杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
杭州微光电子股份有限公司
HANGZHOU WEIGUANG ELECTRONIC CO.,LTD.
2018 年年度报告
证券简称：微光股份
证券代码：002801
2019 年 03 月
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人何平、主管会计工作负责人钟芳琴及会计机构负责人(会计主管
人员)钟芳琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划、业绩预测等方面内容，不构成对投资者的实
质承诺，存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。公司存在市场
竞争、出口地政局不稳定、毛利率下降、汇率波动等风险，详见本报告“第四
节 九、公司未来发展的展望之（四）公司面临的风险和应对措施”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 117,760,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 1
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 49
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................57
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 64
第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................. 69
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录................................................................................................................ 158
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、微光股份 指 杭州微光电子股份有限公司
报告期、本报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
微光投资 指 本公司之股东，杭州微光投资合伙企业（有限合伙）
微光电器 指 本公司之全资子公司，杭州微光电器有限公司
杭州祥和 指 本公司之控股子公司，杭州祥和实业有限公司
股东大会 指 杭州微光电子股份有限公司股东大会
董事会 指 杭州微光电子股份有限公司董事会
监事会 指 杭州微光电子股份有限公司监事会
冷柜电机 指 冷柜等散热用电动机，一般应用于空载或轻载起动的场合。
电机的旋转部件（转子）包围在电机定子组件（电机静止部件，含
外转子电机 指
导电部件、励磁部件和安装部件）的外部。
以外转子电机为核心部件组装的风机，包括外转子轴流风机和外转
外转子风机 指
子离心风机。
电机转子在定子外部，通过压接、铆接、焊接、螺钉装配一体成型
等形式直联风叶，风叶材质包括钢质、铝质、塑料等。电机转子旋
外转子轴流风机 指
转使气流沿电机的轴向从一侧进入，通过叶片向另一侧流出的风
机。
电机转子在定子外部，叶轮通过压接、法兰等方式连接在电机转子
外转子离心风机 指 上，叶轮材质包括钢质、铝质、塑料等。电机转子旋转使气流从轴
向进入叶轮，经叶轮后改变成径向流出叶轮的风机。
EC 是 Electronically Commutated 的英文缩写，是采用交流电供电，
EC 外转子风机 指
包含控制系统的永磁无刷外转子风机。有高效节能的特点。
DC 是 Direct Current 的英文缩写，是采用直流电供电，包含控制系
DC 外转子风机 指
统的永磁无刷外转子风机。有高效节能的特点。
Electronically Commutated Motor，采用交流电供电，包含控制系统
ECM 电机 指 的永磁无刷电机。有高效节能的特点。包括外转子 ECM 电机和内
转子 ECM 电机。
可根据电信号控制自动化装置的位置、速度和力矩的执行元件，具
伺服电机 指
有精确控制，快速响应等特性。
Heating， Ventilating， Air-Conditioning and Cooling 的英文缩写，
HVAC 指
包括采暖、通风、空调、制冷 4 个方面，是本公司产品的主要应用
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领域。HVAC 系统的作用是通过采暖系统、通风系统、空气调节系
统的设备，如锅炉、冷冻机、水泵、风机、空调机组等来维护环境
的舒适。
中国国家认证认可监督管理委员会制定的中国强制认证制度（China
CCC 认证 指
Compulsory Certification），标志为“CCC”。
欧洲共同体（Communate Europpene）的法语缩写，CE 标志是欧盟
法律对欧盟市场上的产品提出的一种强制性要求。通过加贴 CE 标
CE 认证 指
志，表明产品符合欧盟《技术协调与标准化新方法》指令的基本要
求。
美国保险商实验所（Underwrites Laboratories Inc.）安全系统认证，
UL 认证 指
UL 是世界上最大的从事安全试验和鉴定的民间机构之一。
德国电气工程师协会（Verband Deutscher Elektrotechnikere.v）的德
VDE 认证 指 语缩写，是欧洲著名的试验认证和检查机构之一，是获欧盟授权的
CE 公告机构及国际电工委员会成员。
由欧盟立法制定的一项强制性标准，全称是《关于限制在电子电器
设备中使用某些有害成分的指令》(Restriction of Hazardous
RoHS 指 Substances)。该标准已于 2006 年 7 月 1 日开始正式实施，主要用于
规范电子电气产品的材料及工艺标准，使之更加有利于人体健康及
环境保护。
Registration，Evaluation，Authorization and Restriction of Chemicals，
REACH 指 化学品注册、评估、许可和限制，是欧盟对进入其市场的所有化学
品进行预防性管理的法规。
易爆炸环境（ATmosphères EXplosibles）的法语缩写，为欧盟所采
ATEX 指
用的一项指令。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 微光股份 股票代码 002801
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州微光电子股份有限公司
公司的中文简称 微光股份
公司的外文名称（如有） HANGZHOU WEIGUANG ELECTRONIC CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
WEIGUANG
有）
公司的法定代表人 何平
注册地址 浙江省杭州市余杭区经济开发区兴中路 365 、366 号
注册地址的邮政编码 311100
办公地址 杭州市余杭区经济开发区兴中路 365 号
办公地址的邮政编码 311100
公司网址 www.wgmotor.com
电子信箱 service22@wgmotor.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡雅琴 王楠
联系地址 浙江省杭州市余杭区经济开发区兴中路 365 号 浙江省杭州市余杭区经济开发区兴中路 365 号
电话 0571-86240688 / 0571-86258869 0571-86240688
传真 0571-89165959 0571-89165959
电子信箱 service31@wgmotor.com service37@wgmotor.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91330100143050988A（统一社会信用代码）
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
签字会计师姓名 朱大为、戚铁桥
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
贵州省贵阳市观山湖区长岭
2017 年 10 月 31 日至 2018
中天国富证券有限公司 北路中天会展城 B 区金融商务 陈刚、方蔚
年 12 月 31 日
区集中商业（北）
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 646,653,218.23 568,743,456.36 13.70% 441,075,301.56
归属于上市公司股东的净利润（元） 97,276,854.98 107,567,071.50 -9.57% 99,938,123.95
归属于上市公司股东的扣除非经常
61,138,552.08 87,857,277.08 -30.41% 87,701,449.97
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 66,499,775.93 80,988,917.91 -17.89% 93,100,529.67
基本每股收益（元/股） 0.83 0.91 -8.79% 0.97
稀释每股收益（元/股） 0.83 0.91 -8.79% 0.97
加权平均净资产收益率 11.44% 13.61% -2.17% 17.21%
本年末比上年末
2018 年末 2017 年末 2016 年末
增减
总资产（元） 1,098,826,678.78 979,425,993.87 12.19% 843,818,100.43
归属于上市公司股东的净资产（元） 881,971,010.44 838,802,080.46 5.15% 747,232,343.96
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 124,603,699.24 172,914,115.41 162,453,869.74 186,681,533.84
归属于上市公司股东的净利润 18,453,223.81 32,563,630.15 30,025,772.73 16,234,228.29
归属于上市公司股东的扣除非
12,962,225.09 28,483,906.81 23,529,011.78 -3,836,591.60
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -3,950,406.15 20,390,967.29 29,356,510.42 20,702,704.37
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-41,887.20 -77,222.19 -67,990.70
减值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返
161,869.00 1,374,199.94
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,472,300.01 2,133,053.03 4,254,590.25
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损 23,137,243.35 20,991,761.56 8,480,049.96
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
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资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-40,799.14 137,530.22 352,047.37
出
主要是根据杭州祥
和 2018 年度业绩完
其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,997,681.22 3,428.57 3,428.57
成情况计算确定的
2018 年度业绩补偿
减：所得税影响额 6,336,054.25 3,478,756.77 2,159,651.41
少数股东权益影响额（税后） 212,050.09
合计 36,138,302.90 19,709,794.42 12,236,673.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务
公司专业从事微电机、风机的研发、生产和销售。控股子公司杭州祥和实业有限公司专业从事汽车空
调的研发、生产和销售。
2、主要产品及用途
公司主要产品为冷柜电机、外转子风机、ECM电机、伺服电机、汽车空调机组。产品具有较广泛的应
用空间，冷柜电机、外转子风机、ECM电机主要应用于HVAC（采暖、通风、空调与制冷）领域；伺服电机
主要应用于纺织机械、工业自动化、机器人等领域；汽车空调机组主要应用于新能源客车、乘用车、物流
车等。
3、主要的经营模式
（1）研发模式
公司坚持创新驱动发展，设有省级技术（研发）中心、省级研究院，以市场为导向，坚持以自主研发
为主，合作开发和“引进、消化、吸收、再创新”为辅的研发模式，丰富产品系列，提高产品技术质量水
平。通过不断加大投入和人才引进，开展前瞻性研究，保持行业先进水平和市场快速响应。
（2）采购模式
公司制定合格供应商评定考核制度，根据订单需求和安全库存，编制采购计划，经批准后向合格供应
商采购。
（3）生产模式
公司日常生产主要根据订单情况来安排，采用“以销定产”的模式，同时，适当兼顾中短期需求安排
预生产。公司将订单生产与预生产有机结合，并根据预生产需求和订单需求制定生产作业计划，进行生产
调度、管理和控制，及时处理订单执行过程中的相关问题，确保生产交付任务按时保质完成，达到既快速
响应需求又有效降低库存积压的目的。
（4）销售模式
公司以顾客为中心，以顾客为关注焦点。公司销售部设有内贸科和外贸科，本公司大部分产品直接销
售给生产厂商，小部分产品通过贸易商销售。
①内销模式
在国内市场，本公司主要通过自有营销网络向顾客直接销售；同时，通过发展贸易商将产品覆盖到尚
未直接涉及的市场区域和终端客户，以期获得更大的市场份额。
在直接销售中，本公司依托品牌、质量、服务、技术和价格等方面的综合优势，与顾客建立起长期的
战略合作伙伴关系，为其提供产品性能优化解决方案，进入大型客户采购平台，实行订单式生产。顾客每
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一年度会根据行业经济趋势、产品需求情况、生产能力等作出年度产量预测，与公司达成下一年度的采购
意向。公司的部分重要客户采用先签订年度销售框架性协议的方式，预先确定价格、付款条件、质量保证
及交付方式等合约条款，再以订单形式向公司提出供货需求。
②外销模式
公司在海外市场开拓发展新顾客的同时，还注意争取、培养优质的当地代理商，以建立相对灵活的销
售渠道。
公司在海外市场开拓中，以各个国家和地区的知名厂商为主要客户，发挥定制优势，用良好的性价比
优势来赢取客户。外销订单的生产根据与客户达成的合同要求来组织生产，由公司直接报关出口。
4、主要的业绩驱动因素
（1）政策推动因素
近年来，我国出台了一些鼓励行业发展的政策，包括：加快农产品冷链物流建设，扩大了冷柜、冷库、
冷藏车等冷链设备的需求规模；建立高效电机推广机制，鼓励用户采购高效电机，全面提升电机、风机能
效水平，促进产业转型升级；推进健康中国建设，空气净化设备、新风系统迎来发展机遇。同时，国家推
出中国制造2025，给微电机、伺服电机提供了新的发展机遇，鼓励发展新能源汽车政策为新能源汽车空调
带来了发展机遇。
（2）国家“一带一路”战略带来的发展机遇
“一带一路”覆盖全球65%的人口、1/3的GDP以及25%的消费，沿线大多是新兴经济体和发展中国家，
这些国家普遍处于经济发展的上升期，开展互利合作的前景广阔。多年以来，公司与“一带一路”国家和
地区业务往来频繁，发生业务往来的国家和地区有三十多个，报告期，出口到“一带一路”国家和地区占
整个出口收入比例为62.50%。
随着“一带一路”国家战略的推进，公司将利用现有优势，抢占先机，找准定位，抓住“一带一路”
发展机遇，扩大对外开放，推进转型升级，培育新的增长点，促进企业快速发展。
（3）下游应用市场广阔的优势
冷柜电机、外转子风机、ECM电机主要应用于HVAC领域，随着冷链物流的普及和延伸、工业生产和精
密加工设备对温控要求的提高，以及公众对生活水准要求的提高，具有较大的增长空间；伺服电机主要应
用于纺织机械、工业自动化、机器人等领域，随着智能制造、中国制造2025的不断推进，市场空间广阔；
微电机、风机的应用领域还有更加宽广的范围，包括汽车、家用电器及其他工业及军事领域等，随着技术
进步，微电机、风机的应用更趋广泛。新能源汽车行业发展迅速，为汽车空调发展带来广阔的市场空间。
（4）公司自身优势
公司长期专注于目前的产品领域，冷柜电机、外转子风机、ECM电机的销量在国内处于领先地位。长
期专注所积累的宝贵行业经验，是公司不断前行的重要基础。经过多年努力，公司已具备较强的研发能力、
丰富的客户资源以及良好的品牌，并凝聚了行业内优秀的技术、营销和管理团队。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、报告期内公司所属行业的发展阶段
微电机是工业自动化、办公自动化、智能家居、武器装备自动化必不可少的关键基础机电组件。微电
机、风机的用途非常广泛，几乎涉及国民经济的各个领域。随着世界经济不断发展和人们生活水平的提高，
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我国微电机、风机行业处于较快发展阶段。
2、周期性特点
微电机、风机的应用需求会受经济周期波动的影响。我国微电机、风机行业已具有较强的竞争优势，
随着技术进步，微电机、风机的应用范围更加广泛，产品更新换代、能效升级的需求更加强烈，我国微电
机、风机产业仍处于较快发展的大周期中。
3、公司在同行业内的地位
公司专注微电机、风机行业20多年。公司是国家高新技术企业、中国电子元件百强企业，拥有国家认
可实验室、省级企业技术中心、省级研究院，参与《小功率电动机 第22部分：永磁无刷直流电动机试验
方法》等国家标准的起草修订。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，未发生重大变化
固定资产 报告期内，未发生重大变化
无形资产 报告期内，未发生重大变化
在建工程 报告期内，未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下几方面：
1、技术创新优势
公司是国家高新技术企业、中国电子元件百强企业，公司设有省级研发中心（技术中心）、省级研究
院。“高效节能型低噪声外转子无刷直流风机”被认定为省级高新技术产品并列入国家火炬计划，“节能型
单相永磁变频冷柜风机”等被列入国家火炬计划。“节能节材小功率外转子水泵电机”、“节能型特种高防
护等级的外转子轴流风机”被列入国家重点新产品。2018年完成省级新产品鉴定3项，新增备案省级新产
品4项，“低脉动转矩智能离心风机”被认定为浙江制造精品。公司参与国家标准《小功率电动机第22部分：
永磁无刷直流电动机试验方法》等的制修订。公司作为浙江制造标准主要起草单位，制定了T/ZZB 0478-2018
《风机用无刷直流电机》浙江制造团体标准。截止目前公司拥有有效专利143项，其中发明专利4项，实用
新型专利84项，外观专利55项。计算机软件著作权17项。
公司将继续加大研发投入，加快节能高效电机、伺服电机、驱动、控制的研发和产业化，不断增加产
品的品种，提升产品的档次，拓展产品的应用领域和空间，增加发展新动能。
2、产品品质优势
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公司通过ISO9001、ISO14001、OHSAS18001管理体系的认证，导入IATF16949管理体系，通过了测量管
理体系认证，公司相关产品通过了CCC、CE、VDE、UL、RoHS、REACH、ATEX认证或检测。
公司配置了先进的机器设备，在提高劳动效率的同时保证了产品品质。公司还利用多功能分析软件，
提高产品的综合设计水平。公司建设有独立检测中心，配置了完善的电机风机型式试验设备，建立了电机
安全性能测试室、风机特性测试室、电机性能测试室等实验室，引进了X荧光光谱仪、高精度数字存储示
波器，NI LabVIEW综合测量系统、MAGTROL电机性能测试系统等检测设备。公司检测中心于2011年通过国
家实验室认可。
“微光电机”被浙江省质量技术监督局认定为浙江名牌产品；“微光电机WEIGUANG”被浙江省商务厅
认定为浙江出口名牌；公司获得中国出入境检验检疫协会“中国质量诚信企业”和“强制性产品认证（小
功率电动机）分类管理A类企业”称号。
3、较强的市场适应能力
公司从1986年成立至今一直秉持“创新创业、科学发展、共建共享、产业报国”的经营宗旨。特别是
1998年进行股份合作制改造之后，激发了公司的创新活力，尽管期间经历了多个经济周期的波动，但公司
一直保持平稳健康发展。即使面临2008年的全球金融危机、2011年的欧债危机、国内经济增速放缓、国际
经贸环境复杂多变等经济发展中的不利因素，公司因时制定合理的经营策略，积极开展“降成本、抢订单、
快研发、强管理、提质量、增效益”工作，降低外部环境波动对公司经营的不利影响。通过多个宏观经济
和行业周期的历炼，逐步形成了较强的市场适应能力。
4、良好的成本管控能力
公司逐步建立起适合自身的成本管理体系：进一步完善ERP系统，实现资金流、物流、信息流的统一
管理，实现业务数据共享，决策命令准确传达，及时了解公司实时运行状况及潜在问题；建立成本预算管
理体系，由财务管理部门对原材料和配件成本的变化进行实时监控和测算，要求研发部门在保证产品品质
的基础上不断优化设计，完善工艺，尽可能有效降低产品的生产成本；将“厉行节约，杜绝浪费”深入贯
彻到日常管理的各个方面，将节能降耗落到实处；实时掌握公司财务信息，对于异常的成本费用项目波动
情况，深入分析具体原因，落实责任，并及时提出改进措施。通过良好的成本管控，提升市场竞争能力。
5、长期专注于具有广泛应用空间的产品
本公司长期专注于目前的产品领域，冷柜电机、外转子风机、ECM电机的销量在国内处于领先地位。
长期专注所积累的宝贵行业经验，是公司不断前行的重要基础。基于资金、技术、人才、管理经验等的良
性积累，公司将开发更多新产品，拓展更加广泛的应用领域和空间，实现可持续发展。
6、优质的客户资源优势
公司在营销工作中坚持以客户为本，在产品开发中以客户需求为导向，注重技术服务工作，为客户提
供整体解决方案，协同参与客户的创新和开发，与客户建立起利益共享、智慧互通的机制。公司与主要客
户保持了长期的业务往来，客户粘度高，实现了与主要客户共同成长的目标。通过多年的积累，公司已经
逐步建立起优质的客户网络和渠道，客户包括PANASONIC、FRIGOGLASS、UGUR、WHIRLPOOL、DANFOSS、
A.O.SMITH、海容冷链、海信容声等国内外知名企业。
7、管理优势
公司主要管理人员和核心技术人员均长期专注于目前的产品领域，积累了丰富的研发、技术工艺、生
产管理和产品营销经验，具有一定的市场前瞻性。公司主要骨干员工持有公司股份，建立了员工与企业利
益共享机制。公司的管理团队一直保持了较强的忧患意识，并做好应对各类风险的准备。
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公司建立了较强的内控体系并严格付诸实施，对供应商和客户进行分级管理，对核心财务指标包括存
货、应收账款、经营活动产生的现金流量净额、原材料价格、产品售价等进行日常监控，保证公司能够健
康运行。公司能够通过对行业发展的预测和公司的实际制定经营计划，对企业年度目标进行分解、落实，
实行目标责任制，严格执行绩效考核办法。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，宏观经济形势复杂多变，中国经济面临较大的下行压力，面对市场需求下降、行业竞争加剧、
运营成本上升等诸多困难，公司上下团结一心，坚持稳中求进工作总基调，积极开展“降成本、抢订单、
快研发、强管理、提质量、增效益”工作，实现了平稳健康的发展。报告期公司实现营业收入64,665.32
万元，较上年同期增长13.70%，其中母公司实现营业收入59,532.54万元，较上年同期增长4.67%；归属于
上市公司股东净利润9,727.69万元，较上年同期下降9.57%，其中母公司净利润9,655.83万元，较上年同
期下降9.93%。
1、公司积极实施创新驱动发展战略，加大研发投入，报告期内，公司研究开发费3,266.38万元。母
公司研究开发费3,092.07万元，较上年同期增长30.39%。公司加快新产品开发进程，开发新产品23项，其
中EC轴流风机、ECM09系列、伺服电机实现产业化，公司完成省级新产品鉴定3项，新增备案省级新产品4
项，“低脉动转矩智能离心风机”被认定为浙江制造精品。2018年公司申请专利19项，其中发明专利5项，
实用新型专利14项，2018年获得授权专利25项，软件著作权3项。杭州市工厂物联网和工业互联网试点项
目顺利通过验收，公司作为浙江制造标准主要起草单位，制定了T/ZZB 0478-2018《风机用无刷直流电机》
浙江制造团体标准。
2、2018年实际使用募集资金2,721.61万元，募投项目实现效益2,843.71万元。累计使用募集资金
17,248.88万元，结余8,372.46万元。公司在确保资金安全，操作合法合规，不影响生产经营、募投项目
进度的前提下，对闲置自有资金进行委托理财、对闲置募集资金进行现金管理。
3、加大营销力量，克难攻坚拓市场，积极参加国内外展会，报告期母公司实现营业收入59,532.54万
元，较上年同期增长4.67%。其中冷柜电机24,858.56万元，较上年同期增长5.77%，外转子风机26,568.52
万元，较上年同期增长4.70%，ECM电机6,018.02万元，较上年同期下降9.87%，2017年ECM电机收入增幅为
203.14%，本期ECM电机较上期有所下降，但ECM电机增加了品种，完善了工艺、提升了质量，实现了清洁
生产，为未来发展打下了扎实的基础，伺服电机330.27万元，伺服电机高标准、高起点组织生产，初步得
到市场认可，将成为公司未来的增长点，其它业务收入1,757.17万元，较上年同期增长33.17%。由于国际
地缘政治、国际贸易争端加剧，母公司出口土耳其、俄罗斯收入下降，报告期国外销售收入32,526.55万
元，同比下降3.89%。公司加大了国内市场开拓力度，报告期母公司国内销售收入27,005.99万元，同比上
升17.26%。
4、公司积极寻找投资标的，开展并购重组工作。2018年5月，通过股权收购暨增资方式取得杭州祥和
实业有限公司53.5%控股权，杭州祥和2018年5-12月实现营业收入5,132.78万元，净利润390.05万元。杭
州祥和未能实现当年业绩承诺，应支付业绩补偿款1,793.44万元，当年计提商誉减值2,984.42万元。
5、公司2017年限制性股票激励计划终止，已授予未解锁的限制性股票回购注销，2018年度加速计提
477.21万元相关股份支付费用。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 646,653,218.23 100% 568,743,456.36 100% 13.70%
分行业
电气机械和器材
595,325,380.35 92.06% 568,743,456.36 100.00% 4.67%
制造业
通用设备制造业 51,327,837.88 7.94% 0.00% 100.00%
分产品
冷柜电机 248,585,616.50 38.44% 235,031,488.15 41.32% 5.77%
外转子风机 265,685,226.82 41.09% 253,747,207.33 44.62% 4.70%
ECM 电机 60,180,222.23 9.31% 66,769,862.15 11.74% -9.87%
伺服电机 3,302,669.58 0.51% 0.00% 100.00%
汽车空调机组 50,807,501.34 7.86% 0.00% 100.00%
其他业务收入 18,091,981.76 2.79% 13,194,898.73 2.32% 37.11%
分地区
国内销售 321,387,694.88 49.70% 230,315,252.21 40.50% 39.54%
国外销售 325,265,523.35 50.30% 338,428,204.15 59.50% -3.89%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
电气机械和器
595,325,380.35 420,258,905.81 29.41% 4.67% 5.51% -0.56%
材制造业
分产品
冷柜电机 248,585,616.50 183,865,426.46 26.04% 5.77% 5.95% -0.12%
外转子风机 265,685,226.82 179,018,373.70 32.62% 4.70% 1.22% 2.32%
ECM 电机 60,180,222.23 37,396,548.07 37.86% -9.87% 6.22% -9.41%
分地区
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
国内销售 321,387,694.88 227,690,107.72 29.15% 39.54% 39.12% 0.21%
国外销售 325,265,523.35 226,834,225.04 30.26% -3.89% -3.33% -0.41%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 万台 783.04 766.76 2.12%
冷柜电机 生产量 万台 785.92 751.67 4.56%
库存量 万台 53.22 50.34 5.73%
销售量 万台 166.78 163.15 2.22%
外转子风机 生产量 万台 162.83 167.34 -2.69%
库存量 万台 7.72 11.67 -33.82%
销售量 万台 62.43 68.32 -8.62%
ECM 电机 生产量 万台 63.43 70.83 -10.44%
库存量 万台 4.74 3.74 26.79%
销售量 万台 0.8
伺服电机 生产量 万台 0.96
库存量 万台 0.16
销售量 万台 0.36
汽车空调机组 生产量 万台 0.37
库存量 万台 0.11
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
外转子风机库存量较上年同期下降了 33.82%，主要原因系 2017 年备货较多，2018 年备货减少。
伺服电机 2018 年实现产业化。
汽车空调机组为 2018 年 5 月公司收购杭州祥和实现收入并表。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
电气机械和器材
营业成本 420,258,905.81 92.46% 398,308,958.82 100.00% 5.51%
制造业
通用设备制造业 营业成本 34,265,426.95 7.54% 100.00%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
冷柜电机 营业成本 183,865,426.46 40.45% 173,537,203.54 43.57% 5.95%
外转子风机 营业成本 179,018,373.70 39.39% 176,862,749.08 44.40% 1.22%
ECM 电机 营业成本 37,396,548.07 8.23% 35,205,737.47 8.84% 6.22%
伺服电机 营业成本 2,570,722.15 0.56% 100.00%
汽车空调机组 营业成本 34,162,986.89 7.52% 100.00%
其他业务成本 营业成本 17,510,275.49 3.85% 12,703,268.73 3.19% 37.84%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方 股权取得时 股权取得 股权取得 购买日的确 购买日至期末被 购买日至期末被
股权取得成本 购买日
名称 点 比例(%) 方式 定依据 购买方的收入 购买方的净利润
2018 年 5 月 收购及增 2018 年 5 月 5 取得实质控
杭州祥和 59,999,040.00 53.50 51,327,837.88 3,900,546.38
5日 资 日 制权
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 83,385,753.63
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.90%
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总
0
额比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 20,523,212.25 3.17%
2 客户 2 18,215,355.25 2.82%
3 客户 3 15,243,607.55 2.36%
4 客户 4 14,740,464.18 2.28%
