.47 21,871,692.24 816,117.97 26,849,214.68
2.本期增加金额 3,333,616.71 3,333,616.71
（1）购置 3,333,616.71 3,333,616.71
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 4,161,404.47 25,205,308.95 816,117.97 30,182,831.39
二、累计折旧
1.期初余额 3,565,139.14 10,914,981.78 556,415.96 15,036,536.88
2.本期增加金额 127,908.86 2,155,867.82 62,095.20 2,345,871.88
（1）计提 127,908.86 2,155,867.82 62,095.20 2,345,871.88
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 3,693,048.00 13,070,849.60 618,511.16 17,382,408.76
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 468,356.47 12,134,459.35 197,606.81 12,800,422.63
2.期初账面价值 596,265.33 10,956,710.46 259,702.01 11,812,677.80
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
中信证券租赁项目 5,784,110.08
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公楼及办公楼
106,493,814.11 106,493,814.11 0.00 0.00
装修工程
合计 106,493,814.11 106,493,814.11 0.00 0.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
办公楼
112,400, 106,493, 106,493,
及办公 0.00 94.75% 80% 0.00 0.00 其他
000.00 814.11 814.11
楼装修
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工程
其他
112,400, 106,493, 106,493,
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 --
000.00 814.11 814.11
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
AV 资源管理系
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
统软件技术
一、账面原值
1.期初余额 2,200,000.00 3,868,917.89 6,068,917.89
2.本期增加
813,228.18 813,228.18
金额
（1）购置 813,228.18 813,228.18
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,200,000.00 4,682,146.07 6,882,146.07
二、累计摊销
1.期初余额 2,200,000.00 1,314,353.63 3,514,353.63
2.本期增加
477,301.01 477,301.01
金额
（1）计提 477,301.01 477,301.01
3.本期减少
金额
（1）处置
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4.期末余额 2,200,000.00 1,791,654.64 3,991,654.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值 0.00
1.期末账面
0.00 2,890,491.43 2,890,491.43
价值
2.期初账面
0.00 2,554,564.26 2,554,564.26
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 27,292,745.38 4,105,520.80 23,776,121.54 3,572,405.63
限制性股票 33,819,708.00 5,072,956.20 33,819,708.00 5,072,956.20
合计 61,112,453.38 9,178,477.00 57,595,829.54 8,645,361.83
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 9,178,477.00 8,645,361.83
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12、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 0.00 99,750,000.00
合计 0.00 99,750,000.00
其他说明：
本公司通过拍卖方式竞得位于北京市朝阳区裕民路12号1号楼11层的一处办公用房，价款为9,975万元，本期由其他非流动资
产转至在建工程。
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
短期借款分类的说明：
胡小周、王国红为本公司100万元短期借款提供保证担保。
14、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 11,478,149.00 40,511,816.10
合计 11,478,149.00 40,511,816.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 123,489,360.84 151,947,720.40
合计 123,489,360.84 151,947,720.40
91
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京易特经纬科技有限公司 1,200,000.00 未达到付款条件
北京云网高科技术有限公司 1,000,000.00 未达到付款条件
煤炭科学技术研究院有限公司 850,000.00 未达到付款条件
中国交通信息中心有限公司 795,083.00 未达到付款条件
上海直真视通科技有限公司 302,400.00 未达到付款条件
合计 4,147,483.00 --
其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目款 160,717,720.80 257,704,527.71
合计 160,717,720.80 257,704,527.71
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西宁市交通局 10,427,400.50 项目未验收
北京市南水北调信息中心 8,165,349.00 项目未验收
北京中油瑞飞信息技术有限责任公司 5,519,567.50 项目未验收
中国电力投资集团公司 5,032,004.00 项目未验收
中国石油天然气集团公司 4,413,294.30 项目未验收
合计 33,557,615.30 --
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
92
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单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,575,044.10 31,487,209.56 48,769,509.13 292,744.53
二、离职后福利-设定提
0.00 2,880,864.07 2,880,864.07 0.00
存计划
合计 17,575,044.10 34,368,073.63 51,650,373.20 292,744.53
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,971,402.00 27,348,085.89 44,319,487.89 0.00
补贴
