中信建投证券股份有限公司关于
天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）
作为天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称“桂发祥”或“公司”）
首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》
等有关规定，对桂发祥 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如
下保荐意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会于 2016 年 9 月 12 日签发的证监许可
[2016]2094 号文《关于核准天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司首次公开发
行股票的批复》，公司于 2016 年 11 月向社会公众发行人民币普通股 32,000,000
股，每股发行价格为人民币 16.60 元，募集资金总额为 531,200,000 元。扣除发
行费用人民币 37,180,000 元后，公司共收到募集资金人民币 494,020,000 元，扣
除由公司支付的其他发行费用共计人民币 9,590,500 元后，A 股实际募集资金净
额为人民币 484,429,500 元（以下称“募集资金”）。上述资金于 2016 年 11 月 14
日到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华
永道中天验字（2016）第 1428 号验资报告。
（二）2017 年度募集资金使用及结余情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金人民币 200,296,830 元，
累计使用募集资金总额人民币 360,511,030 元，尚未使用募集资金余额人民币
123,918,470 元 ， 与 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 存 放 专 项 账 户 金 额 的 差 异 人 民 币
3,394,161 元为收到到期结构性理财产品投资收益、银行利息并扣除了银行手续
费支出。
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二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《天津桂发祥十
八街麻花食品股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法，公司对募集资金
实行专户存储。
2016 年 11 月 14 日，公司与本保荐机构以及中信银行股份有限公司天津分
行签订了《募集资金三方监管协议》，该协议与《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引附件二募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2017 年 1 月 25 日，公司及公司实施募投项目的桂发祥十八街麻花食品（天津）
有限公司与本保荐机构以及中信银行股份有限公司天津分行签订了《募集资金三
方监管协议》，该协议与《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引附
件二募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2017 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 账号 余额
中信银行天津分行营业部 8111401012800161252 29,955,530
中信银行天津分行营业部 8111401012600161251 97,357,101
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 200,296,830 元，具体情况详见
下表：
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募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金净额 484,429,500 本年度投入募集资金总额 200,296,830
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 360,511,030
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 本年度 项目可行性
承诺投资项目 本年度 项目达到预定 是否达到
项目（含部分 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 实现的效 是否发生
和超募资金投向 投入金额 可使用状态日期 预计效益
变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 益 重大变化
承诺投资项目
1.空港经济区生产基地 2018 年 12 月 31
否 286,640,400 286,640,400 191,544,630 191,544,630 66.82 12,957,285 是 否
建设项目 日
2018 年 12 月 31
2.营销网络建设项目 否 37,574,900 37,574,900 8,752,200 8,752,200 23.29 不适用 否
日
3.偿还银行贷款和补充
否 160,214,200 160,214,200 160,214,200 100.00 不适用 否
营运资金
承诺投资项目合计 484,429,500 484,429,500 200,296,830 360,511,030 12,957,285
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司以自筹资金预先投入募投项目款项计人民币 194,550,500 元，以自筹资金预先投入募集资金投资项
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目情况报告业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并出具了普华永道中天特审字(2017)第
0095 号的鉴证报告，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司以募投资金 194,550,500 元置换预先已投入自筹资金
已实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
募集资金结余的金额及形成原因 本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于投入本公司承诺的募投项目。
募集资金其他使用情况 无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
经 2017 年 1 月 20 日召开的公司第二届董事会第八次会议批准，自 2013 年
3 月 12 日至 2016 年 12 月 23 日止期间，公司以自筹资金预先投入募投项目款项
计人民币 194,550,500 元，具体运用情况如下表《自筹资金预先投入募集资金投
资项目情况表》。以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告业经普华永道
中天会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了普华永道中天特审字（2017）
第 0095 号的鉴证报告。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司以募投资金 194,550,500 元置换预先已投入自
筹资金已实施完毕。
自筹资金预先投入募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币元
截至 2017 年 12 月 23 日止以自筹
序号 承诺投资项目 资金预先投入募集资金投资项目
金额
1 空港经济区生产基地建设项目 185,798,300
2 营销网络建设项目 8,752,200
合计 194,550,500
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2017 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余
的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
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（七）募集资金使用的其他情况
公司于 2016 年 12 月 15 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用部分闲置
募集资金进行现金管理，额度不超过人民币 15,000 万元，现金管理的额度在董
事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。并于 2017 年 12 月 11 日召开第二
届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意本公司及控股子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，
额度不超过人民币 9,500 万元，且自 2017 年 12 月 15 日起 12 个月内可以滚动使
用。公司 2017 年内利用暂时闲置募集资金 9,500 万元购买中信银行股份有限公
司短期银行保本浮动收益型理财产品，已收回本金及利息。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
于 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额共计人民币 123,918,470
元。该等尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，
不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《天津桂发祥十八街麻花食品股份有
限公司 2017 年度关于募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，
并出具了信会师报[2018]字 ZG10214 号《天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公
司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，桂发祥《2017 年度关于
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募集资金存放与使用情况专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员
会公告[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》及《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号上市公司信息披露公告
格式-第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，并
在所有重大方面如实反映了桂发祥募集资金 2017 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对桂发祥募集资金的存放、
使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金
相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司董事
会、监事会、管理层、财务人员等相关人员沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，桂发祥已按相关法律法规规定及时、真实、准确完整地披露了配套
募集资金的存放及使用情况，使用情况符合募集资金投资计划，募集资金实际使
用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露不存在重大差异。公司签署的
募集资金监管协议的约定，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法规文件的规定，对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于天津桂发祥十八街麻花食品
股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
林 煊 于宏刚
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
2018 3 20
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