5 客户 5 14,663,114.40 2.27%
合计 -- 83,385,753.63 12.90%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 122,016,298.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.38%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购
0.00%
总额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 44,227,055.98 10.65%
2 供应商 2 21,201,774.20 5.11%
3 供应商 3 21,069,105.88 5.07%
4 供应商 4 19,812,907.38 4.77%
5 供应商 5 15,705,455.41 3.78%
合计 -- 122,016,298.85 29.38%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 25,523,028.47 19,411,792.12 31.48% 主要系本期杭州祥和纳入合并范围所致。
主要系本期杭州祥和纳入合并范围及公司本期终止
管理费用 21,133,532.71 14,333,756.37 47.44%
限制性股票激励计划加速确认相关成本综合所致。
财务费用 -943,685.42 3,215,245.06 -129.35% 主要系本期汇率波动相应产生的汇兑损失减少所
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
致。
研发费用 32,663,808.00 23,714,013.60 37.74% 主要系研发人员工资薪金增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2018年主要研发项目情况：
（1）ECM09系列
2018 年该系列产品优化了电机内部结构，采用了新的控制方案，提升了产品竞争力，已批量生产。
（2）大型铸铝风叶外转子风机
2018年该系列产品完成了产品开发和技术改进，该系列产品具有过载能力强、可靠性高、噪声低等优
点，适合使用在大负载高流量等场合，已批量生产。
（3）168系列外转子电机
2018年公司完成了产品开发，丰富了外转子电机系列品种。
（4）通用伺服电机
2018年公司对该系列产品优化了电磁设计，提升了产品的性能，已批量生产。
（5）机器人用伺服电机
该系列产品具备了功率密度大、体积小、转矩波动低等技术特点，适合使用在机械手、AGV小车、AI
机器人等行业，已完成了产品开发。
（6）汽车用高效节能风机
该产品主要应用于乘用车车载空调，该产品需具备抗震、防水、紧凑、节能、可靠等特点，目前该项
目正在开发中。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 78 69 13.04%
研发人员数量占比 9.10% 8.89% 0.21%
研发投入金额（元） 32,663,808.00 23,714,013.60 37.74%
研发投入占营业收入比例 5.05% 4.17% 0.88%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 572,804,472.00 505,177,015.01 13.39%
经营活动现金流出小计 506,304,696.07 424,188,097.10 19.36%
经营活动产生的现金流量净额 66,499,775.93 80,988,917.91 -17.89%
投资活动现金流入小计 1,883,293,851.37 1,881,107,016.75 0.12%
投资活动现金流出小计 1,857,226,497.86 1,947,429,535.73 -4.63%
投资活动产生的现金流量净额 26,067,353.51 -66,322,518.98 -139.30%
筹资活动现金流入小计 3,815,000.00 18,655,650.00 -79.55%
筹资活动现金流出小计 100,580,192.66 17,664,000.00 469.41%
筹资活动产生的现金流量净额 -96,765,192.66 991,650.00 -9,858.00%
现金及现金等价物净增加额 -3,969,394.07 13,368,115.85 -129.69%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升139.30%，主要是报告期内购买的银行理财产品到期收回增加
所致。
（2）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降9,858.00%，主要原因系本期支付现金股利、回购注销限制性股
票综合所致。
（3）报告期内现金及现金等价物净增加额较上年同期下降129.69%，主要原因系上述原因综合影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有可持
金额 占利润总额比例 形成原因说明
续性
投资收益 23,137,243.35 19.77% 主要系购买短期理财产品取得的收益。 是
根据公司与杭州祥和原股东签订的《股权收购 在业绩承诺期
公允价值变动 暨增资协议》约定的业绩补偿条款，对杭州祥 内持续评估杭
17,934,357.95 15.32%
损益 和未完成业绩承诺部分确认为一项衍生金融 州祥和的业绩
资产，并计入当期公允价值变动损益。 完成情况。
主要是杭州祥和资产组组合评估可收回金额
资产减值 33,167,960.70 28.34% 否
减少，相应计提的商誉减值准备。
营业外收入 174,110.26 0.15% 主要系供应商罚没收入。 否
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业外支出 214,909.40 0.18% 主要系对外捐赠支出。 否
其他收益 1,694,063.71 1.45% 收到与公司日常经营有关的政府补助收益等。 否
资产处置收益 -41,887.20 -0.04% 处置固定资产净损失。 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重增
占总资产 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
比例 产比例
货币资金 115,617,461.67 10.52% 119,586,585.50 12.21% -1.69%
应收账款 166,589,245.73 15.16% 101,544,011.66 10.37% 4.79% 主要系杭州祥和纳入合并范围所致。
存货 72,931,128.04 6.64% 52,887,824.00 5.40% 1.24% 主要系杭州祥和纳入合并范围所致。
固定资产 143,005,275.62 13.01% 116,023,245.62 11.85% 1.16% 主要系杭州祥和纳入合并范围所致。
在建工程 4,416,920.55 0.40% 3,060,211.04 0.31% 0.09%
短期借款 29,000,000.00 2.64% 2.64% 主要系杭州祥和纳入合并范围所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出
项目 期初数 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值 买金额 售金额
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损
17,934,357.95 17,934,357.95
益的金融资产（不含
衍生金融资产）
上述合计 0 17,934,357.95 17,934,357.95
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
货币资金 3,045,600.24 承兑汇票保证金
应收票据 4,953,600.00 质押用于开立银行承兑汇票
固定资产 13,024,717.41 系短期借款抵押担保
无形资产 2,301,112.00 系短期借款抵押担保
合 计 23,325,029.65
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
92,746,428.95 26,842,934.20 245.52%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产 初始投 本期公允价 计入权益的累计 报告期内购 报告期内售 累计投资
期末金额 资金来源
类别 资成本 值变动损益 公允价值变动 入金额 出金额 收益
期货 0.00 0.00 0.00 5,531,272.50 5,567,900.00 287,925.87 0.00 自有资金
合计 0.00 0.00 0.00 5,531,272.50 5,567,900.00 287,925.87 0.00 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
累计变 累计变
募 本期已 报告期内 闲置两
已累计使 更用途 更用途 尚未使用 尚未使用募集
募集 集 募集资 使用募 变更用途 年以上
用募集资 的募集 的募集 募集资金 资金用途及去
年份 方 金总额 集资金 的募集资 募集资
金总额 资金总 资金总 总额 向
式 总额 金总额 金金额
额 额比例
用于现金管理
2016 IPO 24,646 2,721.61 17,248.88 8,372.46 及暂存募集资 8,372.46
金专用账户
合计 -- 24,646 2,721.61 17,248.88 8,372.46 -- 8,372.46
募集资金总体使用情况说明
本公司 2018 年度实际使用募集资金 2,721.61 万元，2018 年度收到的银行存款利息及购买银行理财产品收益扣除银行手
续费等的净额为 434.41 万元；累计已使用募集资金 17,248.88 万元，累计收到的银行存款利息及购买银行理财产品收益
扣除银行手续费等的净额为 975.34 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 8,372.46 万元（包括累计收到的银行存款利息及购买银行理财产品收
益扣除银行手续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 200 万台外转
2015 年
子风机、300 万台 2,721.6 17,248. 2,843.7
否 24,646 24,646 69.99% 05 月 否 否
ECM 电机及研发 1 88 1
31 日
中心建设项目
2,721.6 17,248. 2,843.7
承诺投资项目小计 -- 24,646 24,646 -- -- -- --
1 88 1
超募资金投向
无
2,721.6 17,248. 2,843.7
合计 -- 24,646 24,646 -- -- -- --
1 88 1
未达到计划进度或 年产 200 万台外转子风机、300 万台 ECM 电机及研发中心建设项目 2018 年度预计收益 5,290.44
预计收益的情况和 万元，实际收益 2,843.71 万元，未达到预期收益的主要原因是国际地缘政治、国际贸易争端，市
原因（分具体项目） 场竞争加剧，募投项目收入未达预期以及成本上升，毛利率下降等综合所致。
项目可行性发生重 不适用
23
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
报告期内发生
根据 2018 年 8 月 17 日召开的公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于募集资金项目
募集资金投资项目
投资计划延期的议案》，受上游原材料价格上涨、人民币汇率大幅波动、国际间贸易争端等外部因
实施方式调整情况
素的影响，本次募集资金项目的主要产品外转子风机、ECM 电机的收入增幅有所放缓，原先制定
的投资进度计划与产品实际市场需求的匹配度有所变化，公司将原募集资金项目“年产 200 万台
外转子风机、300 万台 ECM 电机及研发中心建设项目”的投资计划向后延期一年，原投资项目完
全达产年份向后延期一年、产生的经济效益保持不变。
适用
根据 2016 年 7 月 18 日召开的公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
先期投入自有资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投
入 12,073.85 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 12,073.85
万元。本公司于 2016 年 8 月进行上述资金结算，截至 2016 年 12 月 31 日，上述资金已支付。上
募集资金投资项目 述募集资金置换情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具《鉴证报告》（天
先期投入及置换情 健审〔2016〕6956 号）。
况 根据 2016 年 10 月 26 日召开的公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票
支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付首次公开发行
股票募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。公司前期使用银行承
兑汇票支付首次公开发行股票募投项目资金共计 2,954.27 万元，本公司于 2016 年结算资金 34.91
万元，于 2017 年结算资金 820.49 万元，于 2018 年结算资金 2,098.87 万元，截至 2018 年 12 月 31
日，上述资金已结算完毕。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
2018 年 6 月 25 日召开的公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募投项目建设进度及募集资金安全的情况下，继续
使用最高额不超过人民币 8,000 万元暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资保本型理财产品、
尚未使用的募集资
银行定期存单，有效期自公司股东大会决议通过之日起 12 个月内,在上述期限及额度内可滚动使
金用途及去向
用。2018 年 7 月 12 日公司召开的 2018 年第二次临时股东大会审议并通过了上述议案。公司
2018 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（存入可提前终止人民币结构性存款）的金
额为 7,500 万元，截至 2018 年 12 月 31 日上述 7,500 万元可提前终止人民币结构性存款未到期。
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
其余募集资金 8,724,570.54 元存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）本公司未来三年的发展目标
进一步稳固冷柜电机、外转子风机、ECM电机在国内领先的地位，拓展产品在电力、通信等领域的应
用；加大节能高效电机、伺服电机、驱动、控制的研发和产业化投入，提升产品的质量和水平，实现产品
在自动化、机器人、新能源汽车等领域的广泛应用。
（二）本公司中长期发展目标
紧跟物联网、大数据、云计算时代的创新步伐，为智能驱动提供理想解决方案，成为国内外智能驱动
领域的重要服务商之一。
（三）2019年经营计划
2019年是新中国成立70周年，也是公司发展十分重要的一年。公司将坚持稳中求进工作总基调，贯彻
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
新发展理念，适应把握经济新常态，坚持以提高经济质量和效益为中心，深化创新驱动，培育壮大新动能，
力争2019年实现营业收入8.08亿元，归属于上市公司股东净利润1.41亿元。上述经营目标并不代表公司对
2019年度的盈利预测，能否实现或超额完成还取决于市场环境的变化、公司自身的努力等多种因素，存在
很大的不确定性。提请投资者特别注意。
1、大力弘扬社会主义核心价值观，不断丰富企业文化内涵，强化宣传教育，提高人文素质。
2、实施人才强企战略，招才聚才并举，建设学习型组织，全面提升素质，优化人才结构；秉持浙江
精神，干在实处，走在前列，勇立潮头。
3、加快实施创新驱动发展战略，加大节能高效电机、伺服电机、驱动、控制研发和产业化投入，丰
富产品，提升产能，扩大销售，优化产业结构，拓展产品的应用领域和空间；培育壮大新动能，加大设备
投入，推进智能制造、物联网及柔性生产；完善信息系统，全面提高企业信息化水平。
4、积极开展并购重组，优化资源配置，延伸产业链；加强资金管理，确保资金安全，拓展投资渠道，
提高资金效益；应用远期结售汇、商品期货套期保值等金融工具，降低企业风险；加快募投项目建设，管
好用好募集资金，提高募投项目绩效；完善公司治理，规范信息披露，做好投资者关系管理；加强子公司
管理，实现母、子公司协同发展。
5、创新商业模式，牢固树立质量优先、效益优先的营销理念，加强营销力量，提高营销人员素质，
强化区域管理和网点建设，创新方式方法，稳固客户关系，提高顾客满意度；捕捉市场机遇，挖掘客户需
求，拓展产品的应用领域和空间，加大新产品销售力度，提高新产品销售占比；抓住“一带一路”发展机
遇，扩大对外开放；加强供应链管理，探索重要供应商战略合作方式；做好节能减排，成本控制，提高企
业竞争力。
6、深化卓越绩效管理，弘扬工匠精神，提升发展质量和水平，加快新产品认证，通过“浙江制造”
认证，积极参与军民融合，争取取得国军标认证，形成新的竞争优势。
（四）公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争的风险
近来微电机、风机行业市场竞争参与者增多，竞争参与者能力、规模都有较大提升，除了国外的跨国
公司外，国内不少上市公司加入其中，今后同质化竞争将加剧。要在竞争中取胜，关键是人才和机制，公
司将加大体制机制创新，大力引进人才，创新驱动发展。
2、出口地政局不稳定而影响公司销售的风险
报告期内本公司产品的50.30%出口，主要出口地域包括俄罗斯、意大利、土耳其、伊朗、印度等国家，
销售触角还在不断延伸。在出口地政局稳定、经济平稳发展时期，产品需求量会较大幅度增长；而在政局
动荡不安、冲突不断或经济萧条时期，产品需求量将急剧下降，甚至可能带来违约风险。公司将通过扩大
市场分布，参加中国出口信用保险等措施，降低风险。
3、毛利率下降的风险
产品的毛利率取决于生产成本和销售价格，由于原材料价格、劳动力成本不断上升，生产成本不断上
升，但由于市场竞争激烈，产品的销售价格可能不能同步于生产成本的上升，公司存在毛利率下降的风险。
公司将通过套期保值，竞价采购降低原材料采购成本，优化设计降低材料消耗，机器换人、提高劳动生产
率降低用人成本，加快新产品开发，提高新产品占比，降低毛利率下降的风险。
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、汇率波动的风险
报告期公司产品出口销售收入占公司营业收入的50.30%，人民币汇率波动将对公司效益产生较大影响，
若人民币持续升值，将给公司带来不利影响。公司通过远期结售汇锁定汇率，规避或减少人民币升值风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 03 月 29 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 3 月 29 日投资者关系活动记录表》。
2018 年 04 月 11 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 4 月 11 日投资者关系活动记录表》。
2018 年 06 月 07 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 6 月 7 日投资者关系活动记录表》。
2018 年 08 月 28 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 8 月 28 日投资者关系活动记录表》。
2018 年 10 月 15 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 10 月 15 日投资者关系活动记录表》。
2018 年 11 月 19 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 11 月 19 日投资者关系活动记录表》。
2018 年 11 月 30 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网《2018 年 11 月 30 日投资者关系活动记录表》。
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格遵守证券监管机构关于利润分配的规定，根据《公司章程》和企业的实际情况，2015年度股
东大会审议通过了《关于调整公司未来三年现金分红回报规划（2016—2018年度）的议案》，明确了分红
标准和分红比例，优先采用现金分红。公司现金分红政策合法合规，重视对投资者的合理投资回报，兼顾
全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年半年度利润分配方案：以公司股本5,888万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.0
元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。共计派发现金股利11,776,000.00元。
2、2016年度利润分配方案：以公司股本5,888万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含
税），共计派发现金股利17,664,000.00元；送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股，
共计转增5,888万股，转增后的总股本为11,776万股。
3、2017年度利润分配方案：以公司股本11,834.5万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.00
元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。根据《2017年限制性股票激励计划》规定“公司
进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为
收取，待该部分限制性股票解除限售时返还激励对象”，因2017年授予限制性股票58.5万股回购注销未能
解除限售，则该代为收取的现金分红不予返还。实际派发现金股利58,880,000.00元。
4、2018年度利润分配预案：拟以公司股本11,776万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00
元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。共计派发现金股利35,328,000.00元。
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总
现金分红金
以其他方式现 额（含其他
分红年度合并 额占合并报 以其他方
金分红金额占 方式）占合
报表中归属于 表中归属于 式（如回购 现金分红总
分红年 现金分红金 合并报表中归 并报表中归
上市公司普通 上市公司普 股份）现金 额（含其他方
度 额（含税） 属于上市公司 属于上市公
股股东的净利 通股股东的 分红的金 式）
普通股股东的 司普通股股
润 净利润的比 额
净利润的比例 东的净利润
率
的比率
2018 年 35,328,000.00 97,276,854.98 36.32% 0.00 0.00% 35,328,000.00 36.32%
2017 年 58,880,000.00 107,567,071.50 54.74% 0.00 0.00% 58,880,000.00 54.74%
2016 年 29,440,000.00 99,938,123.95 29.46% 0.00 0.00% 29,440,000.00 29.46%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股）
117,760,000
现金分红金额（元）（含税） 35,328,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 35,328,000.00
可分配利润（元） 473,493,494.70
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告天健审〔2019〕508 号，母公司 2018 年度
净利润 96,558,293.25 元，加上年初未分配利润 445,471,030.78 元，减去 2018 年度按母公司实现净利润 10%提取盈余公
积 9,655,829.33 元，减去 2017 年度实际利润分配现金股利 58,880,000.00 元，2018 年度末母公司可供分配利润为
473,493,494.70 元。
公司拟以现有总股本 11,776 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3 元（含税）,共计派发现金股利 3,532.80
万元。不送红股，也不以资本公积金转增股本。
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
间 期限 情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
（1）自股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托
他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购
其持有的股份； 2）在上述 36 个月的限售期届满后，
在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接
何平;邵国 持有发行人股份总数的 25%；（3）离职后半年内，
新;胡雅琴; 不转让其所直接或间接持有的发行人股份；申报离
张为民;何 任 6 个月后的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易 2016
严格
思昀;倪达 股份限售 出售的股份占其所直接或间接持有发行人股份总数 年 06 36 个
履行
明;俞翔;钱 承诺 的比例不超过 50%。（4）所持股票在锁定期满后两 月 22 月内
中
新;董荣璋; 年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市 日
张有军;张 后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均
继生 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个
首次公开发
月；如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整，
行或再融资
且该项承诺不因职务变更或离职等原因而终止履
时所作承诺
行。
（1）自股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托
他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购
其持有的股份；（2）所持股票在锁定期满后两年内
杭州微光 2016
减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 严格
投资合伙 股份限售 年 06 36 个
个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低 履行
企业（有限 承诺 月 22 月
于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 中
合伙） 日
价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月；
如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整，且该
项承诺不因职务变更或离职等原因而终止履行。
何平;邵国 股份减持 1、在其所持公司股票锁定期满后 2 年内，若公司股 2016 锁定 严格
新;杭州微 承诺 价不低于发行价，累计减持数量将不超过其所持有 年 06 期满 履行
30
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
光投资合 公司股份数量的 25%（不含），且减持不影响其对公 月 22 后2 中
伙企业（有 司的控制权。如遇除权除息事项，上述发行价作相 日 年内
限合伙） 应调整。2、减持公司股票时将在减持前 3 个交易日
予以公告。3、若违反其所作出的关于股份减持的承
诺，减持股份所得收益将归公司所有。
公司;何平;
邵国新;胡
公司上市后三年内，若公司股价持续低于每股净资 2016
雅琴;倪达 严格
IPO 稳定 产，公司将通过回购公司股票或公司控股股东、董 年 06 三年
明;张为民; 履行
股价承诺 事（不含独立董事）及高级管理人员增持公司股票 月 22 内
何思昀;张 中
的方式启动股价稳定措施。 日
继生;张有
军;钟芳琴
一、截至本承诺函出具日，本公司/本人及控制的其
他公司或其他组织没有从事与杭州微光电子股份有
限公司（以下简称“微光电子”）及其控制子公司相
同或相似的业务。二、非经微光电子董事会和/或股
东大会书面同意，本公司/本人不在中国境内或境外
单独或与他人，以任何形式 (包括但不限于投资、
并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、
参股) 直接或间接从事或参与或协助从事或参与任
何与微光电子及其控制的子公司目前及今后进行的
主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。 三、
本公司/本人承诺将不会在中国境内或境外以任何
形式支持微光电子及其控制的子公司以外的他人从 2016
关于避免 严格
何平;邵国 事与微光电子及其控制的子公司目前及今后进行的 年 06 长期
同业竞争 履行
新 主营业务构成或可能构成竞争的业务及以其他方式 月 22 有效
的承诺 中
参与 (不论直接或间接) 任何与微光电子及其控制 日
的子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可
能构成竞争的业务或活动。 四、本公司/本人如有
任何竞争性业务机会，应立即通知微光电子，并将
在其合法权利范围内竭尽全力地首先促使该业务机
会以不亚于提供给本公司/本人的条件提供给微光
电子。 五、本公司/本人将充分尊重微光电子的独
立法人地位，保障微光电子及其控制的子公司的独
立经营、自主决策。本公司/本人将严格按照《公司
法》以及微光电子公司章程之规定，促使微光电子
及其控制的子公司董事依法履行其应尽的诚信和勤
勉责任。
在本人作为杭州微光电子股份有限公司（以下简称
关于关联 2016
“微光电子”或“股份公司”）的控股股东或主要股 严格
交易、资 年 06 长期
何平 东期间以及公司实际控制人期间，将严格执行中国 履行
金占用方 月 22 有效
证监会【证监发（2003）56 号】文《关于规范上市 中
面的承诺 日
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
31
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
题的通知》的有关规定，承诺：1、本人及本人控制
的关联方在与微光电子发生的经营性资金往来中，
将严格限制占用股份公司资金。2、本人及本人控制
的关联方不得要求微光电子垫支工资、福利、保险、
广告等期间费用，也不得要求股份公司代为承担成
本和其他支出。3、本人及本人控制的关联方不谋求
以下列方式将微光电子资金直接或间接地提供给本
人及本人控制的关联方使用，包括：（1）有偿或无
偿地拆借股份公司的资金给本人及本人控制的关联
方使用；（2）通过银行或非银行金融机构向本人及
本人控制的关联方提供委托贷款；（3）委托本人及
本人控制的关联方进行投资活动；（4）为本人及本
人控制的关联方开具没有真实交易背景的商业承兑
汇票；（5）代本人及本人及其控制的关联方偿还债
务；（6）中国证监会认定的其他方式。
本人已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关
关于违反 于严格执行中国证监会【证监发（2003）56 号】文 2016
严格
其他承诺 的有关规定的承诺函》、《本次发行前股东所持股份 年 06 长期
何平 履行
的约束措 的流通限制及自愿锁定的承诺》，若违反上述承诺， 月 22 有效
中
