非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
容诚专字[2021]100Z0151 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2021]100Z0151 号
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了凯莱英医药集团（天津）
股份有限公司（以下简称“凯莱英股份公司”）2020 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合
并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 15 日出具了
容诚审字[2021] 100Z0222 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳
证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定，
凯莱英股份公司管理层编制了后附的凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 2020
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是凯莱英股份公司管理层的
责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计凯莱英股份公司 2020 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对凯莱英股份公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为
了更好地理解凯莱英股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后
附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供凯莱英股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
附件：凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表。
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（此页无正文，为凯莱英医药集团（天津）股份有限公司容诚专字[2021]
号 100Z0151 报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：张雪咏
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘翠玲
中国北京
2021 年 4 月 15 日
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附件：
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 单位：人民币元
2020年度占用累计
占用方与上市公司 上市公司核算的 2020年初占用资金 2020年度占用资 2020年度偿还累计发 2020年末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额(不含利 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 余额 金的利息(如有) 生金额 金余额
息)
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东及其附属
企业
小计
总计
2020年度往来累计
往来方与上市公司 上市公司核算的 2020年初往来资金 2020年度往来资 2020年度偿还累计发 2020年末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 发生金额(不含利 往来形成原因 往来性质
的关联关系 会计科目 余额 金的利息(如有) 生金额 金余额
息)
大股东及其附属企
业
辽宁凯莱英医药化学有限公司 上市公司之子公司 其他应收款 113,754,105.27 191,600,000.00 107,158,273.96 198,195,831.31 内部资金调拨 非经营性占用
吉林凯莱英制药有限公司 上市公司之子公司 其他应收款 20,100,000.00 110,600,000.00 49,052,641.96 81,647,358.04 内部资金调拨 非经营性占用
天津凯诺医药科技发展有限公司 上市公司之子公司 其他应收款 17,192,297.13 14,559,021.22 31,751,318.35 内部资金调拨 非经营性占用
内部资金调拨
上海凯莱英检测技术有限公司 上市公司之子公司 其他应收款 18,700,000.00 8,594,776.43 20,870,000.00 6,424,776.43 非经营性占用
(1-11月）
上海凯莱英生物技术有限公司 上市公司之子公司 其他应收款 90,200,000.00 90,000,000.00 200,000.00 内部资金调拨 非经营性占用
上市公司的子公司 凯莱英生命科学技术（天津）有限
上市公司之子公司 其他应收款 721,356,965.02 721,356,965.02 内部资金调拨 非经营性占用
及其附属企业 公司
凯莱英医药化学（阜新）技术有限
上市公司之子公司 其他应收款 191,920,000.00 191,920,000.00 内部资金调拨 非经营性占用
公司
天津凯莱英制药有限公司 上市公司之子公司 其他应收款 18,366,701.06 18,366,701.06 内部资金调拨 非经营性占用
吉林凯莱英医药化学有限公司 上市公司之子公司 应收股利 7,168,183.25 106,128,048.06 7,168,183.25 106,128,048.06 分红款 非经营性占用
凯莱英医药化学（阜新）技术有限
上市公司之子公司 应收股利 138,509,695.78 43,871,951.94 138,509,695.78 43,871,951.94 分红款 非经营性占用
公司
小计 315,424,281.43 1,497,197,463.73 1,344,402,461.03 468,219,284.13
关联自然人（适用
上交所）/关联自然
人及其控制的法人
（适用深交所）
其他关联方及其附
属企业（适用上交
所主板）/其他关联 上市公司之联营公 关联往来（12月
上海凯莱英检测技术有限公司 其他应收款 6,424,776.43 4,424,776.43 2,000,000.00 非经营性占用
人及其附属企业 司 失去控制权）
（适用上交所科创
板及深交所）
总计 321,849,057.86 1,497,197,463.73 1,348,827,237.46 470,219,284.13
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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