山东赫达：关于向参股公司提供担保暨关联交易的公告2021-06-29
证券代码：002810 股票简称：山东赫达 公告编号：2021-040
山东赫达股份有限公司
关于向参股公司提供担保暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、概述
2021 年 6 月 28 日，山东赫达股份有限公司（以下简称“公司”）
第八届董事会第十四次会议审议通过《关于向参股公司提供担保暨关
联交易的议案》，同意向与 MERCADOS Y COMERCIOS ASIATICOS , SL（以
下简称 M&C）共同出资的合资公司 HEAD Solutions S.A.（以下简称“赫
达西班牙公司”）提供融资担保，担保金额 200 万欧元，承担连带担
保责任，担保期限自融资保函开具之日起两年，股东 M&C 将按其持
股比例为赫达西班牙公司提供同等比例担保。
因赫达西班牙公司系公司参股公司，本次事项构成关联交易，根
据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，该议
案经公司第八届董事会第十四次会议审议通过，需提交股东大会审议，
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大
资产重组。
二、担保对象的基本情况
1、公司名称：HEAD Solutions S.A. （山东赫达（西班牙）有限责
任公司）
2、注册地址：西班牙卡斯特利翁市
3、注册资本：100 万欧元
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4、经营范围：开发及管理山东赫达股份有限公司自身及相关产
品在欧洲的业务。同时，与公司所有全球商业伙伴保持战略联盟。
5、股权结构：
50%
山东赫达股份有限公司
HEAD Solutions S.A.
（山东赫达（西班牙）有限责任公司）
MERCADOS Y COMERCIOS
ASIATICOS , SL 50%
6、财务指标：
单位：人民币元
2020 年 12 月 31 日
2021 年 3 月 31 日
（经审计）
（未经审计）
总资产 8,088,598.13 7,654,832.35
总负债 1,197,851.63 1,612,883.13
银行贷款总额 - -
流动负债总额 1,197,851.63 1,612,883.13
净资产 6,890,746.50 6,041,949.22
营业收入 129,066.08 2,725,728.21
营业利润 -1,512,335.33 -572,144.19
净利润 - 1,134,253.50 -572,144.19
7、资信情况及履约能力分析：赫达西班牙公司资信状况良好，
经营状况持续向好，不存在履约能力障碍。
8、关联关系：赫达西班牙公司为公司持股 50%的合营企业，根
据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，认定为公司的关联方。
三、风险防范措施
公司为参股公司——赫达西班牙公司提供担保事项，是经各股东
方协商一致，按照股权比例进行提供，有利于参股公司业务稳定与发
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展，符合公司和股东整体利益，风险可控。公司亦将密切关注赫达西
班牙公司的经营情况，及时了解其偿债能力，将风险控制在可控范围
内，不会对公司的日常经营产生重大影响。
四、关联交易的定价政策及定价依据
该项关联交易遵循自愿、平等、互惠互利、公平公允的市场原则
进行，不存在关联交易的一方利用关联交易损害另一方利益的情况。
五、关联交易目的及对上市公司的影响
公司向赫达西班牙公司提供 200 万欧元担保，约占 2020 年经审
计净资产值的 1.29%，担保金额较小。公司本次向参股公司提供担保
暨关联交易，有助于参股公司经营规模的扩大，有助于公司产品在欧
洲市场的开拓，能够良好保证公司销售渠道的畅通，公司与赫达西班
牙公司业务合作情况良好，不存在损害股东，特别是中小股东利益的
情况，也不存在对公司独立性产生影响。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
公司拟为赫达西班牙公司提供担保额度为 200 万元欧元，占公司
2020 年经审计净资产值的 1.29%。
截止目前，公司累计对外担保余额为人民币 5100 万元，系为子
公司赫尔希公司担保，无逾期对外担保。
七、董事会意见
公司此次向赫达西班牙公司提供担保，系赫达西班牙公司日常经
营融资贷款所需，同时，参股公司另一股东按其出资比例提供同等比
例担保，有效降低了公司提供担保的风险，公司董事会同意向参股公
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司提供担保。
八、独立董事意见
公司在召开董事会前，就该议案征求独立董事的事前意见，独立
董事同意将该议案提交董事会审议。
公司独立董事就本次公司向参股公司提供担保事宜发表了独立
意见，认为：1、本次公司向参股公司 HEAD Solutions S.A.提供 200 万
欧元担保，约占 2020 年经审计净资产值的 1.29%，是为支持参股公
司业务的顺利开展而实施的，不存在损害公司及中小股东的情形；2、
公司向 HEAD Solutions S.A.提供担保的关联交易事项审议程序合法、
有效，符合《公司法》《股票上市规则》等有关法律、法规以及《公
司章程》的有关规定；3、公司本次担保金额为 200 万欧元，约占 2020
年经审计净资产值的 1.29%，公司及其控股子公司对外担保余额为人
民币 5,100 万元，截至目前公司不存在逾期担保，不存在与《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（ [2003]56 号 文 ）《 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行 为 的 通 知 》
（ [2005]120 号文）《公司章程》和《对外担保决策制度》相违背的
情形。4、该关联交易事项遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，符
合公司和全体股东利益，未对公司独立性构成不利影响，不会损害公
司和非关联股东的利益。综上，同意该项议案。
九、保荐机构意见
公司保荐机构招商证券股份有限公司发表意见如下：
1、山东赫达向参股公司提供担保暨关联交易的事项已经公司董
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事会审议通过，尚需提交股东大会审批，公司独立董事已发表了同意
意见，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（ [2003]56 号 文 ）《 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行 为 的 通 知 》
（ [2005]120 号文）《对外担保决策制度》和《关联交易决策制度》
等相关法律、法规、规范性文件和公司制度的规定。
2、关于本次向参股公司提供担保暨关联交易，其担保条件不存
在损害公司和全体股东利益的行为，公司的独立性没有受到影响。
综上，保荐机构对本次公司向参股子公司提供担保暨关联交易事
项无异议。
十、备查文件
1、公司第八届董事会第十四次会议决议；
2、独立董事关于公司第八届董事会第十四次会议相关事项的事
前认可及独立意见；
3、招商证券关于山东赫达向参股公司提供担保暨关联交易的核
查意见。
特此公告。
山东赫达股份有限公司董事会
二零二一年六月二十八日