施 所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成 日
损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿。
本人已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》、《本
关于违反 2016
次发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承 严格
其他承诺 年 06 长期
邵国新 诺》，若违反上述承诺，所得收益将归属于公司，因 履行
的约束措 月 22 有效
此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投 中
施 日
资者进行赔偿。
胡雅琴;倪
达明;张为
民;何思昀;
俞翔;钱新;
关于违反 本股东已出具了《本次发行前股东所持股份的流通 2016
董荣璋;张 严格
其他承诺 限制及自愿锁定的承诺》，若违反上述承诺，所得收 年 06
继生;张有 三年 履行
的约束措 益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的， 月 22
军;钟芳琴; 中
施 将依法对公司或投资者进行赔偿。 日
杭州微光
投资合伙
企业（有限
合伙）
公司;何平; 关于首次 经中国证监会、深圳证券交易所或司法机关认定，
邵国新;胡 公开发行 发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记 2016
正常
雅琴;张为 股票因信 载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人 年 06 长期
履行
民;何思昀; 息披露重 是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 月 22 有效
中
倪达明;沈 大违规回 的，发行人及发行人实际控制人、董事、监事及高 日
田丰;吴建 购新股、 级管理人员负有其所各自承诺的回购新股、购回股
32
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
华;朱建;俞 购回股 份、赔偿损失等义务。
翔;钱新;董 份、赔偿
荣璋;张继 损失的相
生;张有军; 关承诺
钟芳琴
股权激励承
诺
（一）股利分配的形式及期间间隔：公司可以采取
现金、股票、股票与现金相结合方式分配股利。在
符合利润分配的条件下，原则上每年度进行利润分
配，可以进行中期现金分红。（二）现金分红的条件：
1、公司该年度实现的可分配利润为正值，且现金流
充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。2、
公司该年度资产负债率低于 70%。满足上述条件时，
公司该年度应该进行现金分红；不满足上述条件之
上市
一时，公司该年度可以不进行现金分红。（三）现金
后三
分红的比例：在符合利润分配原则、满足现金分红 2016
其他对公司 未来三年 年 严格
条件的前提下，公司每年以现金形式分配的利润不 年 06
中小股东所 公司 分红回报 （含 履行
少于当年实现的可供分配利润的百分之十。（四）股 月 22
作承诺 规划 上市 中
票股利分配的条件：根据累计可供分配利润、公积 日
当
金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本
年）
规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方
式进行利润分配，具体分配比例由公司董事会审议
通过后，提交股东大会审议决定。（五）差异化的现
金分红政策：公司目前尚处于成长阶段，规定现金
分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%。若未
来公司发展阶段进入成熟期,公司将根据是否有重
大资金支出安排,灵活调整现金分红在未来利润分
配中所占比例。
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细
说明未完成
无
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划
33
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测 当期预 当期实际 原预测
预测起 预测终 未达预测的原因（如适
资产或项 测业绩 业绩（万 披露日 原预测披露索引
始时间 止时间 用）
目名称 （万元） 元） 期
未完成原因系 2018 年 2018 年 5 月 7 日披露
汽车行业整体不景气， 于证券时报及巨潮资
杭州祥和 2018 年 2020 年 新能源汽车受国家补贴 2018 年 讯网
实业有限 01 月 01 12 月 31 1,250 -95.1 政策变化影响，杭州祥 05 月 7 （www.cninfo.com.cn）
公司 日 日 和销售收入下降，成本 日 《关于股权收购暨增
费用上升，综合导致业 资协议的公告》（公告
绩未能达到预期目标。 编号：2018-037）
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据本公司与杭州祥和原股东冯金祥、冯罗平、冯建平签订的《股权收购暨增资协议》，杭州祥和原
股东冯金祥、冯罗平、冯建平承诺杭州祥和2018年、2019年、2020年扣除非经常性损益后归属于母公司股
东的净利润分别为1,250万元、1,500万元、1,750万元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
杭州祥和2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润-95.10万元，未完成2018
年度业绩承诺。
根据坤元资产评估有限公司出具的《杭州微光电子股份有限公司商誉减值测试涉及的杭州祥和公司资
产组价值评估项目资产评估报告》（坤元评报﹝2019﹞50号），本公司测算包含商誉的杭州祥和公司资产组
可收回金额为83,000,000.00元，本期应确认商誉减值损失55,783,503.57元，其中归属于本公司应确认的
商誉减值损失29,844,174.41元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
单位：元
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 17,854,930.47
应收票据及应收账款 119,398,942.13
应收账款 101,544,011.66
应付票据 30,453,300.00
应付票据及应付账款 92,456,639.05
应付账款 62,003,339.05
管理费用 14,333,756.37
管理费用 38,047,769.97
研发费用 23,714,013.60
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期非同一控制下新增合并主体杭州祥和实业有限公司纳入合并范围
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 85
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 朱大为、戚铁桥
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 年、2 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
35
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年2月1日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象李娴已获授但尚未解除限售的合计2万股限制性
股票进行回购注销，回购价格为32.23元/股。公司独立董事朱建、沈田丰、吴建华就本次回购注销部分限
制性股票发表了明确同意的独立意见，律师出具了法律意见书。内容详见刊载于证券时报及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2018-006）。
2、2018年2月1日，公司第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》。监事会就本次回购注销部分限制性股票发表了审核意见。
3、2018年3月15日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，同意因2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件未能达成，将2017年限制性股票激励计划
第一个解除限售期未达到解锁条件的限制性股票16.95万股回购注销，回购价格为32.28元/股。公司独立
董事朱建、沈田丰、吴建华就本次回购注销部分限制性股票发表了明确同意的独立意见，律师出具了法律
意见书。内容详见刊载于证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于回购注销部分限制性股
票的公告》（公告编号：2018-022）。
4、2018年3月15日，公司第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》。监事会就本次回购注销部分限制性股票发表了审核意见。
5、2018年3月16日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于回购注
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
销部分限制性股票的减资公告》（公告编号：2018-018）。自公告之日起45天内未收到债权人要求提供担保
或提前清偿债务的请求。
6、2018年4月10日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同
意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象李娴已获授但尚未解除限售的合计2万股限制性股票以
32.23元/股的价格进行回购注销；同意因2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件未能达成，将
2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期未达到解锁条件的限制性股票16.95万股以32.28元/股的价
格回购注销。公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了上述18.95万股限制性股票的
回购注销手续，并依法办理完成了相关的工商变更登记手续，取得了浙江省工商行政管理局颁发的《营业
执照》。
7、2018年8月17日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票
激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司独立董事朱建、沈田丰、吴建华就终
止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票发表了明确同意的独立意
见，律师出具了法律意见书。内容详见刊载于证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于终
止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：
2018-069）。
8、2018年8月17日，公司第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激
励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，监事会就终止实施2017年限制性股票激励计
划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票发表了审核意见。
9、2018年9月13日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激
励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司终止实施2017年限制性股票激励计
划，并回购注销公司限制性股票激励计划所涉及的已授予但尚未解除限售的限制性股票合计39.55万股。
10、2018年9月14日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于回购注
销限制性股票的减资公告》（公告编号：2018-076）。自公告之日起45天内未收到债权人要求提供担保或提
前清偿债务的请求。
11、截至2018年12月5日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了上述39.55
万股限制性股票的回购注销手续，且已完成工商变更登记手续，取得了浙江省工商行政管理局颁发的《营
业执照》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
37
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度相 担保 实际发生日 实际担 担保类型 担保期 是否 是否为
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
关公告披露 额度 期 保金额 履行 关联方
日期 完毕 担保
杭州富阳明鑫 2018 年 08 月 2017 年 04 月 借款期限届满
180 180 连带责任保证 是 否
门窗有限公司 01 日 24 日 之日起两年
债务履行期限
杭州骏欧贸易 2018 年 08 月 2017 年 05 月
200 200 连带责任保证 届满之日起两 是 否
有限公司 01 日 10 日
年
杭州富阳明鑫 2018 年 08 月 2017 年 05 月 借款期限届满
300 300 连带责任保证 是 否
门窗有限公司 01 日 23 日 之日起两年
主债务履行期
杭州尊美贸易 2018 年 08 月 2017 年 05 月
200 200 连带责任保证 限届满之日起 是 否
有限公司 01 日 31 日
两年
杭州富阳明鑫 2018 年 08 月 2017 年 07 月 借款期限届满
370 370 连带责任保证 是 否
门窗有限公司 01 日 27 日 之日起两年
每笔债务履行
杭州鸿乐钢业 2018 年 08 月 2015 年 06 月
500 400 连带责任保证 期限届满之日 是 否
有限公司 01 日 30 日
起两年
主债务履行期
2018 年 08 月 2017 年 07 月
施补泉 300 300 连带责任保证 限届满之日起 是 否
01 日 21 日
两年
每笔债务履行
杭州海乐电器 2018 年 08 月 2017 年 08 月
500 500 连带责任保证 期限届满之日 是 否
有公司 01 日 07 日
起两年
杭州富阳宏运 2018 年 08 月 2017 年 10 月 借款期限届满
200 200 连带责任保证 是 否
金属压延厂 01 日 26 日 之日起两年
每笔债务履行
杭州富阳浩然 2018 年 08 月 2015 年 10 月
1,200 1,200 连带责任保证 期限届满之日 是 否
箱包有限公司 01 日 21 日
起两年
杭州卓彩家纺 2018 年 08 月 2018 年 01 月 借款期限届满
400 400 连带责任保证 否 否
有限公司 01 日 04 日 之日起两年
杭州富阳忠达 2018 年 08 月 2018 年 01 月 借款期限届满
150 150 连带责任保证 是 否
通讯电器厂 01 日 18 日 之日起两年
杭州富阳浩然 2018 年 11 月 2018 年 10 月 借款期限届满
800 800 连带责任保证 否 否
箱包有限公司 01 日 30 日 之日起两年
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
4,400 5,200
度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
4,400 1,200
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
39
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
担保额度相 是否 是否为
担保 实际发生日 实际担
担保对象名称 关公告披露 担保类型 担保期 履行 关联方
额度 期 保金额
日期 完毕 担保
杭州祥和实业 2018 年 08 月
5,000
有限公司 01 日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
600 0
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
600 0
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
是否 是否为
担保额度相关 担保额 实际发生 实际担
担保对象名称 担保类型 担保期 履行 关联方
公告披露日期 度 日期 保金额
完毕 担保
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 0
额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
0 0
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
5,000 5,200
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
5,000 1,200
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.36%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连
无
带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
其他说明：
1、公司 2018 年 5 月 5 日收购杭州祥和前，杭州祥和已对外提供担保发生额 4,400 万元。
2、2018 年 7 月 30 日公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于对控股子公司担保额度的议案》。公司为控股子公
司杭州祥和提供连带责任保证担保，担保总额不超过人民币 5,000 万元，并且，公司对杭州祥和担保总额及杭州祥和对外担保总额
合计不超过人民币 5,000 万元(含收购前杭州祥和对外提供担保的 4,400 万元)。
3、截至 2018 年 10 月 22 日，杭州祥和被收购前已提供的担保到期 3,600 万元，担保余额为 800 万元。2018 年 10 月 22 日，
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于控股子公司对外担保续保的议案》，同意为杭州富阳浩然箱包有限公司
提供融资担保不超过 800 万元。2018 年 10 月 30 日，杭州祥和为杭州富阳浩然箱包有限公司向宁波银行股份有限公司杭州分
行融资 800 万元提供担保。
4、本报告期末，杭州祥和被收购前已提供的担保到期 4,000 万元，公司对外担保余额合计 1200 万元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 45,000 31,500 0
银行理财产品 闲置募投资金 10,000 7,500 0
信托理财产品 自有资金 10,000 10,000 0
合计 65,000 49,000 0
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 报告 计提 未来
受托机构 机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
报酬 报告期 事项概述及相
名称（或 （或 产品 资金 起始日 终止日 年化 收益 益实 准备 经过 还有
金额 资金投向 确定 实际损 关查询索引（如
受托人姓 受托 类型 来源 期 期 收益 （如 际收 金额 法定 委托
方式 益金额 有）
名） 人） 率 有 回情 （如 程序 理财
类型 况 有） 计划
兴业银行 货币市场工具类、固
银行 2017 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 5,000 10 月 11 01 月 11 本息 5.00% 63.01 63.01 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2017-061
支行 的资产等金融资产
上海浦东
货币市场工具类、固
发展银行 银行 2017 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
股份有限 银行 理财 4,000 10 月 26 01 月 24 本息 5.00% 49.32 49.32 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
公司杭州 产品 日 日 偿还 号 2017-069
的资产等金融资产
余杭支行
货币市场工具类、固
浙商银行 银行 2017 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
杭州余杭 银行 理财 8,000 11 月 20 05 月 22 本息 5.20% 208.57 208.57 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
支行 产品 日 日 偿还 号 2017-072
的资产等金融资产
货币市场工具类、固
宁波银行 银行 2017 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
杭州分行 银行 理财 4,000 11 月 22 03 月 01 本息 5.10% 55.33 55.33 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
营业部 产品 日 日 偿还 号 2017-073
的资产等金融资产
宁波银行 银行 银行 5,000 自有 2017 年 2018 年 货币市场工具类、固 到期 5.20% 128.22 128.22 是 是 巨潮资讯网 微
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
杭州城西 理财 资金 11 月 24 05 月 23 定收益类、债券类及 本息 光股份 公告编
支行营业 产品 日 日 其他符合监管要求 偿还 号 2017-074
部 的资产等金融资产
江苏银行
股份有限 货币市场工具类、固
银行 2017 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
公司杭州 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 7,000 12 月 22 03 月 26 本息 5.40% 97.35 97.35 是 是 光股份 公告编
城东小微 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2017-076
企业专营 的资产等金融资产
支行
宁波银行 货币市场工具类、固
银行 2017 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
杭州城西 10,00 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 12 月 22 03 月 22 本息 5.40% 133.15 133.15 是 是 光股份 公告编
支行营业 0 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2017-076
部 的资产等金融资产
中国银行
货币市场工具类、固
股份有限 银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
公司杭州 银行 理财 3,000 01 月 24 07 月 25 本息 5.40% 80.78 80.78 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
市余杭支 产品 日 日 偿还 号 2018-001
的资产等金融资产
行
宁波银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
杭州城西 10,00 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 03 月 23 06 月 21 本息 5.50% 135.62 135.62 是 是 光股份 公告编
支行营业 0 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-030
部 的资产等金融资产
杭州银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 5,000 04 月 27 07 月 19 本息 4.20% 27.85 27.85 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-035
支行 的资产等金融资产
杭州银行 银行 自有 2018 年 2018 年 货币市场工具类、固 到期 巨潮资讯网 微
银行 8,000 5.20% 102.58 102.58 是 是
股份有限 理财 资金 05 月 24 08 月 22 定收益类、债券类及 本息 光股份 公告编
43
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司余杭 产品 日 日 其他符合监管要求 偿还 号 2018-040
支行 的资产等金融资产
宁波银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
杭州城西 10,00 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 06 月 22 09 月 20 本息 5.20% 128.22 128.22 是 是 光股份 公告编
支行营业 0 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-044
部 的资产等金融资产
货币市场工具类、固
宁波银行 银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
杭州分行 银行 理财 4,000 06 月 29 10 月 08 本息 5.10% 56.45 56.45 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
营业部 产品 日 日 偿还 号 2018-053
的资产等金融资产
宁波银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
杭州城西 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 2,500 07 月 20 10 月 19 本息 4.90% 30.54 30.54 是 是 光股份 公告编
支行营业 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-056
部 的资产等金融资产
杭州银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 3,000 07 月 27 10 月 29 本息 5.15% 39.79 39.79 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-057
支行 的资产等金融资产
货币市场工具类、固
宁波银行 银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
杭州分行 银行 理财 4,000 08 月 03 11 月 02 本息 4.90% 48.87 48.87 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
营业部 产品 日 日 偿还 号 2018-062
的资产等金融资产
杭州银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 8,000 08 月 24 11 月 26 本息 4.90% 100.95 100.95 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-072
支行 的资产等金融资产
中国民生 银行 自有 2018 年 2018 年 货币市场工具类、固 到期 巨潮资讯网 微
银行 9,500 4.80% 113.69 113.69 是 是
银行杭州 理财 资金 08 月 30 11 月 29 定收益类、债券类及 本息 光股份 公告编
44
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
余杭支行 产品 日 日 其他符合监管要求 偿还 号 2017-073
的资产等金融资产
兴业银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 7,000 09 月 21 12 月 21 本息 4.80% 83.77 83.77 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-077
支行 的资产等金融资产
杭州银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 3,000 09 月 21 09 月 27 本息 3.30% 1.9 1.90 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-077
支行 的资产等金融资产
货币市场工具类、固
浙商银行 银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及
杭州余杭 银行 理财 5,000 09 月 30 12 月 29 本息 4.70% 57.95 57.95 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求
支行 产品 日 日 偿还 号 2018-078
的资产等金融资产
兴业银行 货币市场工具类、固 至报
银行 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及 告期
银行 理财 3,000 10 月 10 01 月 10 本息 4.70% 35.54 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求 末未
产品 日 日 偿还 号 2018-079
支行 的资产等金融资产 到期
杭州银行 货币市场工具类、固 至报
银行 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及 告期
银行 理财 1,000 10 月 19 1 月 14 本息 3.18% 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求 末未
产品 日 日 偿还 号 2018-080
支行 的资产等金融资产 到期
杭州银行 货币市场工具类、固
银行 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及
银行 理财 3,000 10 月 19 10 月 29 本息 3.18% 2.89 2.89 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求
产品 日 日 偿还 号 2018-080
支行 的资产等金融资产
中融国际 信托 信托 自有 2018 年 2018 年 货币市场工具类、固 到期 巨潮资讯网 微
3,000 6.40% 28.41 28.41 是 是
信托有限 公司 产品 资金 10 月 31 12 月 24 定收益类、债券类及 本息 光股份 公告编
45
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 日 日 其他符合监管要求 偿还 号 2018-095
的资产等金融资产
货币市场工具类、固
中融国际 2018 年 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
信托 信托 自有 定收益类、债券类及
信托有限 3,000 10 月 31 12 月 24 本息 6.30% 27.96 27.96 是 是 光股份 公告编
公司 产品 资金 其他符合监管要求
公司 日 日 偿还 号 2018-095
的资产等金融资产
货币市场工具类、固 至报
华夏银行 银行 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 2019 年 定收益类、债券类及 告期