2、职工福利费 0.00 279,828.00 279,828.00 0.00
3、社会保险费 0.00 1,598,949.70 1,598,949.70 0.00
其中：医疗保险费 0.00 1,373,537.15 1,373,537.15 0.00
工伤保险费 0.00 50,961.63 50,961.63 0.00
生育保险费 0.00 112,161.35 112,161.35 0.00
特有险 0.00 62,289.57 62,289.57 0.00
4、住房公积金 0.00 1,108,841.00 1,108,841.00 0.00
5、工会经费和职工教育
603,642.10 1,151,504.97 1,462,402.54 292,744.53
经费
合计 17,575,044.10 31,487,209.56 48,769,509.13 292,744.53
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 2,741,174.99 2,741,174.99 0.00
2、失业保险费 0.00 139,689.08 139,689.08 0.00
合计 0.00 2,880,864.07 2,880,864.07 0.00
其他说明：
18、应交税费
93
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 100,297.28 22,212,829.86
营业税 152,730.00
企业所得税 4,144,435.92 3,068,431.07
个人所得税 2,040,423.79 344,270.98
城市维护建设税 7,023.03 1,565,591.41
教育费附加 3,009.87 670,967.74
地方教育费附加 2,006.58 447,311.84
合计 6,297,196.47 28,462,132.90
其他说明：
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 20,933,670.00 20,933,670.00
单位往来款 649,343.74 2,283,353.31
个人往来款 437,643.08 371,355.57
合计 22,020,656.82 23,588,378.88
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
20、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 80,646,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80,646,500.00
其他说明：
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21、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 267,576,647.78 267,576,647.78
其他资本公积 5,314,345.32 1,366,793.02 6,681,138.34
合计 272,890,993.10 1,366,793.02 274,257,786.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加包括：股权激励应确认相关费用计入其他资本公积1,607,991.78元，本期股权激励确认递延所得税费
用对应的其他资本公积241,198.76元。
22、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 20,933,670.00 0.00 0.00 20,933,670.00
合计 20,933,670.00 0.00 0.00 20,933,670.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经2015年第二次临时股东大会决议，本公司向包括公司管理人员以及公司的核心业务（技术）人员在内的57名激励对象发行
限制性股票，增加股本646,500.00元，截至2015年12月21日，本公司收到股东认缴股款20,933,670.00元，因负有回购义务确
认负债而计入库存股。
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,514,755.02 0.00 0.00 25,514,755.02
合计 25,514,755.02 0.00 0.00 25,514,755.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 185,292,990.50 140,848,433.37
调整后期初未分配利润 185,292,990.50 140,848,433.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,211,820.00 60,039,834.31
减：提取法定盈余公积 5,995,277.18
应付普通股股利 24,193,950.00 9,600,000.00
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期末未分配利润 193,310,860.50 185,292,990.50
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
25、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 343,133,184.49 260,083,647.47 271,664,577.64 204,276,332.98
其他业务 1,523,176.71 1,329,541.12
合计 344,656,361.20 261,413,188.59 271,664,577.64 204,276,332.98
26、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 960,158.94 390,079.50
城市维护建设税 94,020.84 368,380.04
教育费附加 41,013.48 157,877.16
地方教育费附加 27,342.34 105,251.42
其他 25,117.41 409.69
合计 1,147,653.01 1,021,997.81
其他说明：
27、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,710,392.05 6,204,496.13
办公费 2,628,812.69 2,200,638.08
招待费 1,548,192.55 1,236,867.75
差旅费 1,071,423.84 734,816.85
运杂费 385,044.62 294,798.89
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其他 682,228.43 269,545.68
合计 13,026,094.18 10,941,163.38
其他说明：
28、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,893,179.39 7,718,957.38
研发费用 12,177,694.77 7,481,882.14
租赁费 2,665,822.37 3,007,666.17
办公费 1,180,551.96 1,404,211.44
差旅费 1,287,060.28 1,220,737.84
折旧摊销 601,414.19 686,061.84
运杂费 360,673.82 480,771.42
招待费 274,170.84 228,675.51
车辆费用 313,076.49 215,019.33
会务费 444,887.82 122,559.81
其他 114,600.90 121,394.38
水电费 84,351.70 89,752.57
审计费 58,252.43 56,603.77
税金 104,790.16 14,197.20
股权激励费用 1,607,991.78
合计 31,168,518.90 22,848,490.80
其他说明：
29、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,429.38 134,368.71
