凯莱英：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2020-04-09
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
容诚专字[2020]100Z0256 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2020]100Z0256 号
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的凯莱英医药集团（天津）股份有限公司（以下简称凯莱英
股份）董事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供凯莱英股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为凯莱英股份年度报告必备的文件，随其他文件一
起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易
所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及《中小
企业板信息披露业务备忘录第 13 号上市公司信息披露公告格式——第 21 号上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式（2020 年 1 月修订）》”编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是凯莱英股份董事会的责任,
这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重
大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对凯莱英董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的凯莱英股份 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情
况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及交易所的相关
规定编制，公允反映了凯莱英股份 2019 年度募集资金实际存放与使用情况。
容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 4 月 8 日
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》
和《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号上市公司信息披露公告格式——第
21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式（2020 年 1 月修订）》
相关格式指引的规定，将凯莱英医药集团（天津）股份有限公司（以下简称“公
司”）2019 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2016]2437 号文核准，公司于 2016
年 11 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,286.35 万股，每股发行价为 30.53
元，应募集资金总额为人民币 69,802.27 万元，根据有关规定扣除发行费用人民
币 5,092.34 万元、与发行费用相关的增值税进项税额，实际募集资金金额为人民
币 64,465.00 万元。该募集资金已于 2016 年 11 月到位。上述资金到位情况业经
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2016]4993 号《验资报告》验证。
公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
金额单位：人民币万元
时间 金额
2019 年 1 月 1 日募集资金专户余额 5,807.47
加：本年度利息收入 61.83
减：本年度已使用金额 5,869.10
其中：募投项目支出 5,401.75
节余募集资金转出 467.35
减：本年手续费支出 0.20
2019 年 12 月 31 日募集资金专户余额 -
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，
遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募
集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募
集资金的规范使用。
2016 年 12 月 12 日，凯莱英医药集团（天津）股份有限公司、天津凯莱英
制药有限公司、吉林凯莱英医药化学有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限
公司天津分行（以下简称“浦发银行天津分行”）和中国银河证券股份有限公司（以
下简称“银河证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在浦发银行天津分行开设
募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重
大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
(二)募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
单位名称 银 行 名 称 银行账号 余额
凯莱英医药集团（天津）
浦发银行天津分行 77040155300000457 已销户
股份有限公司
凯莱英医药集团（天津）
浦发银行天津分行 77040155300000465 已销户
股份有限公司
天津凯莱英制药有限公司 浦发银行天津分行 77040154800000560 已销户
吉林凯莱英医药化学有限
浦发银行天津分行 77040154740008317 已销户
公司
三、 2019 年度募集资金的实际使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司实际投入募投项目的募集资金款项共计人民
币 64,147.67 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
2020 年 4 月 8 日
募集资金使用情况对照表
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额（扣除发行费用及相关增值税进 本年度投入募集
64,465.00 5,401.75
项税额） 资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 - 64,147.67
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变募集资金 截 至 期 末 截至期末投资进 项目达到预定 本 年 度 实
承诺投资项目和超募 调 整 后 投本 年 度 投 是 否 达 到 项目可 行性 是否 发生
更项目（含 承 诺 投 资 累 计 投 入 度 （ % ） (3) ＝ 可使用状态日 现 的 效 益
资金投向 资总额（1）入金额 预计效益 重大变化
部分变更） 总额 金额(2) (2)/(1) 期 （净利润）
承诺投资项目
1. 凯莱英医药集团（天
津）股份有限公司药物 否 8,963.00 8,963.00 5,401.75 8,626.54 96.25 2019 年 12 月 不适用 不适用 否
研发中心建设项目
2. 天津凯莱英制药有
限 公 司 药 物生 产 建 设 否 21,113.00 21,113.00 - 21,113.00 100.00 2017 年 9 月 2,466.31 否（注 1） 否
项目
募集资金使用情况对照表
3. 吉林凯莱英医药化学
有限公司药物生产建设 否 20,389.00 20,389.00 - 20,408.13 100.09 2018 年 12 月 17,110.64 是 否
项目
4.补充流动资金 否 14,000.00 14,000.00 - 14,000.00 100.00 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 64,465.00 64,465.00 5,401.75 64,147.67
超募资金投向
1.
超募资金投向小计
合计 64,465.00 64,465.00 5,401.75 64,147.67
未达到计划进度或预计
注 1：天津凯莱英制药有限公司药物生产建设项目（以下简称“该项目”）于 2017 年 9 月建成并启动试生产，截止 2019 年 12 月 31 日该
收益的情况和原因（分具
项目产能未完全利用，除此之外该项目固定资产投入较高，2019 年度折旧摊销金额较高。
体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期 2016 年 12 月 29 日，本公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意用
投入及置换情况 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 22,847.88 万元。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 凯莱英医药集团（天津）股份有限公司药物研发中心建设项目：计划投资 8,963.00 万元，实际累计投资 8,626.54 万元。
募集资金使用情况对照表
结余的金额及原因 截止 2019 年 12 月公司募集资金项目全部完工验收达到可使用状态，不需进一步投入，公司累计结余募集资金 467.35 万元（包含累计净
利息收入）。
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2015 年修订）》，全部募集资金项目完成后，节余募集资金（包括
募投项目结束结余资金
累计净利息收入）低于 500 万元人民币或者低于募集资金净额 1%，可以豁免履行相应程序及披露义务，但使用情况应当在年度报告中披
永久补充流动资金情况
露。公司于 2019 年 12 月将已结束募投项目结余募集资金 467.35 万元（包含累计净利息收入）转出至公司基本账户，永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