杭州余杭 银行 理财 4,000 11 月 02 本息 4.5% 是 是 光股份 公告编
资金 3月4日 其他符合监管要求 末未
支行 产品 日 偿还 号 2018-096
的资产等金融资产 到期
货币市场工具类、固 至报
中融国际 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
信托 信托 自有 定收益类、债券类及 告期
信托有限 3,000 11 月 28 02 月 28 本息 7.20% 54.44 是 是 光股份 公告编
公司 产品 资金 其他符合监管要求 末未
公司 日 日 偿还 号 2018-104
的资产等金融资产 到期
货币市场工具类、固 至报
浙商银行 银行 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 定收益类、债券类及 121.0 告期
杭州余杭 银行 理财 5,000 11 月 29 06 月 05 本息 4.70% 是 是 光股份 公告编
资金 其他符合监管要求 4 末未
支行 产品 日 日 偿还 号 2018-104
的资产等金融资产 到期
货币市场工具类、固 至报
华夏银行 银行 2018 年 到期 巨潮资讯网 微
自有 2019 年 定收益类、债券类及 告期
杭州余杭 银行 理财 9,500 11 月 30 本息 4.3% 是 是 光股份 公告编
资金 3月4日 其他符合监管要求 末未
支行 产品 日 偿还 号 2018-105
的资产等金融资产 到期
杭州银行 货币市场工具类、固 至报
银行 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
股份有限 自有 定收益类、债券类及 告期
银行 理财 9,000 12 月 25 03 月 25 本息 4.50% 99.86 是 是 光股份 公告编
公司余杭 资金 其他符合监管要求 末未
产品 日 日 偿还 号 2018-108
支行 的资产等金融资产 到期
中融国际 信托 信托 自有 2018 年 2019 年 货币市场工具类、固 到期 至报 巨潮资讯网 微
3,000 6.60% 32.55 是 是
信托有限 公司 产品 资金 12 月 26 02 月 24 定收益类、债券类及 本息 告期 光股份 公告编
46
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 日 日 其他符合监管要求 偿还 末未 号 2018-108
的资产等金融资产 到期
货币市场工具类、固 至报
中融国际 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
信托 信托 自有 定收益类、债券类及 告期
信托有限 1,000 12 月 26 03 月 26 本息 6.60% 16.27 是 是 光股份 公告编
公司 产品 资金 其他符合监管要求 末未
公司 日 日 偿还 号 2018-108
的资产等金融资产 到期
货币市场工具类、固 至报
中融国际 2018 年 2019 年 到期 巨潮资讯网 微
信托 信托 自有 定收益类、债券类及 告期
信托有限 3,000 12 月 26 03 月 26 本息 7.20% 53.26 是 是 光股份 公告编
公司 产品 资金 其他符合监管要求 末未
公司 日 日 偿还 号 2018-108
的资产等金融资产 到期
175,5 412.9
合计 -- -- -- -- -- -- 1,803.17 -- -- -- --
00 6
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
47
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司以“创新创业、科学发展、共建共享、产业报国”为经营宗旨，坚持“创新、协调、绿色、开放、
共享”发展理念。2018年，我们在发展经济的同时，始终将履行社会责任贯穿于企业的发展战略和经营管
理的各个环节中。公司制定了《对外捐赠管理制度》，通过对外捐赠等强化自身的社会责任，积极投身于
社会公益事业，积极开展帮扶结对、参加社区活动、义务献血等活动，弘扬了社会主旋律。
2、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司一直秉持“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，高度重视环境保护工作，严格执行《中
华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中
华人民共和国环境噪声污染防治法》、 《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，
严格执行“三同时”制度，努力提高、完善公司环境保护管理的相关制度，将ISO14001环境管理体系贯穿
到公司的各项生产经营业务中，做到“三废”达标排放和固废妥善处置，不断提高完善环境保护、能源消
耗的管理水平，采取措施降低能耗，减少污染，积极履行环境保护、和谐发展的使命，承担企业的社会责
任。2017年度余杭区企业环境行为信用等级评定结果为绿牌。公司及子公司不属于环境保护部门公布的重
点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
48
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 88,905,000 75.12% -585,000 -585,000 88,320,000 75.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 88,905,000 75.12% -585,000 -585,000 88,320,000 75.00%
其中：境内法人持股 5,520,000 4.66% 5,520,000 4.69%
境内自然人
83,385,000 70.46% -585,000 -585,000 82,800,000 70.31%
持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人
0 0.00% 0 0.00%
持股
二、无限售条件股份 29,440,000 24.88% 29,440,000 25.00%
1、人民币普通股 29,440,000 24.88% 29,440,000 25.00%
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
100.00
三、股份总数 118,345,000 -585,000 -585,000 117,760,000 100.00%
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司回购注销的限制性股票合计为58.5万股，占回购注销前公司总股本11,834.50万股的
0.4943%。
1、原限制性股票激励对象因个人原因离职，根据《杭州微光电子股份有限公司2017年限制性股票激
励计划》相关规定，上述激励对象已不符合激励条件，公司对其持有的已获授未解锁的限制性股票共2万
49
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
股进行回购注销处理。
2、因公司2017年授予限制性股票第一个解除限售期未达成公司层面业绩考核目标，根据《杭州微光
电子股份有限公司2017年限制性股票激励计划》相关规定，“未满足解除限售条件的激励对象持有的限制
性股票由公司回购注销”，公司对未达到第一个解除限售期解锁条件的限制性股票共计16.95万股进行回购
注销处理。
3、因宏观经济、市场环境及有关政策发生了较大的变化，公司股票价格发生了较大的波动，原激励
计划难以达到预期的激励效果。为保护公司及广大投资者的合法利益，结合公司未来发展计划，公司决定
终止实施2017年限制性股票激励计划，并对公司限制性股票激励计划所涉及的已授予但尚未解除限售的限
制性股票39.55万股进行回购注销处理。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年2月1日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象李娴已获授但尚未解除限售的合计2万股限制性
股票进行回购注销，回购价格为32.23元/股。公司独立董事朱建、沈田丰、吴建华就本次回购注销部分限
制性股票发表了明确同意的独立意见，律师出具了法律意见书。
2、2018年2月1日，公司第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》。监事会就本次回购注销部分限制性股票发表了审核意见。
3、2018年3月15日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，同意因2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件未能达成，将2017年限制性股票激励计划
第一个解除限售期未达到解锁条件的限制性股票16.95万股回购注销，回购价格为32.28元/股。公司独立
董事朱建、沈田丰、吴建华就本次回购注销部分限制性股票发表了明确同意的独立意见，律师出具了法律
意见书。
4、2018年3月15日，公司第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》。监事会就本次回购注销部分限制性股票发表了审核意见。
5、2018年4月10日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同
意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象李娴已获授但尚未解除限售的合计2万股限制性股票以
32.23元/股的价格进行回购注销；同意因2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件未能达成，将
2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期未达到解锁条件的限制性股票16.95万股以32.28元/股的价
格回购注销。
6、2018年8月17日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票
激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司独立董事朱建、沈田丰、吴建华就终
止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票发表了明确同意的独立意
见，律师出具了法律意见书。
7、2018年8月17日，公司第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激
励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，监事会就终止实施2017年限制性股票激励计
划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票发表了审核意见。
8、2018年9月13日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激
励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司终止实施2017年限制性股票激励计
划，并回购注销公司限制性股票激励计划所涉及的已授予但尚未解除限售的限制性股票合计39.55万股。
股份变动的过户情况
50
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
截至本报告期末，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了58.5万股限制性股
票的回购注销手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
由于本次回购注销的限制性股票数量较小，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收
益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标没有显著影响。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加限售
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 股数
何平 46,368,000 0 0 46,368,000 首发前限售股 2019 年 6 月 22 日
邵国新 29,808,000 0 0 29,808,000 首发前限售股 2019 年 6 月 22 日
杭州微光投资
合伙企业（有限 5,520,000 0 0 5,520,000 首发前限售股 2019 年 6 月 22 日
合伙）
张为民 3,312,000 0 0 3,312,000 首发前限售股 2019 年 6 月 22 日
胡雅琴 1,656,000 0 0 1,656,000 首发前限售股 2019 年 6 月 22 日
何思昀 1,656,000 0 0 1,656,000 首发前限售股 2019 年 6 月 22 日
股权激励股份 585,000 0 -585,000 0 股权激励限售股 已回购注销完毕
合计 88,905,000 0 -585,000 88,320,000 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
51
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司将2017年股权激励授予的限制性股票58.5万股回购注销，公司总股本由11,834.5万股
减少为11,776万股；公司年初资产负债率为14.36%，年末资产负债率为17.23%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披 报告期末表决 年度报告披露日前上
报告期末
露日前上一 权恢复的优先 一月末表决权恢复的
普通股股 12,266 11,720 0 0
月末普通股 股股东总数（如 优先股股东总数（如
东总数
股东总数 有）（参见注 8） 有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限 持有无限
持股比 报告期末 内增减
股东名称 股东性质 售条件的 售条件的 股份状
例 持股数量 变动情 数量
股份数量 股份数量 态
况
何平 境内自然人 39.38% 46,368,000 46,368,000
邵国新 境内自然人 25.31% 29,808,000 29,808,000
杭州微光投资
合伙企业（有限 境内非国有法人 4.69% 5,520,000 5,520,000
合伙）
张为民 境内自然人 2.81% 3,312,000 3,312,000
胡雅琴 境内自然人 1.41% 1,656,000 1,656,000
何思昀 境内自然人 1.41% 1,656,000 1,656,000
胡敏莉 境内自然人 0.71% 833,300 156,800 833,300
王建梅 境内自然人 0.64% 749,318 18,600 749,318
方金格 境内自然人 0.39% 454,000 209,000 454,000
领航投资澳洲
有限公司－领
航新兴市场股 境外法人 0.31% 366,700 366,700
指基金（交易
所）
52
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）参 无
见注 3）
控股股东何平和自然人股东胡雅琴为夫妻关系，自然人股东何思昀为何平和胡雅琴
上述股东关联关系或一致行动的说 之女，上述三大股东存在行动一致的可能性。第二大股东邵国新和第四大股东张为
明 民为夫妻关系，上述两大股东存在行动一致的可能性。公司未知其他前 10 名普通
股股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种
数量
类
人民币
胡敏莉 833,300 833,300
普通股
人民币
王建梅 749,318 749,318
普通股
人民币
方金格 454,000 454,000
普通股
领航投资澳洲有限公司－领航新兴 人民币
366,700 366,700
市场股指基金（交易所） 普通股
人民币
陈智勇 319,900 319,900
普通股
人民币
郎见松 271,900 271,900
普通股
人民币
王伟良 213,500 213,500
普通股
人民币
游俊 193,900 193,900
普通股
人民币
郭秀栋 173,300 173,300
普通股
人民币
万志勇 148,700 148,700
普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
10 名股东之间关联关系或一致行 名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
53
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
何平 中国 否
主要职业及职务 现任公司董事长、总经理，杭州市余杭区人大代表
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
何平 本人 中国 否
主要职业及职务 现任公司董事长、总经理，杭州市余杭区人大代表
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
54
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
55
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
56
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期 本期
其他
增持 减持
任职 性 年 任期起始 任期终止 期初持股数 增减 期末持股
姓名 职务 股份 股份
状态 别 龄 日期 日期 （股） 变动 数（股）
数量 数量
（股）
（股） （股）
董事长、 2009 年 11 2021 年 11
何平 现任 男 53 46,368,000 46,368,000
总经理 月 07 日 月 14 日
副董事
2009 年 11 2021 年 11
邵国新 长、副总 现任 男 50 29,808,000 29,808,000
月 07 日 月 14 日
经理
2012 年 11 2018 年 11
张为民 董事 离任 女 49 3,312,000 3,312,000
月 10 日 月 14 日
董事、董
2009 年 11 2021 年 11
胡雅琴 事会秘 现任 女 52 1,656,000 1,656,000
月 07 日 月 14 日
书
2015 年 11 2021 年 11
何思昀 董事 现任 女 28 1,656,000 1,656,000
月 10 日 月 14 日
董事、副 2009 年 11 2021 年 11
倪达明 现任 男 47
总经理 月 07 日 月 14 日
2018 年 11 2021 年 11
董荣璋 董事 任免 男 47
月 15 日 月 14 日
独立董 2012 年 11 2018 年 11
朱建 离任 男 48
事 月 10 日 月 14 日
独立董 2015 年 11 2021 年 11
吴建华 现任 男 55
事 月 10 日 月 14 日
独立董 2012 年 11 2018 年 11
沈田丰 离任 男 53
事 月 10 日 月 14 日
独立董 2018 年 11 2021 年 11
胡小明 现任 女 51
事 月 15 日 月 14 日
独立董 2018 年 11 2021 年 11
沈梦晖 现任 男 39
事 月 15 日 月 14 日
股东代 2018 年 11 2021 年 11
俞翔 任免 女 51
表监事 月 15 日 月 14 日
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
职工代
表监事、 2018 年 11 2021 年 11
张继生 任免 男 45
监事会 月 14 日 月 14 日
主席
股东代 2015 年 11 2018 年 11
钱新 离任 男 62
表监事 月 10 日 月 14 日
股东代 2018 年 11 2021 年 11
陈华平 现任 男 37
表监事 月 15 日 月 14 日
副总经 2012 年 11 2021 年 11
张有军 现任 男 41
理 月 15 日 月 14 日
副总经 2018 年 11 2021 年 11
刘海平 现任 男 37
理 月 21 日 月 14 日
财务负 2012 年 11 2021 年 11
钟芳琴 现任 女 49
责人 月 15 日 月 14 日
合计 -- -- -- -- -- -- 82,800,000 0 0 0 82,800,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张为民 董事 任期满离任 2018 年 11 月 14 日 任期届满。
朱建 独立董事 任期满离任 2018 年 11 月 14 日 任期届满。
沈田丰 独立董事 任期满离任 2018 年 11 月 14 日 任期届满。
董荣璋 股东代表监事 任免 2018 年 11 月 14 日 股东代表监事任期届满，股东大会选任为董事。
钱新 股东代表监事 任期满离任 2018 年 11 月 14 日 任期届满。
副总经理任期届满，职工代表大会推选为职工
张继生 副总经理 任免 2018 年 11 月 13 日
代表监事。
职工代表监事任期届满，股东大会选任为股东
俞翔 职工代表监事 任免 2018 年 11 月 13 日
代表监事。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
本公司第四届董事会由9名董事组成，各董事由股东提名，经公司2018年第四次临时股东大会选举产
生，本届董事会任期自2018年11月15日至2021年11月14日。
1、何平，男，1965年出生，中国国籍，中共党员，无境外居留权，高级经济师，工商管理硕士。1986
年参加工作，历任浙江省电子工业学校副校长，杭州微光电子设备厂厂长，杭州市余杭区第九届政协委员，
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
杭州微光电子股份有限公司董事长、总经理等职，现为公司董事长、总经理，杭州市余杭区人大代表。
2、邵国新，男，1968年出生，中国国籍，无境外居留权，大学专科学历。1989年参加工作，历任浙
江省电子工业学校学生科科员，杭州微光电子设备厂销售经理、副厂长，杭州微光电子股份有限公司副董
事长、副总经理等职，现为公司副董事长、副总经理。
3、胡雅琴，女，1966年出生，中国国籍，中共党员，无境外居留权，大学本科学历，取得了董事会
秘书资格证书。历任浙江省电子技术研究所技术员，浙江省电子工业学校实验中心秘书，浙江树人大学信
息科技学院办公室主任，杭州微光电子股份有限公司董事、董事会秘书等职，现为公司董事、董事会秘书，
杭州市余杭区政协委员。
4、何思昀，女，1990年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历。曾任杭州微光电子股份有
限公司董事、总经理助理，现为公司董事、总经理助理。
5、倪达明，男，1971年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历、经济师。历任日立化成（新
加坡）有限公司职员，浙江长城电子技术服务中心技术员，浙江顺风电子技术公司技术员，浙江鼎鑫电子
信息技术有限公司技术员，杭州微光电子设备厂销售部部长，杭州微光电子股份有限公司董事、副总经理
等职，现为公司董事、副总经理。
6、董荣璋，男，1971年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，工程师。历任杭州江潮电
机有限公司技术科科长，余杭塘南高温节能材料厂分厂厂长，杭州微光电子股份有限公司监事、外转子事
业部部长等职，现为公司董事、外转子风机事业部部长。
7、吴建华，男，1963年出生，中国国籍，民建会员，无境外居留权，博士学历，教授。曾任国营贵
阳电机厂设计员、浙江大学教授、杭州微光电子股份有限公司独立董事，现任中国金属学会电工钢分会委
员，全国小功率电机专业委员会委员，全国小功率电机分标委会委员，浙江大学教授，杭州微光电子股份
有限公司独立董事。
8、沈梦晖，男，1979年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，拥有高级会计师职称,注册会
计师非执业资格。曾任天健会计师事务所高级经理，并曾兼任浙江省上市公司协会财务总监委员会常委，
浙江财经大学会计学院硕士生导师等。现任南方中金环境股份有限公司副董事长、浙江华策影视股份有限
公司、三力士股份有限公司等公司独立董事，杭州微光电子股份有限公司独立董事。
9、胡小明，女，1967年出生，中国国籍，无境外居留权，法律硕士研究生学历，一级律师，民盟盟
员。曾任浙江星韵律师事务所执业律师，曾受中华全国律师协会委派赴新加坡应龙律师事务所进修，现为
国浩律师（杭州）事务所执业律师、合伙人，浙江省民盟社会与法律专业委员会副主任，杭州仲裁委员会
仲裁员，杭州微光电子股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
本公司第四届监事会由3名监事组成，其中张继生为职工监事，由职工代表大会推举产生，俞翔、陈
华平由公司股东提名，经公司2018年第四次临时股东大会选举产生，本届监事会任期自2018年11月15至
2021年11月14日。
1、张继生，男，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，经济师。历任临湘市能源研究
所办事员，东莞Ever Camel Group管理课助理，杭州老板实业集团有限公司人事部部长，浙江绍兴茂龙吴
中有限公司综合管理部部长，杭州微光电子设备厂办公室主任、分厂厂长，杭州微光电子股份有限公司冷
柜事业部部长、副总经理。现为公司监事会主席、伺服电机事业部部长。
2、俞翔，女，1967年出生，中国国籍，民建会员，无境外居留权，高级工程师，大学专科学历。历
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
任浙江新一洲电气集团有限公司技术员、计量室副主任，杭州新万利电子有限公司质保部部长、办公室主
任，杭州微光电子设备厂质检科科长、副厂长、副总经理，杭州微光电子股份有限公司监事会主席，现为
公司监事、工会主席。
3、陈华平，男，1981年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，工程师，国家注册质量工
程师。历任杭州微光电子设备厂检验员、技术员、质检科科长、冷柜电机事业部副部长、质管部部长等职，
现为公司监事、质管部部长。
（三）高级管理人员
1、何平，公司总经理，简历详见“（一）董事会成员”。
2、邵国新，公司副总经理，简历详见“（一）董事会成员”。
3、胡雅琴，公司董事会秘书，简历详见“（一）董事会成员”。
4、倪达明，公司副总经理，简历详见“（一）董事会成员”。
5、张有军，男，1977年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级工程师、国家注册质
量工程师、中级技师。历任江苏靖江天马电机有限公司技术员，江苏南通长江电器实业有限公司技术开发
部部长助理、部长，深圳骏达电机厂项目工程师，杭州微光电子设备厂技术科科长，杭州微光电子股份有
限公司技术部部长、ECM事业部部长、外转子风机事业部部长、公司副总经理等职，现为公司副总经理、
安全总监。
6、刘海平，男，1981年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，机械制造及其自动化专业
高级工程师，从事电机设计工作14年。历任浙江联宜电机有限公司技术员、研发部部长，杭州微光电子股
份有限公司研发部部长、总经理助理。现为公司副总经理、研发部部长。
7、钟芳琴，女，1970年出生，中国国籍，中共党员，无境外居留权，大学专科学历，会计师。历任
塘栖织造厂主办会计、杭州亚泰食品有限公司主办会计、杭州微光电子设备厂财务部部长、杭州微光电子
股份有限公司财务总监等职，现为公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位是
任职人员 在股东单位担任 任期终止
股东单位名称 任期起始日期 否领取报酬津
姓名 的职务 日期
贴
何平 杭州微光投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 2011 年 11 月 28 日 否
邵国新 杭州微光投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 2011 年 11 月 28 日 否
在股东单
位任职情 无
况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 在其他单位担任 在其他单位
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
名 的职务 是否领取报
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
酬津贴
何平 杭州祥和实业有限公司 董事长 2018 年 05 月 05 日 否
邵国新 杭州祥和实业有限公司 董事 2018 年 05 月 05 日 否
沈梦晖 南方中金环境股份有限公司 副董事长 2015 年 11 月 01 日 2021 年 10 月 31 日 是
北京中咨华宇环保技术有限
沈梦晖 董事 2015 年 12 月 01 日 2021 年 11 月 30 日 否
公司
沈梦晖 杭州余菁投资管理有限公司 董事 2016 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否
沈梦晖 浙江华策影视股份有限公司 独立董事 2016 年 02 月 01 日 2022 年 01 月 31 日 是
沈梦晖 浙江德宝通讯股份有限公司 董事 2016 年 12 月 01 日 2019 年 11 月 30 日 是
浙江大洋生物科技股份有限
沈梦晖 独立董事 2017 年 07 月 01 日 2020 年 06 月 30 日 是
公司
沈梦晖 三力士股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 01 日 2020 年 05 月 31 日 是
吴建华 浙江大学 教授 是
胡小明 杭州当虹科技股份有限公司 独立董事 2018 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 07 日 是
在其他单位
任职情况的 无
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》和绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其
收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况
等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。董事、监事、高级管理人员报酬均按时支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
何平 董事长、总经理 男 53 现任 31.02 否
邵国新 副董事长、副总经理 男 50 现任 30.91 否
张为民 董事 女 49 离任 3.4 否
胡雅琴 董事、董事会秘书 女 52 现任 22.23 否
何思昀 董事 女 28 现任 6.33 否
倪达明 董事、副总经理 男 47 现任 37.61 否
董荣璋 董事 男 47 任免 23.77 否
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
朱建 独立董事 男 48 离任 5.5 否
吴建华 独立董事 男 55 现任 6 否
沈田丰 独立董事 男 53 离任 5.5 否
胡小明 独立董事 女 51 现任 1 否
沈梦晖 独立董事 男 39 现任 1 否
俞翔 监事 女 51 现任 22.09 否
张继生 监事会主席 男 45 任免 25.7 否
钱新 监事 男 62 离任 18.2 否
陈华平 监事 男 37 现任 20.5 否
张有军 副总经理 男 41 现任 31.57 否
刘海平 副总经理 男 37 现任 29.22 否
钟芳琴 财务负责人 女 47 现任 25.84 否
合计 -- -- -- -- 347.39 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 513
主要子公司在职员工的数量（人） 344
在职员工的数量合计（人） 857
当期领取薪酬员工总人数（人） 857
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 625
销售人员 45
技术人员 78
财务人员 11
行政人员 98
合计 857
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 20
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
