非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
容诚专字[2020]100Z0255 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况专项审核报告
容诚专字[2020]100Z0255 号
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了凯莱英医药集团（天津）
股份有限公司（以下简称凯莱英股份）2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2020 年 4 月 8 日出具了容诚审字
[2020]100Z0488 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及参照深圳证券交易所《中
小企业板信息披露业务备忘录第 2 号：定期报告披露相关事项（2019 年 1 月修订）》，
凯莱英股份管理层编制了后附的凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 2019 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编
制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是凯莱英股份管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计凯莱英股份 2019 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对凯莱英股份实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好
地理解凯莱英股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为凯莱英股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。
附件：凯莱英医药集团(天津)股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其
他关联方资金占用情况汇总表
容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 4 月 8 日
附件：
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位： 凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 单位：除特别标识外均为人民币元
资金占用 占用方与上市公司 上市公司核算 2019 年初占用 2019 年度占用累 2019 年度偿还累 2019 年末占用 占用形成
资金占用方名称 占用性质
方类别 的关联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 原因
Asymchem 股权分配 非经营性
上市公司控股股东 其他应收款
现大股东 Laboratories,Inc. US$ 28,311,334.81 US$ 28,311,334.81 款 占用
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
其他关联
人及其附
属企业
小计
凯莱英生命科学
内部资金 非经营性
技术（天津）有 上市公司之子公司 其他流动资产
132,100,000.00 31,000,000.00 163,100,000.00 调拨 占用
限公司
上市公司 天津凯莱英制药 内部资金 非经营性
上市公司之子公司 其他流动资产
的子公司 有限公司 217,130,000.00 10,000,000.00 227,130,000.00 调拨 占用
及其附属 凯莱英医药化学
内部资金 非经营性
企业 （阜新）技术有 上市公司之子公司 其他流动资产
14,400,000.00 22,100,000.00 36,500,000.00 调拨 占用
限公司
吉林凯莱英医药 内部资金 非经营性
上市公司之子公司 其他流动资产
化学有限公司 203,890,000.00 203,890,000.00 调拨 占用
辽宁凯莱英医药 内部资金 非经营性
上市公司之子公司 其他流动资产
化学有限公司 78,846,710.26 10,300,000.00 89,146,710.26 调拨 占用
凯莱英医药化学
内部资金 非经营性
（阜新）技术有 上市公司之子公司 其他应收款
161,300,000.00 161,300,000.00 调拨 占用
限公司
辽宁凯莱英医药 内部资金 非经营性
上市公司之子公司 其他应收款
化学有限公司 195,346,710.26 81,592,604.99 113,754,105.27 调拨 占用
天津凯莱英医药 内部资金 非经营性
上市公司之子公司 其他应收款
科技有限公司 3,292,297.13 19,900,000.00 6,000,000.00 17,192,297.13 调拨 占用
上海凯莱英检测 内部资金 非经营性
上市公司之孙公司 其他应收款
技术有限公司 47,700,000.00 29,000,000.00 18,700,000.00 调拨 占用
吉林凯莱英制药 内部资金 非经营性
上市公司之子公司 其他应收款
有限公司 45,100,000.00 25,000,000.00 20,100,000.00 调拨 占用
凯莱英医药化学
非经营性
（阜新）技术有 上市公司之子公司 应收股利 分红款
138,509,695.78 138,509,695.78 占用
限公司
吉林凯莱英医药 非经营性
上市公司之子公司 应收股利 分红款
化学有限公司 7,168,183.25 7,168,183.25 占用
小计
649,659,007.39 688,424,589.29 1,022,659,315.25 315,424,281.43
总计
649,659,007.39 688,424,589.29 1,022,659,315.25 315,424,281.43
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：