减：利息收入 1,115,925.52 877,173.82
手续费及其他 105,106.43 188,978.70
合计 -985,389.71 -553,826.41
其他说明：
97
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30、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,544,944.35 -525,235.10
合计 3,544,944.35 -525,235.10
其他说明：
31、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品投资收益 1,367,945.20
合计 1,367,945.20
其他说明：
32、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 156,341.00 303,600.00 156,341.00
增值税退税 1,200,842.76 1,483,499.68
其他 17,879.98 10,347.27 17,879.98
合计 1,375,063.74 1,797,446.95 174,220.98
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否
发放 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年
原因 殊补贴 额 额 与收益相关
盈亏
中关村科技融资担 因符合地方政府招商
贷款贴息 保有限公司、中关村 补助 引资等地方性扶持政 否 否 146,341.00 293,600.00 与收益相关
科技园管理委员会 策而获得的补助
中关村企业 因符合地方政府招商
中关村企业信用促
信用促进会 补助 引资等地方性扶持政 否 否 10,000.00 10,000.00 与收益相关
进会
补贴收入 策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 156,341.00 303,600.00 --
其他说明：
98
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33、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,646,854.75 4,774,190.45
递延所得税费用 -774,313.93 62,937.28
合计 5,872,540.82 4,837,127.73
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 38,084,360.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,712,654.12
子公司适用不同税率的影响 -5,621.60
调整以前期间所得税的影响 57,537.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
93,453.71
损的影响
其他 14,516.85
所得税费用 5,872,540.82
其他说明
34、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收往来款 578,787.04 2,684,907.56
政府补助 156,341.00 303,600.00
受限资金变化 7,960,261.64 574,225.19
其他 1,128,592.07 887,521.09
合计 9,823,981.75 4,450,253.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
99
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 15,146,792.67 12,454,446.25
付往来款 8,932,150.27 4,363,637.42
合计 24,078,942.94 16,818,083.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上市费用 900,000.00 257,500.00
保函、担保费等 139,679.67
合计 900,000.00 397,179.67
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
100
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 32,211,820.00 30,615,973.40
加：资产减值准备 3,544,944.35 -525,235.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,345,871.88 906,494.92
物资产折旧
无形资产摊销 477,301.01 347,548.58
财务费用（收益以“－”号填列） 25,429.38 274,048.38
投资损失（收益以“－”号填列） -1,367,945.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -533,115.17 62,937.28
存货的减少（增加以“－”号填列） 37,390,518.82 2,681,443.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-30,710,601.51 -29,104,788.70
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-199,487,876.19 -67,287,992.53
列）
其他 1,366,793.02
经营活动产生的现金流量净额 -154,736,859.61 -62,029,570.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 132,131,542.63 297,984,379.06
减：现金的期初余额 271,662,142.31 164,282,478.20
现金及现金等价物净增加额 -139,530,599.68 133,701,900.86
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 132,131,542.63 271,662,142.31
其中：库存现金 53,051.32 101,468.36
可随时用于支付的银行存款 132,078,491.31 271,560,673.95
三、期末现金及现金等价物余额 132,131,542.63 271,662,142.31
其他说明：
101
北京真视通科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
36、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 14,658,704.93 保证金存款及共管账户存款
合计 14,658,704.93 --
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他
本期合并范围与上期相比，未发生变动。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京万源通会技
北京 北京 技术服务 100.00% 设立
术服务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
102
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单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产（理财产品）、应付票据、应付账
款、其他应付款及短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降
低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的