本科 85
大专 129
大专以下 623
合计 857
2、薪酬政策
公司实施了符合公司发展的员工薪酬政策：
（1）公司按照管理人员、销售人员、研发人员、操作工及班组长等不同的岗位、不同的级别实施不
同的薪酬考核制度。
（2）公司薪酬包括岗位工资或基本工资、绩效奖金、各种福利、津贴或补贴等：1）公司岗位工资主
要根据该岗位在公司中的重要程度来确定工资标准。公司实行岗位等级工资制，根据各岗位所承担工作的
特性及对员工能力要求的不同，将岗位划分为不同的级别；2）公司的基本工资根据当地最低月工资标准
按月发放；3）公司绩效奖金根据企业经营效益和员工个人工作绩效计发。绩效奖金分为月度绩效奖金和
年度绩效奖金两种；4）公司的津贴或补贴包括工龄津贴、租房补贴、职称津贴、加班津贴等。
3、培训计划
公司结合既定的发展战略与目标，制订了未来三年的人力资源发展计划，实施员工培训计划，建立和
完善培训体系。对现有人员进行系统培训，包括内部岗位培训、内部交流研讨、外聘讲师授课、支持学校
进修、到国内外先进同行和上下游企业参观交流或合作访谈等多种形式，提高员工的综合素质，开阔员工
视野，全面了解公司所从事的业务，理解公司的价值观。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地
完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，
提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范
性文件。
报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》等规定，规范运作，及时、完整、真实、准
确、公平履行信息披露义务。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开
股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董
事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司全体董事均能够依据《董事会议事规则》、
《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识培
训，熟悉有关法律法规。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的
要求。公司全体监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关
联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司制定了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司经理人员的聘
任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于信息披露和透明度
公司实行董事会秘书负责制下的信息披露工作和投资者关系管理工作；公司严格按照《信息披露管理
办法》的要求，履行信息披露程序，依法真实、准确、完整、及时地在指定的信息披露媒体《证券时报》
和巨潮资讯网进行披露；同时按照《投资者关系管理办法》的要求，规范投资者接待程序，接待股东来访
和咨询，确保公司所有股东能够平等地获得公司信息。
7、关于相关利益者
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公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，
共同推动公司持续、稳健发展。
8、内部审计制度
公司已建立了内部审计制度，设置内部审计部门，董事会聘任了内部审计负责人，对公司的日常经营
管理、内部控制制度和公司重大事项进行有效控制。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》和公司章程规范运作，建立健全公司的法人治理结构，与控股股东在业务、
人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网 《2018 年第
2018 年第一次 临时股东
75.09% 2018 年 03 月 01 日 2018 年 03 月 02 日 一次临时股东大会决议公
临时股东大会 大会
告》（公告编：2018-012）
巨潮资讯网 《2017 年度股
2017 年度股东 年度股东
75.19% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 11 日 东大会决议公告》 （公告
大会 大会
编号 2018-032）
巨潮资讯网 《2018 年第
2018 年第二次 临时股东
75.06% 2018 年 07 月 12 日 2018 年 07 月 13 日 二次临时股东大会决议公
临时股东大会 大会
告》（公告编号 2018-055）
巨潮资讯网 《2018 年第
2018 年第三次 临时股东
75.21% 2018 年 09 月 13 日 2018 年 09 月 14 日 三次临时股东大会决议公
临时股东大会 大会
告》（公告编号 2018-075）
巨潮资讯网 《2018 年第
2018 年第四次 临时股东
75.31% 2018 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 16 日 四次临时股东大会决议公
临时股东大会 大会
告》（公告编号 2018-099）
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
朱建 8 8 0 0 0 否 5
沈田丰 8 8 0 0 0 否 5
吴建华 9 8 1 0 0 否 5
沈梦晖 1 1 0 0 0 否 1
胡小明 1 1 0 0 0 否 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事提出加大高级技术人才引进力度、进一步加强内部控制及进一步提高董事会专门委员会的作用的建议，公司予以采
纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、2018年度，董事会审计委员会组织召开5次会议，通过对公司定期报告、内部审计工作报告等进行审议，对内部控制
制度的健全和执行情况进行监督，并与年审注册会计师就审计安排与进度及审计过程中发现的问题进行沟通等。
2、2018年度，董事会薪酬与考核委员会组织召开3次会议，审议通过了《2017年度绩效考核及年终奖发放结果》《2018
年度绩效考核方案》；推举了第四届董事会薪酬与考核委员会的召集人选。
3、2018年度，董事会提名委员会组织召开2次会议，在公司董事会换届选举时，认真审查第四届董事候选人履历，推举
了第四届提名委员会召集人选，对拟聘任的高级管理人员进行了资格审查。
4、2018年度，战略委员会组织召开2次，审议了《2018年企业目标》和《2018-2020年三年规划》。
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在上述专门委员会上，各委员均恪尽职守、认真尽责，严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，为
董事会决策提供了专业支持。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂
钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终
考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披
2019 年 03 月 20 日
露日期
内部控制评价报告全文披
巨潮资讯网《2018 年度内部控制自我评价报告》
露索引
纳入评价范围单位资产总
额占公司合并财务报表资 100.00%
产总额的比例
纳入评价范围单位营业收
入占公司合并财务报表营 100.00%
业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①董 （1）非财务报告缺陷认定主要以缺
事、监事和高级管理人员舞弊；②对已经公告的财务 陷对业务流程有效性的影响程度、发
报告出现的重大差错进行错报更正；③当期财务报告 生的可能性作判定；（2）如果缺陷发
定性标准 存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该 生的可能性较小，会降低工作效率或
错报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内 效果、或加大效果的不确定性、或使
部控制监督无效。（2）具有以下特征的缺陷，认定为 之偏离预期目标为一般缺陷；（3）如
重要缺陷：①未依照企业会计准则选择和应用会计政 果缺陷发生的可能性较高，会显著降
67
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规 低工作效率或效果、或显著加大效果
或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或 的不确定性、或使之显著偏离预期目
没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务 标为重要缺陷；(4）如果缺陷发生的
报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 可能性高，会严重降低工作效率或效
证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）一般 果、或严重加大效果的不确定性、或
缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。1）内
部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，
以营业收入指标衡量：一般缺陷：错报额＜营业收入
的 1% ；重要缺陷：营业收入的 1% ≤错报额＜营 一般缺陷：直接财产损失＜500 万
业收入的 2%；重大缺陷：错报额≥营业收入的 2%。 元；重要缺陷：500 万元 ≤直接财
定量标准
2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理 产损失＜1000 万元；重大缺陷：直
相关的，以资产总额指标衡量：一般缺陷：错报额＜ 接财产损失≥1000 万元。
资产总额的 0.5%；重要缺陷：资产总额 0.5% ≤错
报额＜资产总额的 1%；重大缺陷：错报额≥资产总
额的 1%。
财务报告重大缺陷数量
0
（个）
非财务报告重大缺陷数量
0
（个）
财务报告重要缺陷数量
0
（个）
非财务报告重要缺陷数量
0
（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
68
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
69
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 19 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2019〕508 号
注册会计师姓名 朱大为、戚铁桥
审计报告正文
审 计 报 告
天健审〔2019〕508 号
杭州微光电子股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了杭州微光电子股份有限公司（以下简称微光股份公司）财务报表，包括 2018
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
微光股份公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于微光股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
70
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
(一) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)3。
截至 2018 年 12 月 31 日，微光股份公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币
181,884,188.48 元，坏账准备为人民币 15,294,942.75 元，账面价值为人民币 166,589,245.73
元。
对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考
虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、还款记录等因素，估计未来现金流量现值，并
确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄划分
组合，以与该组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，
估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减
值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对微光股份公司应收账款坏账准备相关关键审计事项实施的主要审计程序包括：
(1) 对微光股份公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了
评估和测试；
(2) 分析微光股份公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的
依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
(3) 分析计算微光股份公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比
较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
(4) 通过分析微光股份公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序
及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
(5) 获取微光股份公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计
71
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
算坏账计提金额是否准确。
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)及五(二)1。
微光股份公司的营业收入主要来自于微电机、风机的研发、生产和销售。2018 年度，微
光股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币 64,665.32 万元，其中微电机、风机业
务的营业收入为人民币 59,532.54 万元，占营业收入的 92.06%。
根据微光股份公司与其客户的销售合同约定，国内销售公司根据客户签定的销售合同或
订单约定的交货方式，将货物发给客户，客户收到货物并确认，公司在客户确认相关货物收
到并核对无误后确认收入；国外销售公司在产品报关离港后确认销售收入。
由于营业收入是微光股份公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确
认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对微光股份公司收入确认相关关键审计事项实施的主要审计程序包括：
(1) 测试和评价与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯地
运用；
(2) 结合产品类型对收入及毛利情况实施分析程序，判断本期收入金额是否出现异常波
动的情况；
(3) 从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，与该笔销售相关的合同、发货单及
客户确认记录或报关单及提单等做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正
确的会计期间；
(4) 向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项的余额；
(5) 针对年末已发货但在途的产品，从中选取样本，核查至会计记录、出库单及期后客
户确认记录；
(6) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(三) 商誉减值
1. 事项描述
72
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
相关信息披露详见财务报表附注三(十七)及五(一)11。
截至 2018 年 12 月 31 日，微光股份公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币
2,984.42 万元，减值准备为人民币 2,984.42 万元。
管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预
计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、
永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键
审计事项。
2. 审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 复核管理层收购时对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预
测的准确性；
(2) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(3) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济
环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的
与财务报表相关的其他假设等相符；
(4) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中
有关信息的内在一致性；
(5) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(6) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
微光股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
73
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估微光股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的
选择。
微光股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督微光股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
74
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
能导致对微光股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致微光股份公司不
能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
(六) 就微光股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱大为
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：戚铁桥
二〇一九年三月十九日
75
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州微光电子股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 115,617,461.67 119,586,585.50
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
17,934,357.95
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 203,526,564.13 119,398,942.13
其中：应收票据 36,937,318.40 17,854,930.47
应收账款 166,589,245.73 101,544,011.66
预付款项 1,931,745.33 1,688,097.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,618,204.87 3,083,720.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 72,931,128.04 52,887,824.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 490,124,390.71 530,000,000.00
流动资产合计 906,683,852.70 826,645,169.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
76
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 143,005,275.62 116,023,245.62
在建工程 4,416,920.55 3,060,211.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,122,276.40 31,136,351.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,528,181.21 852,046.03
递延所得税资产 3,070,172.30 1,708,969.93
其他非流动资产
非流动资产合计 192,142,826.08 152,780,824.16
资产总计 1,098,826,678.78 979,425,993.87
流动负债：
短期借款 29,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 120,193,560.22 92,456,639.05
预收款项 9,368,858.49 7,910,272.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,290,740.62 9,956,264.59
应交税费 6,407,801.13 6,139,628.06
其他应付款 7,236,779.94 5,454,629.16
其中：应付利息 58,766.58
应付股利
应付分保账款
77
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,647,525.26
其他流动负债
流动负债合计 184,497,740.40 127,564,958.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,138,999.99 0.00
递延所得税负债 2,690,153.69
其他非流动负债 0.00 13,058,955.00
非流动负债合计 4,829,153.68 13,058,955.00
负债合计 189,326,894.08 140,623,913.41
所有者权益：
股本 117,760,000.00 118,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 222,898,575.54 236,197,150.54
减：库存股 18,655,650.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 65,852,699.44 56,196,870.11
一般风险准备
未分配利润 475,459,735.46 446,718,709.81
归属于母公司所有者权益合计 881,971,010.44 838,802,080.46
少数股东权益 27,528,774.26
78
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
所有者权益合计 909,499,784.70 838,802,080.46
负债和所有者权益总计 1,098,826,678.78 979,425,993.87
法定代表人：何平 主管会计工作负责人：钟芳琴 会计机构负责人：钟芳琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 108,448,917.47 116,879,949.02
以公允价值计量且其变动计入当期
17,934,357.95
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 132,296,601.98 119,398,942.13
其中：应收票据 30,448,118.40 17,854,930.47
应收账款 101,848,483.58 101,544,011.66
预付款项 546,937.66 1,658,097.81
其他应收款 8,352,294.16 3,083,720.27
其中：应收利息
应收股利
存货 50,547,301.05 52,964,858.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 490,000,000.00 530,000,000.00
流动资产合计 808,126,410.27 823,985,568.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,150,008.03 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 116,537,818.86 114,764,680.53
在建工程 4,416,920.55 3,060,211.04
生产性生物资产
油气资产
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无形资产 30,364,669.58 31,136,351.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,468,978.17 852,046.03
递延所得税资产 1,906,274.05 1,708,969.93
其他非流动资产
非流动资产合计 195,844,669.24 161,522,259.07
资产总计 1,003,971,079.51 985,507,827.22
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 91,796,622.27 102,599,921.69
预收款项 8,093,995.49 7,910,272.29
应付职工薪酬 8,390,262.36 7,850,688.43
应交税费 5,024,093.82 5,597,872.15
其他应付款 5,832,182.21 5,288,190.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,647,525.26
其他流动负债
流动负债合计 119,137,156.15 134,894,470.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,138,999.99
递延所得税负债 2,690,153.69
80
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其他非流动负债 13,058,955.00
非流动负债合计 4,829,153.68 13,058,955.00
负债合计 123,966,309.83 147,953,425.79
所有者权益：
股本 117,760,000.00 118,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 222,898,575.54 236,197,150.54
减：库存股 18,655,650.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 65,852,699.44 56,196,870.11
未分配利润 473,493,494.70 445,471,030.78
所有者权益合计 880,004,769.68 837,554,401.43
负债和所有者权益总计 1,003,971,079.51 985,507,827.22
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 646,653,218.23 568,743,456.36
其中：营业收入 646,653,218.23 568,743,456.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 572,303,688.07 467,224,279.87
其中：营业成本 454,524,332.76 398,308,958.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
81
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
分保费用
税金及附加 6,234,710.85 5,445,917.31
销售费用 25,523,028.47 19,411,792.12
管理费用 21,133,532.71 14,333,756.37
研发费用 32,663,808.00 23,714,013.60
财务费用 -943,685.42 3,215,245.06
其中：利息费用 1,927,692.07 50,830.26
利息收入 1,796,054.96 1,914,234.60
资产减值损失 33,167,960.70 2,794,596.59
加：其他收益 1,694,063.71
投资收益（损失以“－”
23,137,243.35 20,991,761.56
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
17,934,357.95
以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”
-41,887.20 -77,222.19
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
117,073,307.97 122,433,715.86
列）
加：营业外收入 174,110.26 2,286,572.77
减：营业外支出 214,909.40 15,989.52
四、利润总额（亏损总额以“－”
117,032,508.83 124,704,299.11
号填列）
减：所得税费用 18,436,248.74 17,137,227.61
五、净利润（净亏损以“－”号填
98,596,260.09 107,567,071.50
列）
（一）持续经营净利润（净亏
98,596,260.09 107,567,071.50
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 97,276,854.98 107,567,071.50
少数股东损益 1,319,405.11
六、其他综合收益的税后净额
82
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 98,596,260.09 107,567,071.50
归属于母公司所有者的综合收
97,276,854.98 107,567,071.50
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,319,405.11
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.83 0.91
（二）稀释每股收益 0.83 0.91
法定代表人：何平 主管会计工作负责人：钟芳琴 会计机构负责人：钟芳琴
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
83
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、营业收入 595,325,380.35 568,743,456.36
减：营业成本 421,992,233.25 400,228,057.41
税金及附加 5,273,232.91 4,970,388.57
