中信建投证券股份有限公司关于
天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称“桂发祥”或“公司”）
首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关
规定，对桂发祥 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐
意见：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2016 年 9 月 12 日签发的证监许可
[2016]2094 号文《关于核准天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司首次公开发
行股票的批复》，公司于 2016 年 11 月向社会公众发行人民币普通股 32,000,000
股，每股发行价格为人民币 16.60 元，募集资金总额为 531,200,000 元。扣除发
行费用人民币 37,180,000 元后，公司共收到募集资金人民币 494,020,000 元，扣
除由公司支付的其他发行费用共计人民币 9,590,500 元后，A 股实际募集资金净
额为人民币 484,429,500 元(以下称“募集资金”)。上述资金于 2016 年 11 月 14
日到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华
永道中天验字（2016）第 1428 号验资报告。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金人民币 15,628,081.31 元，
累计使用募集资金总额人民币 403,935,583.62 元，尚未使用募集资金余额人民币
80,493,916.38 元，与尚未使用的募集资金存放专项账户金额的差异人民币
13,432,703.95 元为收到到期结构性理财产品投资收益、银行利息并扣除了银行手
续费支出。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《天津桂发祥十
八街麻花食品股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法，公司对募集资金
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实行专户存储，截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的
余额如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 账号 余额
中信银行天津分行营业部 8111401012800161252 19,091,400.51
中信银行天津分行营业部 8111401012600161251 74,835,219.82
为了规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，依照有关法律法规的规定，
2016 年 11 月 14 日，公司与本保荐机构以及中信银行股份有限公司天津分行签
订了《募集资金三方监管协议》；2017 年 1 月 25 日，公司及公司实施募投项目
的桂发祥十八街麻花食品（天津）有限公司与本保荐机构以及中信银行股份有限
公司天津分行签订了《募集资金三方监管协议》。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2020 年度，公司募集资金的使用情况见附表 1 募集资金使用情况对照表》。
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年度，公司募集资金的使用情况见附表 1 募集资金使用情况对照表》。
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 15,628,081.31 元。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司募投项目实施地点未发生变化。鉴于市场环境和消费需求的变化，考虑
到公司战略布局需要以及实际实施情况，经 2019 年 10 月 15 日召开的 2019 年第
一次临时股东大会批准，公司调整了原募集资金投资项目部分建设内容和金额分
配，并延长项目的预定达到可使用状态时间。公司于 2019 年 9 月 30 日披露了《关
于部分募投项目调整并延期的公告》，详细介绍了募投项目调整和延期的具体情
况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
经 2017 年 1 月 20 日召开的第二届董事会第八次会议批准，公司以自筹资金
预先投入募投项目款项共计人民币 194,550,500.00 元已使用募集资金置换完毕。
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告业经普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了普华永道中天特审字（2017）第 0095 号的
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鉴证报告。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司以募集资金 194,550,500.00 元置换预先已投
入自筹资金已实施完毕。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余
的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额共计人民币 80,493,916.38
元，该等尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。
（八）募集资金使用的其他情况
于 2019 年 11 月 13 日召开第三届董事会第十次会议，审计通过了《关于使
用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项
目建设和募集资金使用的前提下，公司及控股子公司使用部分暂时闲置募集资金
进行现金管理，额度不超过人民币 9,000 万元，现金管理的额度自 2019 年 12 月
15 日起 12 个月内可以滚动使用。
公司年度内利用暂时闲置募集资金 9,000 万元购买中信银行股份有限公司短
期银行保本浮动收益型理财产品，已收回本金及利息。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2019 年 10 月 15 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于部分募投项目调整并延期的议案》，决议缩减空港经济区生产基地建设项目部
分麻花生产线建设规模，增加营销网络建设的投入，同时延长项目的预定达到可
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使用状态时间。变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，
