罗欣药业集团股份有限公司独立董事
         关于第五届董事会第三次会议审议相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事规
则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司章程指引》及
《罗欣药业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，我们
作为罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第五届董事
会第三次会议审议的相关事项进行了审阅，基于独立、客观判断的原则，发表独立意见
如下：
    一、对《关于 2022 年度内部控制自我评价报告的议案》的独立意见
    通过审阅公司《2022 年度内部控制自我评价报告》，并对公司内部控制实际情况进
行核查，我们认为：公司出具的《2022 年度内部控制自我评价报告》能够真实、客观地
反映公司目前内部控制体系建设、内部控制制度执行和监督的实际情况，现有的内部控
制制度及执行情况符合相关法律法规及公司治理规范性文件的要求，能够有效保障公司
规范运作、防范和控制公司经营风险、保证公司经营的有序开展，维护了公司及股东的
利益。我们同意该事项。
    二、对《关于确定董事及高级管理人员 2023 年度薪酬方案的议案》的独立意见
    经核查，我们认为：公司董事及高级管理人员 2023 年度薪酬方案审议程序符合相
关法律法规及公司相关制度的规定，不存在损害公司、股东特别是中小股东合法权益的
情形。我们同意公司董事及高级管理人员 2023 年度薪酬方案，并同意将《关于确定董
事 2023 年度薪酬方案的议案》提交公司股东大会审议。
    三、对《关于 2022 年度利润分配预案的议案》的独立意见
    经核查，我们认为：公司 2022 年度利润分配预案是依据公司实际情况制订的，符
合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》等有关规定，符合公司当
前的实际情况，有利于公司的持续稳定发展，不存在损害公司、股东特别是中小股东合
法权益的情形。我们同意该事项，并同意将其提交公司股东大会审议。
    四、对《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》的独立意见
    经核查，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务
审计从业资格，执业过程中坚持独立审计原则，为公司出具的各项专业报告客观、公正，


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续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构有利于保障公司审
计工作的质量，有利于保护公司、股东特别是中小股东合法权益。公司续聘 2023 年度
审计机构的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。
    我们同意该事项，并同意将其提交公司股东大会审议。
    五、对《关于 2022 年度日常关联交易确认及 2023 年度日常关联交易预计的议案》
的独立意见
    经核查，我们认为：公司 2022 年度已发生及 2023 年预计发生的日常关联交易的表
决程序符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，关联董事回避表决，
表决程序合法有效。相关交易均为正常的经营性业务往来，符合公司的实际经营情况，
交易价格公允合理，交易行为透明，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的
情形。
    我们同意该事项，并同意将其提交公司股东大会审议。
    六、对《关于 2023 年度使用自有资金购买银行理财产品的议案》的独立意见
    经核查，我们认为：本次公司使用闲置自有资金购买银行理财产品事项，审议程
序符合法律法规、规范性文件及《公司章程》等的相关规定。在保证公司正常经营资
金需求和资金安全的前提下，公司使用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、低风
险的稳健型理财产品，有利于在控制风险前提下提高公司资金的使用效率，有利于增
加资金收益，不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是
中小股东利益的情形。
    我们同意该事项，并同意将其提交公司股东大会审议。
    七、关于控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的
独立意见
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》（证监会公告[2022]26 号）等有关规定，我们对 2022 年度公司控股股东、实际
控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了认真核查。经核查，我们
认为，报告期内，公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金（包括
经营性和非经营性资金）的情况，也没有其他变相方式占用公司资金的情况，也不存在
以前期间发生延续至报告期的控股股东、实际控制人及其他关联方违规占用公司资金的
情况；公司对外担保全部为对控股子公司提供的担保，除此之外，公司不存在为控股股
东及本公司持股 5%以上的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。报告


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期末，公司及控股子公司的实际对外担保累计金额为 11,268.57 万元，占本公司最近一
期经审计净资产的 3.55%，均已履行完善合规的审议、披露程序。



独立董事：


          武志昂        郭云沛            许   霞




                                                             2023 年 4 月 26 日




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