销售费用 19,733,775.99 19,411,792.12
管理费用 16,605,218.94 13,340,606.33
研发费用 30,920,708.80 23,714,013.60
财务费用 -2,759,193.83 3,247,974.94
其中：利息费用 271,239.74 50,830.26
利息收入 1,945,839.94 1,880,766.22
资产减值损失 29,936,125.89 2,794,596.59
加：其他收益 1,374,379.44
投资收益（损失以“－”
22,999,161.16 20,991,761.56
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
17,934,357.95
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-41,643.55 -77,222.19
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
115,889,533.40 121,950,566.17
列）
加：营业外收入 147,287.71 2,281,831.85
减：营业外支出 201,550.00 15,989.52
三、利润总额（亏损总额以“－”
115,835,271.11 124,216,408.50
号填列）
减：所得税费用 19,276,977.86 17,011,662.83
四、净利润（净亏损以“－”号填
96,558,293.25 107,204,745.67
列）
（一）持续经营净利润（净亏
96,558,293.25 107,204,745.67
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
84
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 96,558,293.25 107,204,745.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
536,804,584.43 470,300,521.72
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
85
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收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,231,105.70 29,045,764.26
收到其他与经营活动有关的现
10,768,781.87 5,830,729.03
金
经营活动现金流入小计 572,804,472.00 505,177,015.01
购买商品、接受劳务支付的现
346,193,887.98 291,081,607.86
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
84,822,077.81 70,813,584.05
现金
支付的各项税费 31,729,008.98 28,686,803.31
支付其他与经营活动有关的现
43,559,721.30 33,606,101.88
金
经营活动现金流出小计 506,304,696.07 424,188,097.10
经营活动产生的现金流量净额 66,499,775.93 80,988,917.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,837,000,000.00 1,860,000,000.00
取得投资收益收到的现金 25,346,893.35 20,991,761.56
处置固定资产、无形资产和其
138,820.00 115,255.19
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
20,808,138.02
金
投资活动现金流入小计 1,883,293,851.37 1,881,107,016.75
购建固定资产、无形资产和其
5,210,691.60 7,429,535.73
他长期资产支付的现金
86
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资支付的现金 1,790,000,000.00 1,940,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
37,806,156.26
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
24,209,650.00
金
投资活动现金流出小计 1,857,226,497.86 1,947,429,535.73
投资活动产生的现金流量净额 26,067,353.51 -66,322,518.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,655,650.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
3,815,000.00
金
筹资活动现金流入小计 3,815,000.00 18,655,650.00
偿还债务支付的现金 9,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
60,392,823.87 17,664,000.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
30,687,368.79
金
筹资活动现金流出小计 100,580,192.66 17,664,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -96,765,192.66 991,650.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
228,669.15 -2,289,933.08
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,969,394.07 13,368,115.85
加：期初现金及现金等价物余
116,541,255.50 103,173,139.65
额
六、期末现金及现金等价物余额 112,571,861.43 116,541,255.50
6、母公司现金流量表
单位：元
87
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
507,313,243.04 470,300,521.72
金
收到的税费返还 25,231,105.70 29,045,764.26
收到其他与经营活动有关的现
8,619,530.69 5,737,099.65
金
经营活动现金流入小计 541,163,879.43 505,083,385.63
购买商品、接受劳务支付的现
345,086,418.37 315,004,422.90
金
支付给职工以及为职工支付的
56,365,208.43 49,673,915.62
现金
支付的各项税费 23,195,238.41 24,126,676.85
支付其他与经营活动有关的现
36,965,958.76 33,600,403.39
金
经营活动现金流出小计 461,612,823.97 422,405,418.76
经营活动产生的现金流量净额 79,551,055.46 82,677,966.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,830,000,000.00 1,860,000,000.00
取得投资收益收到的现金 25,208,811.16 20,991,761.56
处置固定资产、无形资产和其
130,000.00 115,255.19
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
22,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 1,877,338,811.16 1,881,107,016.75
购建固定资产、无形资产和其
4,348,613.56 7,429,535.73
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,849,999,040.00 1,940,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
32,209,650.00
金
投资活动现金流出小计 1,886,557,303.56 1,947,429,535.73
投资活动产生的现金流量净额 -9,218,492.40 -66,322,518.98
三、筹资活动产生的现金流量：
88
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
吸收投资收到的现金 18,655,650.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 18,655,650.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
58,880,000.00 17,664,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
18,977,720.00
金
筹资活动现金流出小计 77,857,720.00 17,664,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -77,857,720.00 991,650.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
228,669.15 -2,289,933.08
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,296,487.79 15,057,164.81
加：期初现金及现金等价物余
113,834,619.02 98,777,454.21
额
六、期末现金及现金等价物余额 106,538,131.23 113,834,619.02
89
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 专
工具 其他 一般
项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 收益 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 118,345,000.00 236,197,150.54 18,655,650.00 56,196,870.11 446,718,709.81 838,802,080.46
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 118,345,000.00 236,197,150.54 18,655,650.00 56,196,870.11 446,718,709.81 838,802,080.46
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -585,000.00 -13,298,575.00 -18,655,650.00 9,655,829.33 28,741,025.65 27,528,774.26 70,697,704.24
号填列）
（一）综合收益总 97,276,854.98 1,319,405.11 98,596,260.09
90
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额
（二）所有者投入
-585,000.00 -13,298,575.00 -18,655,650.00 4,772,075.00
和减少资本
1．所有者投入的普
-585,000.00 -18,070,650.00 -18,655,650.00
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
4,772,075.00 4,772,075.00
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 9,655,829.33 -68,535,829.33 -58,880,000.00
1．提取盈余公积 9,655,829.33 -9,655,829.33
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-58,880,000.00 -58,880,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
91
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4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 26,209,369.15 26,209,369.15
四、本期期末余额 117,760,000.00 222,898,575.54 65,852,699.44 475,459,735.46 27,528,774.26 909,499,784.70
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 专
工具 其他 一般
项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 收益 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 58,880,000.00 275,339,835.54 45,476,395.54 367,536,112.88 747,232,343.96
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
92
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二、本年期初余额 58,880,000.00 275,339,835.54 45,476,395.54 367,536,112.88 747,232,343.96
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 59,465,000.00 -39,142,685.00 18,655,650.00 10,720,474.57 79,182,596.93 91,569,736.50
号填列）
（一）综合收益总
107,567,071.50 107,567,071.50
额
（二）所有者投入
585,000.00 19,737,315.00 18,655,650.00 1,666,665.00
和减少资本
1．所有者投入的普
585,000.00 18,070,650.00 18,655,650.00
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
1,666,665.00 1,666,665.00
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 10,720,474.57 -28,384,474.57 -17,664,000.00
1．提取盈余公积 10,720,474.57 -10,720,474.57
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-17,664,000.00 -17,664,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
58,880,000.00 -58,880,000.00
内部结转
1．资本公积转增资 58,880,000.00 -58,880,000.00
93
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本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 118,345,000.00 236,197,150.54 18,655,650.00 56,196,870.11 446,718,709.81 838,802,080.46
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 所有者权益合
优 永
股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 计
他
股 债
一、上年期末余额 118,345,000.00 236,197,150.54 18,655,650.00 56,196,870.11 445,471,030.78 837,554,401.43
加：会计政策变
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更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余额 118,345,000.00 236,197,150.54 18,655,650.00 56,196,870.11 445,471,030.78 837,554,401.43
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -585,000.00 -13,298,575.00 -18,655,650.00 9,655,829.33 28,022,463.92 42,450,368.25
填列）
（一）综合收益总额 96,558,293.25 96,558,293.25
（二）所有者投入和
-585,000.00 -13,298,575.00 -18,655,650.00 4,772,075.00
减少资本
1．所有者投入的普
-585,000.00 -18,070,650.00 -18,655,650.00
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
4,772,075.00 4,772,075.00
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 9,655,829.33 -68,535,829.33 -58,880,000.00
1．提取盈余公积 9,655,829.33 -9,655,829.33
2．对所有者（或股
-58,880,000.00 -58,880,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
95
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 117,760,000.00 222,898,575.54 65,852,699.44 473,493,494.70 880,004,769.68
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 所有者权益合
优 永
股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 计
他
股 债
一、上年期末余额 58,880,000.00 275,339,835.54 45,476,395.54 366,650,759.68 746,346,990.76
加：会计政策变
更
前期差错
96
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
更正
其他
二、本年期初余额 58,880,000.00 275,339,835.54 45,476,395.54 366,650,759.68 746,346,990.76
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 59,465,000.00 -39,142,685.00 18,655,650.00 10,720,474.57 78,820,271.10 91,207,410.67
填列）
（一）综合收益总额 107,204,745.67 107,204,745.67
（二）所有者投入和
585,000.00 19,737,315.00 18,655,650.00 1,666,665.00
减少资本
1．所有者投入的普
585,000.00 18,070,650.00 18,655,650.00
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
1,666,665.00 1,666,665.00
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 10,720,474.57 -28,384,474.57 -17,664,000.00
1．提取盈余公积 10,720,474.57 -10,720,474.57
2．对所有者（或股
-17,664,000.00 -17,664,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
58,880,000.00 -58,880,000.00
部结转
1．资本公积转增资
58,880,000.00 -58,880,000.00
本（或股本）
97
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 118,345,000.00 236,197,150.54 18,655,650.00 56,196,870.11 445,471,030.78 837,554,401.43
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三、公司基本情况
杭州微光电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由杭州微光电子设备厂以 2009 年 8 月 31 日为
基准日，整体改制为股份有限公司，于 2009 年 11 月 25 日在杭州市工商行政管理局登记注册，公司位于
浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330100143050988A 的营业执照，注册资本 11,776.00
万元，股份总数 11,776.00 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 8,832.00 万股，无
限售条件的流通股份 A 股 2,944.00 万股。公司股票已于 2016 年 6 月 22 日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司专业从事微电机、风机的研发、生产和销售。控股子公司杭州祥和实业有限公司(以下简称杭州
祥和公司)专业从事汽车空调的研发、生产和销售。公司主要产品为冷柜电机、外转子风机、ECM 电机、伺
服电机、汽车空调机组。
本财务报表业经公司 2019 年 3 月 19 日第四届董事会第三次会议批准对外报出。
本公司将杭州微光电器有限公司(以下简称微光电器公司)和杭州祥和公司等 2 家子公司纳入本期合并
财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收
入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
99
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
100
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
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10、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 40.00% 40.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但风险较大的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以
账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
通用设备 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00%
专用设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
运输工具 年限平均法 4 5% 23.75%
14、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
105
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否
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
15、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件使用权 3
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 公司销售冷柜电机、外转子风机及ECM电机等产品，销售按地区分为国内销售和国外销售，按照
销售地区收入确认方式分为两种：1) 国内销售：公司根据客户签定的销售合同或订单约定的交货方式，
将货物发给客户或客户上门提货，客户收到货物并验收合格后付款，公司在客户验收合格时确认收入；2)
国外销售：公司在产品报关离港后确认销售收入。公司对贸易商和厂商销售的收入确认方式是相同的，且
贸易商最终销售客户均为HVAC厂商。
(2) 公司销售汽车空调组件产品，均为国内销售。公司根据客户签定的销售合同或订单约定的交货方
式，将货物发给客户，客户收到货物并验收合格后付款，公司在客户验收合格时确认收入。
22、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
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助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经
营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
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26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其
解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报
表受重要影响的报表项目和金额如下：
单位：元
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 17,854,930.47
应收票据及应收账款 119,398,942.13
应收账款 101,544,011.66
应收利息
应收股利 其他应收款 3,083,720.27
其他应收款 3,083,720.27
固定资产 116,023,245.62
固定资产 116,023,245.62
固定资产清理
在建工程 3,060,211.04
在建工程 3,060,211.04
工程物资
应付票据 30,453,300.00
应付票据及应付账款 92,456,639.05
应付账款 62,003,339.05
应付利息
应付股利 其他应付款 5,454,629.16
其他应付款 5,454,629.16
管理费用 14,333,756.37
管理费用 38,047,769.97
研发费用 23,714,013.60
财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10
号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入
为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018
年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%/12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
杭州祥和公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 增值税
公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，1-7月退税率分别为13%、15%、17%，8-12月退税率分别为
13%、15%、16%。
2. 企业所得税
(1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备
案的复函》（国科火字[2017]201号）文件，公司被认定为高新技术企业，有效期为三年，根据相关规定，
公司2018年度企业所得税减按15%的税率计缴。
(2) 杭州祥和公司于2016年11月21日通过高新技术企业审核，取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、
浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的编号为GR201633001404《高新技术企业证书》，有效期
为三年。杭州祥和公司2018年度企业所得税减按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 22,117.62
银行存款 109,262,182.39 116,541,255.50
其他货币资金 6,333,161.66 3,045,330.00
合计 115,617,461.67 119,586,585.50
其他说明
单位：元
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 3,045,600.24 3,045,330.00
小 计 3,045,600.24 3,045,330.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当
17,934,357.95
期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 17,934,357.95
合计 17,934,357.95
其他说明：
本期公司通过收购及增资方式非同一控制下企业合并杭州祥和公司，根据公司与杭州祥和公司原股东
签订的《股权收购暨增资协议》约定的业绩补偿条款及杭州祥和公司2018年度业绩，杭州祥和公司原股东
业绩承诺补偿金额确认金融资产17,934,357.95元。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 36,937,318.40 17,854,930.47
应收账款 166,589,245.73 101,544,011.66
合计 203,526,564.13 119,398,942.13
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（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,406,708.40 17,446,330.47
商业承兑票据 2,530,610.00 408,600.00
合计 36,937,318.40 17,854,930.47
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 4,953,600.00
合计 4,953,600.00
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 55,696,644.95
商业承兑票据 5,500,000.00
合计 61,196,644.95
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是山东重工集团财务有限公司，贴现对象亦为山东重工集团财务有限公司，故
本公司将已贴现的商业承兑汇票予以终止确认。
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 27,157,460.00
合计 27,157,460.00
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面价值 比 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 金额
比例 例 比例
单项金额
重大并单
14.93 15.00 23,083,841.0
独计提坏 27,157,460.00 4,073,619.00
% % 0
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
85.07 7.25 143,505,404. 109,883,666.4 100 7.59 101,544,011.