不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对桂发祥《2020 年度募集资金存放与
使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于天津桂发祥十八街麻花食
品股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》。报告
认为，桂发祥《2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告》在所有重大方面
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所上市公
司规范运作指引（2020 年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南
第 11 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定编制，在所有重大
方面如实反映了桂发祥 2020 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
通过审阅资料、沟通询问等多种方式，对桂发祥募集资金的存放、使用及募
集资金投资项目实施情况进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
经核查，桂发祥 2020 年度募集资金的存放与使用情况规范，对募集资金进
行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
桂发祥按照中国证监会和深圳证券交易所的要求，履行了募集资金相关的信息披
露义务，募集资金实际使用情况与公司信息披露文件一致。保荐机构对公司 2020
年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于天津桂发祥十八街麻花食品
股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章
页）
保荐代表人签字：
林 煊 于宏刚
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 484,429,500.00 本年度投入募集资金总额 15,628,081.31
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 18,678,387.00 已累计投入募集资金总额 403,935,583.62
累计变更用途的募集资金总额比例 3.86%
项目可
是否已变更 截至期末投入 是否达 行性是
承诺投资项目和超 募集资金承诺投资 调整后投资 截至期末累计投入 项目达到预定可使 本年度实现的
项目（含部 本年度投入金额 进度（%） 到预计 否发生
募资金投向 总额 总额(1) 金额(2) 用状态日期 效益
分变更） (2)/(1) 效益 重大变
化
空港经济区生产基
是 286,640,400.00 267,962,013.00 5,000,908.90 204,661,798.41 76.38 2021 年 12 月 31 日 2,528,321.86 是 否
地建设项目
营销网络建设项目 是 37,574,900.00 56,253,287.00 10,627,172.41 39,059,585.21 69.44 2021 年 12 月 31 日 不适用 否
偿还银行贷款和补
否 160,214,200.00 160,214,200.00 160,214,200.00 100.00 不适用 否
充营运资金
承诺投资项目合计 484,429,500.00 484,429,500.00 15,628,081.31 403,935,583.62 2,528,321.86
鉴于市场环境和消费需求的变化，考虑到公司战略布局需要以及实际实施情况，公司于 2019 年 10 月 15 日召开 2019 年度
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目调整并延期的议案》，决议在募投项目实施主体、投资用途及规模不变
的前提下，调整项目部分建设内容和金额分配并延长项目的预定达到可使用状态时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点无变更。
公司调整了原募集资金投资项目部分建设内容和金额分配，缩减空港经济区生产基地建设项目部分麻花生产线建设规模，
募集资金投资项目实施方式调整情况
增加营销网络建设的投入，并延长项目的预定达到可使用状态时间。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司以募集资金人民币 194,550,500 元置换预先已投入的自筹资金并于 2017 年度实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币元
变更后项目拟投 截至期末投资进 变更后的项目可
对应的原承诺 本年度实际投入 截至期末实际累 项目达到预定可使 本年度实现的效 是否达到预计效
变更后的项目 入募集资金总额 度（%）（3）=（2） 行性是否发生重
项目 金额 计投入金额（2） 用状态日期 益 益
（1） /（1） 大变化
空港经济区生 空港经济区生
产基地建设项 产基地建设项 267,962,013.00 5,000,908.90 204,661,798.41 76.38 2021 年 12 月 31 日 2,528,321.86 是 否
目 目
营销网络建设 营销网络建设
56,253,287.00 10,627,172.41 39,059,585.21 69.44 2021 年 12 月 31 日 不适用 否
项目 项目
合计 324,215,300.00 15,628,081.31 243,721,383.62 -- -- 2,528,321.86 -- --
鉴于市场环境和消费需求的变化，考虑到公司战略布局需要以及实际实施情况，公司于 2019 年 10 月 15 日召开 2019 年度
第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目调整并延期的议案》，决议缩减空港经济区生产基地建设项目部分麻花生
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
产线建设规模，增加营销网络建设的投入，同时延长项目的预定达到可使用状态时间。公司于 2019 年 9 月 30 日披露了《关
于部分募投项目调整并延期的公告》，详细介绍了募投项目调整和延期的具体情况。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 因项目建设内容调整，延长项目的预定达到可使用状态时间。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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