中信建投证券股份有限公司关于
天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）
作为天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称“桂发祥”或“公司”）
首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳
证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关
规定，对桂发祥 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐
意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
1、根据中国证券监督管理委员会于 2016 年 9 月 12 日签发的证监许可
[2016]2094 号文《关于核准天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司首次公开发
行股票的批复》，公司于 2016 年 11 月向社会公众发行人民币普通股 32,000,000
股，每股发行价格为人民币 16.60 元，募集资金总额为 531,200,000 元。扣除发
行费用人民币 37,180,000 元后，公司共收到募集资金人民币 494,020,000 元，扣
除由公司支付的其他发行费用共计人民币 9,590,500 元后，A 股实际募集资金净
额为人民币 484,429,500 元（以下称“募集资金”）。上述资金于 2016 年 11 月 14
日到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华
永道中天验字（2016）第 1428 号验资报告。
2、截至 2018 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金人民币 10,602,331.04
元，累计使用募集资金总额人民币 371,113,361.04 元，尚未使用募集资金余额人
民币 113,316,138.96 元，与尚未使用的募集资金存放专项账户金额的差异人民币
7,289,335.81 元为收到到期结构性理财产品投资收益、银行利息并扣除了银行手
续费支出。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
1
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《天津桂发祥十
八街麻花食品股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法，公司对募集资金
实行专户存储，截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的
余额如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 账号 余额
中信银行天津分行营业部 8111401012800161252 23,198,649.67
中信银行天津分行营业部 8111401012600161251 97,406,825.10
为了规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，依照有关法律法规的规定，
2016 年 11 月 14 日，公司与本保荐机构以及中信银行股份有限公司天津分行签
订了《募集资金三方监管协议》；2017 年 1 月 25 日，公司及公司实施募投项目
的桂发祥十八街麻花食品（天津）有限公司与本保荐机构以及中信银行股份有限
公司天津分行签订了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2018 年度，公司募集资金的使用情况见下表：
2
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 484,429,500 本年度投入募集资金总额 10,602,331.04
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 371,113,361.04
变更用途的募集资金总额比例
已变更项目，含部 募集资金承诺投 调整后投资 截至期末累计投入 截至期末投入进度 项目达到预定可使 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资项目 本年度投入金
分变更（如有） 资总额 总额(1) 金额(2) （%） (2)/(1) 用状态日期 效益 计效益 发生重大变化
额
空港经济区生
产基地建设项 否 286,640,400 286,640,400 3,757,766.54 195,302,396.54 68.13 2019 年 12 月 31 日 6,226,361.85 是 否
目
营销网络建设
否 37,574,900 37,574,900 6,844,564.50 15,596,764.50 41.51 2019 年 12 月 31 日 不适用 否
项目
偿还银行贷款
和补充营运资 否 160,214,200 160,214,200 160,214,200 100.00 不适用 否
金
承诺投资项目
484,429,500 484,429,500 10,602,331.04 371,113,361.04 6,226,361.85
合计
受市场环境变化、环保管控等因素影响，结合募投项目实施情况，经公司第三届董事会第四次会议审议通过，决议在募投项目实施主体、
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
投资用途及规模不变的前提下，将空港经济区生产基地建设项目、营销网络建设项目延期至 2019 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司以募集资金人民币 194,550,500 元置换预先已投入的自筹资金并于 2017 年度实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
募集资金结余的金额及形成原因 本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
说明：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
3
1、募集资金投资项目（简称“募投项目”）的资金使用情况。本报告期内，
公司实际使用募集资金人民币 10,602,331.04 元，具体情况详见上表《募集资金
使用情况对照表》。
2、募投项目的实施地点、实施方式未发生变更。
3、募投项目先期投入及置换情况
经 2017 年 1 月 20 日召开的天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司第二届
董事会第八次会议批准，公司以自筹资金预先投入募投项目款项计人民币
194,550,500.00 元已使用募集资金置换完毕。以自筹资金预先投入募集资金投资
项目情况报告业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了
普华永道中天特审字（2017）第 0095 号的鉴证报告。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、节余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余
的情况。
6、超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
7、募集资金使用的其他情况
公司于 2017 年 12 月 11 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理，额度不超过人民币 9,500 万元，且自 2017
年 12 月 15 日起 12 个月内可以滚动使用。
公司于 2018 年 12 月 10 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投
资项目建设和募集资金使用的前提下，公司及控股子公司使用部分暂时闲置募集
4
资金进行现金管理，额度不超过人民币 9,000 万元，现金管理的额度在期限内可
以滚动使用。
公司年度内利用暂时闲置募集资金 9,500 万元购买中信银行股份有限公司短
期银行保本浮动收益型理财产品，已收回本金及利息。
8、尚未使用的募集资金用途及去向。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额共计人民币
113,316,138.96 元，该等尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项
目。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，
不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对桂发祥《2018 年度关于募集资金存
放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《天津桂发祥十八街麻花
食品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，桂发祥
《2018 年度关于募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公
告［2012］44 号）、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》及《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号 上市公司信息披
露公告格式-第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
的规定，并在所有重大方面如实反映了桂发祥募集资金 2018 年度实际存放与使
用情况。
5
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对桂发祥募集资金的存放、
使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金
相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司相关
人员沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，桂发祥已按相关法律法规规定及时、真实、准确完整地披露了募集
资金的存放及使用情况，使用情况符合募集资金投资计划，募集资金实际使用情
况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露不存在重大差异。公司签署的募集
资金监管协议的约定，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易
所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》等法规文件的规定，对募集资金进行了专户存
储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违
规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于天津桂发祥十八街麻花食品
股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
林 煊 于宏刚
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
2019 3 16
7