合计提坏 154,726,728.48 11,221,323.75 8,339,654.75
% % 73 1 % % 66
账准备的
应收账款
100.0 8.41 166,589,245. 109,883,666.4 100 7.59 101,544,011.
合计 181,884,188.48 15,294,942.75 8,339,654.75
0% % 73 1 % % 66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
系逾期票据转为应收
账款，公司基于谨慎
性原则，结合销售合
湖南中车时代电动汽
27,157,460.00 4,073,619.00 15.00% 同相关条款并预计后
车股份有限公司
续催收货款过程中产
生的费用，按 15%计
提相应的坏账准备。
合计 27,157,460.00 4,073,619.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 144,233,609.72 7,211,680.49 5.00%
1至2年 6,409,450.02 640,945.00 10.00%
2至3年 1,191,617.46 476,646.98 40.00%
3 年以上 2,892,051.28 2,892,051.28 100.00%
115
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 154,726,728.48 11,221,323.75 7.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 4,828,545.94 元，非同一控制下合并杭州祥和公司转入应收账款坏账准备 2,126,742.06 元。
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备
客户 1 30,756,400.00 16.91 4,325,033.00
客户 2 12,181,945.23 6.7 609,097.26
客户 3 5,862,374.42 3.22 293,118.72
客户 4 5,780,218.00 3.18 289,010.90
客户 5 5,057,330.36 2.78 252,866.52
小 计 59,638,268.01 32.79 5,769,126.40
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,702,847.99 88.15% 1,534,050.66 90.88%
1至2年 114,767.55 5.94% 32,596.18 1.93%
2至3年 20,077.04 1.04% 85,253.70 5.05%
3 年以上 94,052.75 4.87% 36,197.27 2.14%
合计 1,931,745.33 -- 1,688,097.81 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
116
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单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
第一名 445,800.00 23.08
第二名 86,605.00 4.48
第三名 83,092.00 4.3
第四名 63,000.00 3.26
第五名 48,000.00 2.48
小 计 726,497.00 37.6
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,618,204.87 3,083,720.27
合计 4,618,204.87 3,083,720.27
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 计提 账面价值 比 计提 账面价值
金额 金额 金额 金额
例 比例 例 比例
按信用
风险特
征组合
100 6.42 4,618,204. 3,289,069. 100 205,349.4 6.24 3,083,720.2
计提坏 4,934,775.85 316,570.98
% % 87 75 % 8 % 7
账准备
的其他
应收款
100 6.42 4,618,204. 3,289,069. 100 205,349.4 6.24 3,083,720.2
合计 4,934,775.85 316,570.98
% % 87 75 % 8 % 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,824,087.29 241,204.37 5.00%
1至2年 12,579.94 1,257.99 10.00%
2至3年 40,000.00 16,000.00 40.00%
3 年以上 58,108.62 58,108.62 100.00%
合计 4,934,775.85 316,570.98 6.42%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 不适用
本期计提坏账准备-3,106,387.44元。本期非同一控制下合并杭州祥和公司转入其他应收款坏账准备3,217,608.94元。
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 4,000,000.00
往来款 274,962.25
押金保证金 215,512.00 78,108.62
应收暂付款 367,970.39 140.00
出口退税 76,331.21 3,210,821.13
合计 4,934,775.85 3,289,069.75
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 股权转让款 4,000,000.00 1 年以内 81.06% 200,000.00
第二名 往来款 274,962.25 1 年以内 5.57% 13,748.11
第三名 出口退税 76,331.21 1 年以内 1.55% 3,816.56
第四名 应收暂付款 74,368.04 1 年以内 1.51% 3,718.40
第五名 应收暂付款 66,333.86 1 年以内 1.34% 3,316.69
合计 -- 4,491,995.36 -- 91.03% 224,599.76
118
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7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,210,217.69 2,620,745.75 27,589,471.94 17,610,786.16 1,386,813.11 16,223,973.05
在产品 9,639,831.58 9,639,831.58 6,577,762.95 6,577,762.95
库存商品 25,228,289.06 25,228,289.06 27,562,814.40 27,562,814.40
发出商品 7,833,164.53 7,833,164.53
委托加工物资 2,640,370.93 2,640,370.93 2,523,273.60 2,523,273.60
合计 75,551,873.79 2,620,745.75 72,931,128.04 54,274,637.11 1,386,813.11 52,887,824.00
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,386,813.11 1,468,562.27 141,300.04 375,929.67 2,620,745.75
合计 1,386,813.11 1,468,562.27 141,300.04 375,929.67 2,620,745.75
本期其他增加系非同一控制下合并杭州祥和公司转入存货跌价准备141,300.04元。
1) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值的具体依 本期转回存货跌价准备的
项 目 本期转销存货跌价准备的原因
据 原因
成本与可变现净值孰低原 期初原材料领用生产产品并销
原材料 ——
则计提 售出库
119
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8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 490,000,000.00 530,000,000.00
待抵扣增值税进项税 23,313.40
预缴企业所得税 88,775.88
预缴城市维护建设税 12,102.56
预缴教育费附加 118.63
预缴地方教育附加 80.24
合计 490,124,390.71 530,000,000.00
其他说明：
9、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 143,005,275.62 116,023,245.62
合计 143,005,275.62 116,023,245.62
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 101,844,042.16 501,933.08 57,261,354.81 3,667,823.28 163,275,153.33
2.本期增加金
30,808,081.07 1,762,926.44 16,759,236.69 4,237,781.93 53,568,026.13
额
（1）购置 13,758.62 13,763,321.93 80,000.00 13,857,080.55
（2）在建工
586,600.96 586,600.96
程转入
（3）企业合
30,808,081.07 1,749,167.82 2,409,313.80 4,157,781.93 39,124,344.62
并增加
3.本期减少金
7,450.50 336,051.28 181,273.00 524,774.78
额
（1）处置或
7,450.50 336,051.28 181,273.00 524,774.78
报废
120
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
4.期末余额 132,652,123.23 2,257,409.02 73,684,540.22 7,724,332.21 216,318,404.68
二、累计折旧
1.期初余额 23,612,832.00 462,466.13 20,716,765.71 2,459,843.87 47,251,907.71
2.本期增加金
13,033,976.83 1,636,704.44 8,044,767.15 3,707,399.01 26,422,847.43
额
（1）计提 6,225,866.87 162,489.16 7,116,425.54 985,507.00 14,490,288.57
企业合并增加 6,808,109.96 1,474,215.28 928,341.61 2,721,892.01 11,932,558.86
3.本期减少金
7,077.97 182,338.76 172,209.35 361,626.08
额
（1）处置或
7,077.97 182,338.76 172,209.35 361,626.08
报废
4.期末余额 36,646,808.83 2,092,092.60 28,579,194.10 5,995,033.53 73,313,129.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
96,005,314.40 165,316.42 45,105,346.12 1,729,298.68 143,005,275.62
值
2.期初账面价
78,231,210.16 39,466.95 36,544,589.10 1,207,979.41 116,023,245.62
值
10、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 4,416,920.55 3,060,211.04
121
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合计 4,416,920.55 3,060,211.04
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 200 万台
外转子风机、
300 万台 ECM
电机及研发中
1,943,310.47 1,943,310.47
心建设项目—
—兴中路 366
号厂房扩建工
程
预付设备款 2,473,610.08 2,473,610.08 3,060,211.04 3,060,211.04
合计 4,416,920.55 4,416,920.55 3,060,211.04 3,060,211.04
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本 本
其
期 工程 期
利息 中：
其 累计 工 利 资
预 本期转入 资本 本期
本期增加 他 投入 程 息 金
项目名称 算 期初余额 固定资产 期末余额 化累 利息
金额 减 占预 进 资 来
数 金额 计金 资本
少 算比 度 本 源
额 化金
金 例 化
额
额 率
年产 200 万台
外转子风机、
9,
300 万台 ECM 募
00 2
电机及研发中 1,943,310.4 1,943,310.4 21.59 集
0, 0
心建设项目— 7 7 % 资
00 %
—兴中路 366 金
0
号厂房扩建工
程
自
3,060,211. 2,473,610.0 有
预付设备款 586,600.96
04 8 资
金
122
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9,
00
3,060,211. 1,943,310.4 4,416,920.5
合计 0, 586,600.96 -- -- --
04 7 5
00
0
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,978,241.60 543,966.73 36,522,208.33
2.本期增加金额 10,523,626.00 72,200.00 10,595,826.00
（1）购置 32,400.00 32,400.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加 10,523,626.00 39,800.00 10,563,426.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 46,501,867.60 616,166.73 47,118,034.33
二、累计摊销
1.期初余额 4,989,367.60 396,489.19 5,385,856.79
2.本期增加金额 1,501,640.62 108,260.52 1,609,901.14
（1）计提 891,973.95 87,319.59 979,293.54
企业合并增加 609,666.67 20,940.93 630,607.60
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,491,008.22 504,749.71 6,995,757.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
123
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 40,010,859.38 111,417.02 40,122,276.40
2.期初账面价值 30,988,874.00 147,477.54 31,136,351.54
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期合并形成的 本期减少 期末余额
的事项
杭州祥和公司 29,844,174.41 29,844,174.41
合计 29,844,174.41 29,844,174.41
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
的事项
杭州祥和公司 29,844,174.41 29,844,174.41
合计 29,844,174.41 29,844,174.41
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位：元
资产组或资产组组合的构成 杭州祥和公司相关经营性资产及负债
资产组或资产组组合的账面价值 87,578,363.71
分摊至本资产组的商誉账面价值 55,783,503.57
包含商誉的资产组的账面价值 143,361,867.28
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度 是
商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合
一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
124
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.12%，预测期以后的现金流量按预测期最后一年现金流量为
基础推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历
史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资
产组特定风险的税前利率。
参考坤元资产评估有限公司出具的《杭州微光电子股份有限公司商誉减值测试涉及的杭州祥和公司资
产组价值评估项目资产评估报告》（坤元评报﹝2019﹞50号），本公司测算包含商誉的杭州祥和公司资产组
可收回金额为83,000,000.00元，本期应确认商誉减值损失55,783,503.57元，其中归属于本公司应确认的
商誉减值损失29,844,174.41元。
商誉减值测试的影响
杭州祥和公司2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-95.10万元，低于
承诺数1,250.00万元，未完成本年度业绩承诺。业绩承诺未完成原因系2018年汽车行业整体不景气，新能
源汽车受国家补贴政策变化影响，杭州祥和公司销售收入下降，成本费用上升，综合导致业绩未能达到预
期目标。
公司根据杭州祥和公司本期业绩实际完成情况以及对市场发展的预测，确定了商誉减值测试中采用的
产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用等关键数据。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
食堂装修改造 516,443.23 165,341.76 351,101.47
电力增容工程 335,602.80 118,448.04 217,154.76
ECM 生产车间净
672,072.09 224,024.04 448,048.05
化工程
地坪改造工程 651,850.45 199,176.56 452,673.89
模具 79,905.95 20,702.91 59,203.04
合计 852,046.03 1,403,828.49 727,693.31 1,528,181.21
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 18,048,878.50 2,749,322.30 9,726,467.86 1,458,970.18
125
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股权激励 1,666,665.00 249,999.75
递延收益 2,138,999.99 320,850.00
合计 20,187,878.49 3,070,172.30 11,393,132.86 1,708,969.93
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 17,934,357.95 2,690,153.69
金融资产
合计 17,934,357.95 2,690,153.69
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押及保证借款 29,000,000.00
合计 29,000,000.00
短期借款分类的说明：
16、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 23,654,862.40 30,453,300.00
应付账款 96,538,697.82 62,003,339.05
合计 120,193,560.22 92,456,639.05
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 23,654,862.40 30,453,300.00
合计 23,654,862.40 30,453,300.00
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（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 92,459,308.21 56,271,088.51
工程设备款 2,255,660.08 3,276,999.05
费用款 1,823,729.53 2,455,251.49
合计 96,538,697.82 62,003,339.05
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 9,368,858.49 7,910,272.29
合计 9,368,858.49 7,910,272.29
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,559,704.70 81,771,487.38 79,867,395.06 11,463,797.02
二、离职后福利-设定
396,559.89 5,643,296.15 5,212,912.44 826,943.60
提存计划
合计 9,956,264.59 87,414,783.53 85,080,307.50 12,290,740.62
其他说明：本期因企业合并转入 2,132,578.09 元。
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
9,257,008.88 70,772,563.69 69,387,990.31 10,641,582.26
和补贴
2、职工福利费 2,291,615.09 2,291,615.09
3、社会保险费 302,695.82 4,651,757.61 4,268,961.44 685,491.99
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其中：医疗保险
259,815.10 4,058,639.42 3,719,633.30 598,821.22
费
工伤保险
15,531.76 118,930.91 116,228.61 18,234.06
费
生育保险
27,348.96 474,187.28 433,099.53 68,436.71
费
4、住房公积金 2,757,960.00 2,757,960.00
5、工会经费和职工教
1,297,590.99 1,160,868.22 136,722.77
育经费
合计 9,559,704.70 81,771,487.38 79,867,395.06 11,463,797.02
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 382,885.41 5,443,579.76 5,028,036.87 798,428.30
2、失业保险费 13,674.48 199,716.39 184,875.57 28,515.30
合计 396,559.89 5,643,296.15 5,212,912.44 826,943.60
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,063,880.91 438,952.31
企业所得税 3,168,470.36 4,402,482.15
个人所得税 441,259.84 226,612.68
城市维护建设税 580,014.23 188,131.47
房产税 591,511.67 522,699.12
土地使用税 69,231.60 161,869.00
教育费附加 248,577.52 80,627.76
地方教育附加 165,718.36 53,751.85
印花税 17,102.27 15,861.10
残疾人保障金 62,034.37 48,640.62
合计 6,407,801.13 6,139,628.06
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20、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 58,766.58
其他应付款 7,178,013.36 5,454,629.16
合计 7,236,779.94 5,454,629.16
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 58,766.58
合计 58,766.58
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 1,938,350.00 1,626,050.00
运输费 3,310,896.13 3,059,286.32
其他 1,928,767.23 769,292.84
合计 7,178,013.36 5,454,629.16
21、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
授予限制性股票回购义务确认的负债 5,647,525.26
合计 5,647,525.26
22、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,281,600.00 142,600.01 2,138,999.99 项目补助资金
合计 0.00 2,281,600.00 142,600.01 2,138,999.99 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 与资产相
期初 本期新增补 本期冲减成 其他变
负债项目 营业外收 其他收益 期末余额 关/与收益
余额 助金额 本费用金额 动
入金额 金额 相关
2016 年工业生
产性和技术改
与资产相
造投资项目竞 1,140,800.00 47,533.34 1,093,266.66
关
争性分配财政
资助
2017 年振兴实
与资产相
体经济工业投 1,140,800.00 95,066.67 1,045,733.33
关
资奖励
小 计 2,281,600.00 142,600.01 2,138,999.99
其他说明：
政府补助本期计入当期损益情况详见本报告合并财务报表项目注释之政府补助说明。
23、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
授予限制性股票回购义务确认的负债 0.00 13,058,955.00
合计 0.00 13,058,955.00
其他说明：
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 118,345,000.00 -585,000.00 -585,000.00 117,760,000.00
其他说明：
1) 根据2018年2月1日公司第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的
议案》及2018年3月15日公司第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，并经公司2017年度股东大会审议通过，公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象李娴已获授
但尚未解除限售20,000股限制性股票以及因2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件未能达成
而失效的限制性股票169,500股回购注销，回购价格分别为32.23元/股和32.28元/股，每股面值1元，减少
注册资本人民币189,500.00元，公司回购股份支付金额超过减少注册资本及利息部分5,853,655.00元冲减
资本公积(股本溢价)。本次减少注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2018〕120号）。公司已于2018年8月2日办妥工商变更登记手续。
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2) 根据2018年8月17日公司第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于终止实施2017年限制性股
票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，并经公司2018年第三次临时股东大会审
议通过，公司终止实施2017年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票
395,500股，回购价格为32.52元/股，每股面值1元，减少注册资本人民币395,500.00元，公司回购股份支
付金额超过减少注册资本及利息部分12,216,995.00元冲减资本公积(股本溢价)。本次减少注册资本业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕389号）。公司已于
2018年11月26日办妥工商变更登记手续。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 234,530,485.54 18,070,650.00 216,459,835.54
其他资本公积 1,666,665.00 4,772,075.00 6,438,740.00
合计 236,197,150.54 4,772,075.00 18,070,650.00 222,898,575.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 股本溢价变动详见本报告合并财务报表项目注释股本之说明。
2) 本期增加的其他资本公积详见本报告股份支付之说明。
26、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
授予限制性股票回购
18,655,650.00 18,655,650.00
义务确认的库存股
合计 18,655,650.00 18,655,650.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本期终止实施2017年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票，相应
确认的库存股予以转销。
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,196,870.11 9,655,829.33 65,852,699.44
合计 56,196,870.11 9,655,829.33 65,852,699.44
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据2019年3月19日公司第四届董事会第三次会议审议通过的2018年度利润分配预案，按
2018年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积9,655,829.33元。
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28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 446,718,709.81 367,536,112.88
调整后期初未分配利润 446,718,709.81 367,536,112.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 97,276,854.98 107,567,071.50
减：提取法定盈余公积 9,655,829.33 10,720,474.57
应付普通股股利 58,880,000.00 17,664,000.00
期末未分配利润 475,459,735.46 446,718,709.81
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 628,561,236.47 437,014,057.27 555,548,557.63 385,605,690.09
其他业务 18,091,981.76 17,510,275.49 13,194,898.73 12,703,268.73
合计 646,653,218.23 454,524,332.76 568,743,456.36 398,308,958.82
30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,699,769.35 2,211,022.86
教育费附加 1,157,044.00 947,581.21
房产税 1,151,197.42 1,051,043.83
土地使用税 223,408.20 323,738.00
印花税 231,929.22 280,810.60
地方教育费附加 771,362.66 631,720.81
合计 6,234,710.85 5,445,917.31
其他说明：
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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职工薪酬 5,422,817.46 3,517,199.25
运输费 13,514,231.08 12,697,758.80
差旅费 1,343,728.08 371,946.87
展览费 1,207,080.39 1,052,637.07
佣金 997,876.29 828,516.01
售后服务费 1,188,869.19
其他 1,848,425.98 943,734.12
合计 25,523,028.47 19,411,792.12
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,019,205.64 5,456,429.33
折旧及摊销 5,170,980.85 4,160,283.10
办公费 775,767.71 700,928.00
股权激励费用 2,512,495.33 877,492.00
业务招待费 622,008.86 791,256.47
中介服务费 2,108,813.37 985,549.00
其他 1,924,260.95 1,361,818.47
合计 21,133,532.71 14,333,756.37
其他说明：
33、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
直接人工 13,809,663.30 9,094,637.41
直接投入 13,431,292.33 11,165,048.04
折旧及摊销 2,197,979.28 1,883,060.99
股权激励费用 2,259,579.67 789,173.00
其他 965,293.42 782,094.16
合计 32,663,808.00 23,714,013.60
其他说明：
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34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -1,796,054.96 -1,914,234.60
利息支出 1,927,692.07 50,830.26
手续费 469,465.90 479,048.04
汇兑损益 -1,544,788.43 4,599,601.36
合计 -943,685.42 3,215,245.06
其他说明：
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,855,348.50 2,015,145.18
二、存货跌价损失 1,468,437.79 779,451.41
十三、商誉减值损失 29,844,174.41
合计 33,167,960.70 2,794,596.59
其他说明：
36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 142,600.01
与收益相关的政府补助 1,491,569.00
代扣代缴个税手续费返还 59,894.70
合 计 1,694,063.71
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-1,921,724.13 283,895.38
益的金融资产取得的投资收益
银行理财产品收益 25,058,967.48 20,707,866.18
合计 23,137,243.35 20,991,761.56
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其他说明：
38、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
业绩承诺补偿 17,934,357.95
合计 17,934,357.95
其他说明：
详见本报告合并财务报表项目注释以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产之说明。
39、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -41,887.20 -77,222.19
合 计 -41,887.20 -77,222.19
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,133,053.03
罚没收入 170,582.40 150,277.09 170,582.40
其他 3,527.86 3,242.65 3,527.86
合计 174,110.26 2,286,572.77 174,110.26
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 203,000.00 203,000.00
