证券代码：002807           证券简称：江阴银行          公告编号：2023-002
转债代码：128034           转债简称：江银转债



               江苏江阴农村商业银行股份有限公司

                   可转换公司债券 2023 年付息公告

   本行及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏。


    特别提示：

    1、可转债代码：128034

    2、可转债简称：江银转债

    3、付息债权登记日：2023 年 1 月 20 日

    4、付息日：2023 年 1 月 30 日

    5、除息日：2023 年 1 月 30 日

    6、付息年度：第 5 年

    7、第五年度的利率：1.3%

    8、下一年度的利率：1.8%

    9、1000 元面值债券利息（含税）：13 元

    10、方案简称：每 10 张派 13 元

    11、“江银转债”票面利率：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 0.8%、第
四年 1.0%、第五年 1.3%、第六年 1.8%。“江银转债”将于 2023 年 1 月 30 日按
面值支付第五年利息，每 10 张“江银转债”（面值 1,000 元）利息为人民币 13 元
（含税）。

    12、“江银转债”本次付息的债权登记日为 2023 年 1 月 20 日，凡在 2023 年
1 月 20 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2023 年

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1 月 20 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

     13、下一付息期起息日：2023 年 1 月 26 日

     江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）于 2018 年 1 月 26
日公开发行了 2,000 万张可转换公司债券（债券简称：江银转债；债券代码：
128034）。根据《江苏江阴农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公
司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）、《江苏江阴农村商业银行
股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券上市公告书》（以下简称“《上市公
告书》”）的有关条款规定，在“江银转债”的计息期限内，每年付息一次，现将“江
银转债”2022 年 1 月 26 日至 2023 年 1 月 25 日期间的付息事项公告如下：
     一、“江银转债”的基本情况
     1、可转换公司债券中文简称：江银转债
     2、可转换公司债券英文简称：JRCB-CB
     3、可转换公司债券代码：128034
     4、可转换公司债券发行量：200,000 万元（2,000 万张）
     5、可转换公司债券上市量：200,000 万元（2,000 万张）
     6、可转换公司债券上市地点：深圳证券交易所
     7、可转换公司债券上市时间：2018 年 2 月 14 日
     8、可转换公司债券存续的起止日期：2018 年 1 月 26 日至 2024 年 1 月 26
日
     9、可转换公司债券转股期的起止日期：2018 年 8 月 1 日至 2024 年 1 月 26
日
     10、可转换公司债券利率：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 0.8%、第四
年 1.0%、第五年 1.3%、第六年 1.8%
     11、可转换公司债券的付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日
起每满一年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺
延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
     每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易日，本行将在每年付息日
之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）
已转换或已申请转换为本行 A 股股票的可转债，本行不再向其支付利息。
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    可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
    12、可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
（以下简称“中国结算深圳分公司”）
    13、保荐机构（主承销商）：华泰联合证券有限责任公司
    14、可转换公司债券的担保情况：本次发行的可转债未提供担保
    15、可转换公司债券信用级别及资信评估机构：中诚信证券评估有限公司（以
下简称“中诚信证评”，2020 年起更名为“中诚信国际信用评级有限责任公司”）对
“江银转债”发行进行评级。
    根据中诚信证评于 2017 年 6 月 5 日出具的《江苏江阴农村商业银行股份有
限公司 2017 年可转换公司债券信用评级报告》（信评委函字[2017]G168-1 号），
公司主体信用等级为 AA+，评级展望“稳定”，“江银转债”的信用等级为 AA+。
    根据中诚信证评于 2018 年 5 月 24 日出具的《江苏江阴农村商业银行股份有
限公司公开发行 A 股可转换公司债券跟踪评级报告（2018）》（信评委函字[2018]
跟踪 140 号），公司主体信用等级为 AA+，评级展望“稳定”，“江银转债”的信用
等级为 AA+。
    根据中诚信证评于 2019 年 5 月 10 日出具的《江苏江阴农村商业银行股份有
限公司公开发行 A 股可转换公司债券跟踪评级报告(2019)》（信评委函字[2019]
跟踪 135 号），公司主体信用等级为 AA+，评级展望“稳定”，“江银转债”的信用
等级为 AA+。
    根据中诚信国际信用评级有限责任公司于 2020 年 5 月 21 日出具的《江苏江
阴农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券跟踪评级报告
（2020）》（信评委函字[2020]跟踪 0293 号），公司主体信用等级为 AA+，评
级展望“稳定”，“江银转债”的信用等级为 AA+。
    根据中诚信国际信用评级有限责任公司于 2021 年 5 月 27 日出具的《江苏江
阴农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券跟踪评级报告
(2021)》（信评委函字[2021]跟踪 0471 号），公司主体信用等级为 AA+，评级展
望“稳定”，“江银转债”的信用等级为 AA+。
    根据中诚信国际信用评级有限责任公司于 2022 年 5 月 30 日出具的《2022
年江苏江阴农村商业银行股份有限公司跟踪评级报告》（信评委函字[2022]跟踪

                                     3
0381 号），“江银转债”信用等级为“AA+”。
    二、本次付息方案
    根据《募集说明书》的规定，本期为“江银转债”第五年付息，计息期间为
2022 年 1 月 26 日至 2023 年 1 月 25 日，票面利率为 1.3%，每 10 张“江银转债”
（面值 1,000 元）派发利息为人民币 13 元（含税）。对于持有“江银转债”的个
人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按
20%的税率代扣代缴，本行不代扣代缴所得税，实际每 10 张派发利息为人民币
10.4 元；对于持有“江银转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQFII），根据《关于
延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部 税
务总局公告 2021 年 34 号），暂免征收企业所得税和增值税，本行每 10 张派发
利息为人民币 13 元；对于持有“江银转债”的其他债券持有者，本行不代扣代缴
所得税，每 10 张派发利息为人民币 13 元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所
得税。
    三、付息债权登记日、除息日及付息日
    根据《募集说明书》和《上市公告书》有关条款规定，本次可转债付息的债
权登记日、除息日及付息日如下：
    1、债权登记日：2023 年 1 月 20 日（星期五）
    2、除息日：2023 年 1 月 30 日（星期一）
    3、付息日：2023 年 1 月 30 日（星期一）
    四、付息对象
    本次付息对象为：截止 2023 年 1 月 20 日（该日期为债权登记日）下午深圳
证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“江银转债”持有人。
    五、债券付息方法
    本行将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过
资金结算系统将“江银转债”本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定
的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
    1、个人（含证券投资基金）

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    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，
征税税率为利息额的 20%。
    根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通
知》（国税函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网
点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
    2、境外机构（包括 QFII、RQFII）
    根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》
（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号）规定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者取得
的本期债券利息免征收企业所得税，即每张面值 100 元人民币可转换债券实际派
发金额为 1.30 元人民币（含税)。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机
构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    3、居民企业
    根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，本行不负责代扣代缴。
    七、联系方式
    咨询机构：江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事会办公室
    咨询地址：中国江苏省江阴市澄江中路 1 号
    咨询联系人：赵静怡、张晶晶
    咨询电话：0510-86851978
    传真电话：0510-86805815
    八、备查文件
    中国结算深圳分公司确认有关付息具体时间安排的文件。
    特此公告。

                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事会

                                              2023 年 1 月 17 日


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