范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司力求在风险和收益之间取得适当的平衡，以降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及利率风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关的应收账款管理政策控制信用风险敞口。本公司定期对债务人应收账款情况进行跟踪，对于
长期无进展的应收款项的债务人，本公司采用书面催款、缩短后续项目信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控
的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的22.14%（2015年：14.28%）；本公司其他应
收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的41.15%（2015年：44.00%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
103
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项 目 期末数
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
金融负债：
短期借款 1,000,000.00 -- -- -- 1,000,000.00
应付票据 11,478,149.00 -- -- -- 11,478,149.00
应付账款 123,489,360.84 -- -- -- 123,489,360.84
其他应付款 22,020,656.82 -- -- -- 22,020,656.82
金融负债合计 157,988,166.66 -- -- -- 157,988,166.66
期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
项 目 期初数
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
金融负债：
短期借款 1,000,000.00 -- -- -- 1,000,000.00
应付票据 40,511,816.10 -- -- -- 40,511,816.10
应付账款 151,947,720.40 -- -- -- 151,947,720.40
其他应付款 23,588,378.88 -- -- -- 23,588,378.88
金融负债合计 217,047,915.38 -- -- -- 217,047,915.38
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将
于需要时考虑对冲重大利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 期末数 期初数
固定利率金融工具
金融负债 100.00 100.00
其中：短期借款 100.00 100.00
净 额 -100.00 -100.00
浮动利率金融工具
金融资产 17,679.02 37,428.11
其中：货币资金 14,679.02 29,428.11
其他流动资产（理财产品） 3,000.00 8,000.00
净 额 17,679.02 37,428.11
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
104
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本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年06月30日，本公司的资产负债率为37.05%
（2015年12月31日：48.94%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东、实际控制人为胡小周、王国红。
本企业最终控制方是胡小周、王国红。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
金石投资 5%以上股份法人股东
中信证券股份有限公司（"中信证券"） 5%以上股份法人股东金石投资有限公司的实际控制人
中信证券股份有限公司湖北分公司（"中信证券湖北分"） 与金石投资同受一方控制
中信期货有限公司（"中信期货"） 与金石投资同受一方控制
中信证券信息与量化服务（深圳）有限责任公司（"中信证券
与金石投资同受一方控制
信息"）
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
105
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中信证券股份有限公司 系统运维服务、视频会议项目 790,283.02 173,377.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中信证券股份有限公司 视频会议系统 1,504,458.69
中信期货有限公司 视频会议系统 12,478.68
中信证券信息与量化服务（深
视频会议系统 6,239.34
圳）有限责任公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
胡小周、王国红 50,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2016 年 03 月 31 日 是
胡小周、王国红 100,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 24 日 否
胡小周、王国红 60,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 25 日 否
胡小周、王国红 30,000,000.00 2016 年 05 月 24 日 2017 年 05 月 24 日 否
关联担保情况说明
（1）胡小周、王国红为本公司与浙商银行北京分行于2015年3月31日签订的编号为101001浙商银综授字（2015）第00001号
的《综合授信协议》提供保证担保，授信额度5,000万元。
（2）胡小周、王国红为本公司与北京银行阜裕支行于2015年11月25日签订的编号为0313874的《综合授信合同》提供保证担
保，其中，短期借款额度为4,000万元，承兑汇票及保函额度为6,000万元。截至2016年06月30日，该担保项下借款100万元、
保函1,516.78万元。
（3）胡小周、王国红为本公司与浙商银行北京分行于2016年5月25日签订的编号为101001浙商银综授字（2016）第00066号
的《综合授信协议》提供保证担保，授信额度6,000万元。截至2016年06月30日，该担保项下应付票据364.10万元、保函599.15
万元。
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（4）胡小周、王国红为本公司与花旗银行北京分行于2016年05月24日签订的编号为FA775785160520的《非承诺性短期循环
融资协议》提供保证担保，其中，贷款额度为500万元，承兑汇票及保函额度为2,500万元。
以上担保在贷款到期偿还时即解除。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关健管理人员薪酬 847,513.00 811,919.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中信证券股份有限
应收账款 156,709.44 7,835.47
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 中信证券股份有限公司 0.00 483,516.65
中信证券信息与量化服务（深
预收款项 1,216.63 8,516.65
圳）有限责任公司
预收款项 中信期货有限公司 19,466.60 19,466.64
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 按所有授予人员均能行权确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,891,978.98
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,607,991.78
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