非流动资产毁损报废损失 372.53 372.53
罚款支出 11,536.87 11,536.87
其他 15,989.52
合计 214,909.40 15,989.52 214,909.40
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42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,740,181.73 17,755,901.50
递延所得税费用 1,696,067.01 -618,673.89
合计 18,436,248.74 17,137,227.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 117,032,508.83
按法定/适用税率计算的所得税费用 29,258,127.21
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,109,129.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
537,152.65
亏损的影响
加计扣除影响 -5,696,572.97
税收优惠影响 -13,297,714.04
杭州祥和实业有限公司所得税调整[注] -1,473,873.15
所得税费用 18,436,248.74
其他说明：杭州祥和公司自购买日至期末实现利润总额为 3,059,817.26 元，其 2018 年度税前亏损，故相应调整纳入合并报
表利润总额相关计算结果。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 3,045,330.00 1,346,020.00
政府补助 3,611,300.00 2,133,053.03
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利息收入 1,796,054.96 1,914,234.60
其他 2,316,096.91 437,421.40
合计 10,768,781.87 5,830,729.03
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用 19,782,846.79 15,344,036.71
付现的管理费用及研发费用 19,571,518.23 14,737,687.13
票据保证金 3,045,600.24 3,045,330.00
其他 1,159,756.04 479,048.04
合计 43,559,721.30 33,606,101.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款 20,808,138.02
合计 20,808,138.02
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款 22,000,000.00
远期结售汇结汇 2,209,650.00
合计 24,209,650.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款 3,815,000.00
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合计 3,815,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 18,977,720.00
归还往来款 11,709,648.79
合计 30,687,368.79
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 98,596,260.09 107,567,071.50
加：资产减值准备 33,167,960.70 2,794,596.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
14,490,288.57 11,041,465.35
生物资产折旧
无形资产摊销 979,293.54 776,784.11
长期待摊费用摊销 727,693.31 185,083.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资
41,887.20 77,222.19
产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-17,934,357.95
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 228,586.97 4,599,601.36
投资损失（收益以“－”号填列） -23,137,243.35 -20,991,761.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-996,026.82 -618,673.89
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
2,690,153.69
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,052,532.42 -14,609,650.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-48,295,115.90 -45,495,034.20
号填列）
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经营性应付项目的增加（减少以“－”
4,220,853.30 33,995,549.07
号填列）
其他 4,772,075.00 1,666,665.00
经营活动产生的现金流量净额 66,499,775.93 80,988,917.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 112,571,861.43 116,541,255.50
减：现金的期初余额 116,541,255.50 103,173,139.65
现金及现金等价物净增加额 -3,969,394.07 13,368,115.85
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 37,999,890.00
其中： --
杭州祥和公司 37,999,890.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 193,733.74
其中： --
杭州祥和公司 193,733.74
其中： --
取得子公司支付的现金净额 37,806,156.26
其他说明：
公司通过收购及增资方式取得杭州祥和公司53.50%股权，其中收购股权涉及现金为37,999,890.00元，
增资金额为21,999,150.00元。
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 112,571,861.43 116,541,255.50
其中：库存现金 22,117.62
可随时用于支付的银行存款 109,262,182.39 116,541,255.50
可随时用于支付的其他货币资金 3,287,561.42
三、期末现金及现金等价物余额 112,571,861.43 116,541,255.50
其他说明：
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不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明：对期初期末货币资金余额中银行承兑汇票保证金和保函保
证金不作为现金及现金等价物反映。
单位：元
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 3,045,600.24 3,045,330.00
小 计 3,045,600.24 3,045,330.00
（4） 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位：元
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 135,926,787.50 108,157,656.25
其中：支付货款 120,319,908.10 99,617,064.59
支付固定资产等长期资产购
15,606,879.40 8,540,591.66
置款
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,045,600.24 承兑汇票保证金
应收票据 4,953,600.00 质押用于开立银行承兑汇票
固定资产 13,024,717.41 系短期借款抵押担保
无形资产 2,301,112.00 系短期借款抵押担保
合计 23,325,029.65 --
其他说明：
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 6,522,381.08
其中：美元 704,318.52 6.8632 4,833,878.87
欧元 215,169.83 7.8473 1,688,502.21
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港币
应收账款 -- -- 47,985,633.09
其中：美元 6,526,442.61 6.8632 44,792,280.92
欧元 406,936.42 7.8473 3,193,352.17
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
47、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
创新驱动试点企业奖励 378,000.00 其他收益 378,000.00
2017 年度余杭区开放型经
550,800.00 其他收益 550,800.00
济发展专项资金
2017 年第二批余杭区专利
47,500.00 其他收益 47,500.00
授权奖励
专利补助款 38,400.00 其他收益 38,400.00
2018 年度土地使用税减免 161,869.00 其他收益 161,869.00
余杭区 2017 年“小升规”企
10,000.00 其他收益 10,000.00
业财政专项资金奖励
2018 年专利专项资助经费 5,000.00 其他收益 5,000.00
工业财科技项目补助 300,000.00 其他收益 300,000.00
2016 年工业生产性和技术
改造投资项目竞争性分配财 1,140,800.00 递延收益 47,533.34
政资助
2017 年振兴实体经济工业
1,140,800.00 递延收益 95,066.67
投资奖励
小 计 3,773,169.00 1,634,169.01
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
杭州祥和 2018 年 05 59,999,040 收购及增 2018 年 05 取得实质 51,327,837 3,900,546.
53.50%
公司 月 05 日 .00 资 月 05 日 控制权 .88 38
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 杭州祥和公司
--现金 59,999,040.00
合并成本合计 59,999,040.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 30,154,865.59
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
29,844,174.41
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
本次合并成本 59,999,040.00 元，被购买方杭州祥和公司于购买日可辨认净资产的公允价值为
30,154,865.59 元,差额 29,844,174.41 元形成商誉。
根据坤元资产评估有限公司出具的《杭州微光电子股份有限公司拟对外投资涉及的杭州祥和实业有限
公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2018〕225 号)，杭州祥和公司 100%股权按收
益法评估的价值为 90,589,800.00 元。
根据本公司于杭州祥和公司原股东冯金祥、冯建平、冯罗平、湖州祥大投资管理合伙企业(有限合伙)、
杭州汇牛铄今股权投资合伙企业(有限合伙)、叶普宇以及贵阳万达祥和实业发展有限公司签署的《股权收
购暨增资协议》，各方约定本公司通过股权转让及增资方式取得杭州祥和公司53.50%股权的最终交易价格
为59,999,040.00元。
其他说明：
2018 年 5 月 10 日，杭州祥和公司股东冯建平、冯罗平分别与本公司签订《股权出质质权合同》，将其
持有的杭州祥和公司剩余股权出资额 1,723.50 万元和 203.00 万元(占杭州祥和公司实收资本比例分别为
38.26%和 4.51%)出质给本公司，质押期限为 2018 年 5 月 10 日至 2021 年 6 月 30 日。上述股权质押事项已
于 2018 年 5 月 10 日在杭州市富阳区市场监督管理局办妥质押登记手续。
上述股权质押被担保方为《股权收购暨增资协议》签署方冯金祥、冯建平、冯罗平，用于为本公司在
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《股权收购暨增资协议》项下对上述被担保方享有的相关债权，包括但不限于杭州祥和公司对外担保损失
赔偿、被担保方因杭州祥和公司未完成业绩承诺而应向本公司进行的业绩补偿、本公司为主张上述债权而
支付的其他一切费用以及其他因《股权收购暨增资协议》而产生的本公司对被担保方享有的债权，最高不
超过 11,000 万元。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
杭州祥和公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 22,192,883.74 22,192,883.74
应收款项 82,679,846.54 82,679,846.54
存货 18,459,209.41 18,459,209.41
固定资产 27,191,785.76 20,502,031.17
无形资产 9,932,818.40 2,359,304.40
以公允价值计量且其变动计入当期损
7,000,000.00 7,000,000.00
益的金融资产
其他流动资产 274,337.37 274,337.37
其他长期资产 484,621.50 484,621.50
借款 42,000,000.00 42,000,000.00
应付款项 66,273,576.64 66,273,576.64
应付职工薪酬 2,132,578.09 2,132,578.09
应交税费 1,445,113.25 1,445,113.25
净资产 56,364,234.74 42,100,966.15
减：少数股东权益 26,209,369.15 19,576,949.26
取得的净资产 30,154,865.59 22,524,016.89
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
公司于2018年5月份完成对杭州祥和公司的增资事项，由于本次股权转让及增资属于“一揽子”交易，
因此在计算购买日杭州祥和公司可辨认净资产账面价值及公允价值以及商誉时，考虑了未来增资事项对杭
州祥和公司货币资金及所有者权益项目的影响。
143
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
微光电器公司 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立
非同一控制下
杭州祥和公司 杭州 杭州 制造业 53.50%
合并
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
杭州祥和公司 46.50% 1,319,405.11 27,528,774.26
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
非 非 非
子公 流 资 流 负
流 流 流
司名 动 产 动 债
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 动 动
称 资 合 负 合
负 资 负
产 计 债 计
债 产 债
杭州
103,094,738.
祥和 23,475,598.86 126,570,337.61 80,568,825.08 80,568,825.08
75
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 营业 净利 综合收 经营活动
营业收入 净利润
额 流量 收入 润 益总额 现金流量
杭州祥和公 51,327,837.8
3,900,546.38 3,900,546.38 -13,509,061.29
司 8
其他说明：本期数系 2018 年 5-12 月数据。
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十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款
的32.79%(2017年12月31日：23.58%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
单位：元
期末数 期初数
已逾期未减值 已逾期未减值
项 目
未逾期未减值 1 年以 1-2 年 2 年以 合 计 未逾期未减值 1 年以 1-2 年 2 年以 合 计
内 上 内 上
应收票据及应
34,406,708.40 34,406,708.40 17,854,930.47 17,854,930.47
收账款
小 计 34,406,708.40 34,406,708.40 17,854,930.47 17,854,930.47
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司主要运用票据结算的融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
期末数 期初数
3年
项 目 1-3 3 年 1-3
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 以
年 以上 年
上
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银行借
29,000,000.00 29,059,561.05 29,059,561.05
款
应付票
据及应 120,193,560.22 120,193,560.22 120,193,560.22 92,456,639.05 92,456,639.05 92,456,639.05
付账款
其他应
7,236,779.94 7,236,779.94 7,236,779.94 5,454,629.16 5,454,629.16 5,454,629.16
付款
小 计 156,430,340.16 156,489,901.21 156,489,901.21 97,911,268.21 97,911,268.21 97,911,268.21
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币29,000,000.00元，在其他变量不变
的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损 17,934,357.95 17,934,357.95
益的金融资产
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
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2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
根据公司与杭州祥和公司原股东签订的《股权收购暨增资协议》约定的业绩补偿条款及杭州祥和公司
2018年度业绩完成情况计算确定2018年度业绩补偿金额为17,934,357.95元。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是自然人何平，目前直接和间接持有公司股份 4,846.56 万股，持股比例为 41.16%。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州微光投资合伙企业(有限合伙) 本公司股东
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
杭州微光投资合伙企业(有
房屋 3,428.57 3,428.57
限合伙)
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,473,951.65 2,728,554.49
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 395,500.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
(1) 根据公司2017年4月11日召开的2016年度股东大会审议通过的《关于<2017 年限制性股票激励计
划（草案）及其摘要>的议案》及公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于调整 2017 年限制性
股票激励计划的授予数量、授予价格和激励对象名单的议案》，公司决定授予激励对象限制性股票58.50万
股。2017年5月18日，公司授予限制性股票58.50万股，价格为31.89元/股。
(2) 本次激励计划有效期为自授予日起4年，首次授予的限制性股票自首次授予日起满12个月后分三
期解锁，每期解锁的比例分别为30%、40%、30%，解锁条件为：2017年-2019年各年度与2016年度相比，净
利润增长率分别不低于20%、40%、60%。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票收盘价
以获授限制性额度为基数，综合考虑每个资产负债表日
可行权权益工具数量的确定依据 可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考
核指标和激励对象个人绩效考核情况确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 6,438,740.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,772,075.00
其他说明
3、股份支付的修改、终止情况
根据2018年8月17日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于终止实施2017年限制性股
票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，并经公司2018年第三次临时股东大会审
议通过，公司终止实施2017年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票
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395,500股，回购价格为32.52元/股。
本次公司终止实施2017年限制性股票激励计划后，对于公司已计提的股份支付费用不予转回，对于原
本应在剩余等待期内确认的股份支付费用在2018年度加速确认为当期损益。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
子公司杭州祥和公司为非关联方提供的担保事项
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注
杭州富阳浩然箱包有限公司 宁波银行富阳支行 800 2019/11/1
杭州卓采家纺有限公司 农村商业银行桐庐支行 400 2019/1/3
小 计 1,200.00
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 35,328,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 35,328,000.00
149
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2、其他
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品/地区分类的主营业务收入及主
营业务成本明细如下：
(1) 按地区分类
单位：元
项 目 国内销售 国外销售 合 计
主营业务收入 303,295,713.12 325,265,523.35 628,561,236.47
主营业务成本 210,179,832.23 226,834,225.04 437,014,057.27
(2) 按产品
单位：元
汽车空调机
项 目 冷柜电机 外转子风机 ECM 电机 伺服电机 合 计
组
主营业务收入 248,585,616.50 265,685,226.82 60,180,222.23 50,807,501.34 3,302,669.58 628,561,236.47
主营业务成本 183,865,426.46 179,018,373.70 37,396,548.07 34,162,986.89 2,570,722.15 437,014,057.27
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 30,448,118.40 17,854,930.47
应收账款 101,848,483.58 101,544,011.66
合计 132,296,601.98 119,398,942.13
150
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 28,867,508.40 17,446,330.47
商业承兑票据 1,580,610.00 408,600.00
合计 30,448,118.40 17,854,930.47
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 42,391,383.95
合计 42,391,383.95
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 计提 账面价值 比 计提 账面价值
金额 金额 金额 金额
例 比例 例 比例
按信用
风险特
征组合
109,854,298.2 100 8,005,814.7 7.29 109,883,666. 100
计提坏 101,848,483.58 8,339,654.75 7.59% 101,544,011.66
9 % 1 % 41 %
账准备
的应收
账款
109,854,298.2 100 8,005,814.7 7.29 109,883,666. 100
合计 101,848,483.58 8,339,654.75 7.59% 101,544,011.66
9 % 11 % 41 %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
151
杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计 103,900,460.76 5,195,023.04 5.00%
1至2年 3,262,360.20 326,236.02 10.00%
2至3年 344,869.46 137,947.78 40.00%
3 年以上 2,346,607.87 2,346,607.87 100.00%
合计 109,854,298.29 8,005,814.71 7.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-333,840.04 元；
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
客户 1 5,862,374.42 5.34 293,118.72
客户 2 5,780,218.00 5.26 289,010.90
客户 3 5,057,330.36 4.6 252,866.52
客户 4 4,934,794.75 4.49 246,739.74
客户 5 4,128,428.05 3.76 206,421.40
小 计 25,763,145.58 23.45 1,288,157.28
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 8,352,294.16 3,083,720.27
合计 8,352,294.16 3,083,720.27
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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杭州微光电子股份有限公司 2018 年年度报告全文
计提 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大
并单独计提坏 97.32
8,200,087.67 8,200,087.67
账准备的其他 %
应收款
按信用风险特
征组合计提坏 2.68 73,487.9 32.56
225,694.40 152,206.49 3,289,069.75 100% 205,349.48 6.24% 3,083,720.27
账准备的其他 % 1 %
应收款
100.0 73,487.9
合计 8,425,782.07 0.87% 8,352,294.16 3,289,069.75 100% 205,349.48 6.24% 3,083,720.27
0% 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
未来现金流量单独测
杭州祥和实业有限公
8,200,087.67 试后，未发现减值，
司
不计提坏账准备
合计 8,200,087.67 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 147,585.78 7,379.29 5.00%
2至3年 20,000.00 8,000.00 40.00%
3 年以上 58,108.62 58,108.62 100.00%
合计 225,694.40 73,487.91 32.56%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-131,861.57 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
153
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 8,200,087.67
出口退税 76,331.21 3,210,821.13
押金保证金 65,512.00 78,108.62
应收暂付款 83,851.19 140.00
合计 8,425,782.07 3,289,069.75
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 往来款 8,200,087.67 一年以内 97.32%
第二名 出口退税 76,331.21 1 年以内 0.91% 3,816.56
第三名 应收暂付款 66,333.86 1 年以内 0.79% 3,316.69
第四名 押金保证金 25,512.00 3 年以上 0.30% 25,512.00
第五名 押金保证金 20,000.00 3 年以上 0.24% 20,000.00
合计 -- 8,388,264.74 -- 99.56% 52,645.25
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 69,999,040.00 28,849,031.97 41,150,008.03 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 69,999,040.00 28,849,031.97 41,150,008.03 10,000,000.00 10,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
微光电器 10,000,000.00 10,000,000.00
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杭州祥和公司 59,999,040.00 59,999,040.00 28,849,031.97 28,849,031.97
合计 10,000,000.00 59,999,040.00 69,999,040.00 28,849,031.97 28,849,031.97
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 577,753,735.13 404,584,397.82 555,548,557.63 387,524,788.68
其他业务 17,571,645.22 17,407,835.43 13,194,898.73 12,703,268.73
合计 595,325,380.35 421,992,233.25 568,743,456.36 400,228,057.41
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
-1,921,724.13 283,895.38
的金融资产在持有期间的投资收益
银行理财产品收益 24,920,885.29 20,707,866.18
合计 22,999,161.16 20,991,761.56
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -41,887.20
越权审批或无正式批准文件的税收返
161,869.00
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,472,300.01
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
23,137,243.35
易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
155
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金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-40,799.14
出
主要是根据杭州祥和公司 2018 年度业
其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,997,681.22 绩完成情况计算确定的 2018 年度业绩
补偿
减：所得税影响额 6,336,054.25
少数股东权益影响额 212,050.09
合计 36,138,302.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
11.44% 0.83 0.83
润
扣除非经常性损益后归属于公
7.19% 0.52 0.52
司普通股股东的净利润
3、 加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1） 加权平均净资产收益率的计算过程
单位：元
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 97,276,854.98
非经常性损益 B 36,138,302.90
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
C=A-B 61,138,552.08
润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 838,802,080.46
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
E
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
156
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回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
G 58,880,000.00
资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8
股份支付费用计入所有者权益
其他 I1 4,772,075.00
的金额
增减净资产次月起至报告期期
J1 6
末的累计月数
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+
加权平均净资产 850,573,212.12
E×F/K-G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 11.44%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.19%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 97,276,854.98
非经常性损益 B 36,138,302.90
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 61,138,552.08
净利润
期初股份总数 D 117,760,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 117,760,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.83
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.52
（3）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签名的公司2018年度报告文本。
五、其他有关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。
杭州微光电子股份有限公司
法定代表人：何平
二〇一九年三月十九日
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