截至2016年06月30日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第1年年末 1,254,631.45 4,996,393.21
资产负债表日后第2年年末 140,866.00 86,700.00
资产负债表日后第3年年末
合 计 1,395,497.45 5,083,093.21
（2）开具保函
截至2016年06月30日，本公司已开立未到期的保函金额2,508.01万元。
截至2016年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2016年8月23日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
256,869, 22,761,0 234,108,4 225,737 20,000,73 205,737,08
合计提坏账准备的 100.00% 8.86% 100.00% 8.86%
522.42 28.76 93.66 ,827.85 8.37 9.48
应收账款
256,869, 22,761,0 234,108,4 225,737 20,000,73 205,737,08
合计 100.00% 8.86% 100.00% 8.86%
522.42 28.76 93.66 ,827.85 8.37 9.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 187,157,324.93 9,357,866.25 5.00%
1 年以内小计 187,157,324.93 9,357,866.25 5.00%
1至2年 50,012,758.99 5,001,275.90 10.00%
2至3年 11,247,711.03 3,374,313.31 30.00%
3 年以上 8,451,727.47 5,027,573.30 59.49%
3至4年 6,423,733.24 3,211,866.62 50.00%
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4至5年 1,061,437.75 849,150.20 80.00%
5 年以上 966,556.48 966,556.48 100.00%
合计 256,869,522.42 22,761,028.76 8.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,788,610.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
项目款 28,320.51
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期核销的应收账款为长期欠款且无法收回的项目款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款 占应收账款期末余额合 坏账准备
期末余额 计数的比例% 期末余额
太极计算机股份有限公司 16,715,849.84 6.51 835,792.49
中国石油天然气股份有限公司规划总院 13,259,204.90 5.16 666,105.49
中交水运规划设计院有限公司 12,206,075.00 4.75 610,303.75
广发银行股份有限公司 9,084,421.75 3.54 454,221.09
辽宁省国家税务局 5,611,050.00 2.18 280,552.50
合 计 56,876,601.49 22.14 2,846,975.32
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
34,174,3 4,527,74 29,646,63 32,020, 3,772,632 28,248,258.
合计提坏账准备的 100.00% 13.25% 100.00% 11.78%
79.70 5.69 4.01 890.32 .17 15
其他应收款
34,174,3 4,527,74 29,646,63 32,020, 3,772,632 28,248,258.
合计 100.00% 13.25% 100.00% 11.78%
79.70 5.69 4.01 890.32 .17 15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 20,595,866.50 1,029,793.32 5.00%
1 年以内小计 20,595,866.50 1,029,793.32 5.00%
1至2年 8,863,227.85 886,322.79 10.00%
2至3年 696,827.40 209,048.22 30.00%
3 年以上 4,018,457.95 2,402,581.36 59.79%
3至4年 3,003,267.07 1,501,633.54 50.00%
4至5年 571,215.28 456,972.22 80.00%
5 年以上 443,975.60 443,975.60 100.00%
合计 34,174,379.70 4,527,745.69 13.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 755,113.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 26,125,546.95 25,133,339.64
个人往来 3,560,650.38 3,659,094.34
其他 4,488,182.37 3,228,456.34
合计 34,174,379.70 32,020,890.32
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国家工商行政管理总
履约保证金 5,698,523.89 4 年以内 16.67% 1,249,261.95
局经济信息中心
海关总署物资装备采
履约保证金 4,567,186.24 2 年以内 13.36% 315,547.83
购中心
西宁市交通局 履约保证金 1,737,900.09 1 年以内 5.09% 86,895.00
北京益泰电子集团有
投标保证金 1,175,236.30 1 年以内 3.44% 58,761.82
限责任公司
中国地震局兰州地震
履约保证金 916,628.60 1 年以内 2.68% 45,831.43
研究所
合计 -- 14,095,475.12 -- 41.24% 1,756,298.03
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京万源通会技
1,000,000.00 1,000,000.00 0.00
术服务有限公司
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 343,133,184.49 260,418,153.70 271,664,577.64 205,079,655.95
其他业务 1,523,176.71 1,329,541.12
合计 344,656,361.20 261,747,694.82 271,664,577.64 205,079,655.95
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 1,367,945.20
合计 1,367,945.20
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 156,341.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 419,493.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,879.98
减：所得税影响额 89,057.12
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合计 504,657.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.80% 0.40 0.40
扣除非经常性损益后归属于公司
5.70% 0.40 0.40
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人胡小周先生签字的公司2016年半年度报告文本。
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