广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
广东和胜工业铝材股份有限公司
2020 年年度报告
2021-020
2021 年 04 月
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人李建湘、主管会计工作负责人李信及会计机构负责人(会计主管
人员)刘敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅本报告第四节
“经营情况讨论与分析”之九“公司未来发展的展望”。请投资者及相关人士对此
保持足够的风险意识，注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 183,537,030 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 47
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 48
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 49
第十节 公司治理.............................................................................................................................. 55
第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 61
第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 62
第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 197
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或和胜股份 指 广东和胜工业铝材股份有限公司
金胜科技 指 金胜（香港）科技有限公司
瑞泰铝业 指 中山瑞泰铝业有限公司
广东和胜新能源 指 广东和胜新能源汽车配件有限公司
江苏和胜新能源 指 江苏和胜新能源汽车配件有限公司
智能家居 指 中山市和胜智能家居配件有限公司
新马精密 指 马鞍山市新马精密铝业股份有限公司
安徽和胜新能源 指 安徽和胜新能源汽车部件有限公司
苏州纵贯线 指 苏州纵贯线换热器股份有限公司
迈安热控 指 深圳市迈安热控科技有限公司
和胜工业 指 广东和胜工业技术有限公司
模具五金分公司 指 广东和胜工业铝材股份有限公司模具五金分公司
切削加工分公司 指 广东和胜工业铝材股份有限公司切削加工分公司
报告期 指 2020 年 1-12 月的会计区间
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 和胜股份 股票代码 002824
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东和胜工业铝材股份有限公司
公司的中文简称 和胜股份
公司的外文名称（如有） Guangdong Hoshion Aluminium Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）hoshion
公司的法定代表人 李建湘
注册地址 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号、中山市三乡镇西山社区华曦路 3 号
注册地址的邮政编码 528463
办公地址 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号
办公地址的邮政编码 528463
公司网址 http://www.hoshion.com
电子信箱 zqb@hoshion.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李江 徐徐
联系地址 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号
电话 0760-86283816 0760-86283816
传真 0760-86283580 0760-86283580
电子信箱 zqb@hoshion.com zqb@hoshion.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 914420007740162414
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26
签字会计师姓名 欧昌献、邱诗鹏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 1,484,493,575.73 1,333,115,571.26 11.36% 1,064,659,200.83
归属于上市公司股东的净利润
75,439,431.51 10,393,241.14 625.85% 18,733,435.27
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
68,645,652.13 6,587,540.13 942.05% 15,262,774.08
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
37,325,841.93 41,565,511.04 -10.20% -37,793,205.77
（元）
基本每股收益（元/股） 0.41 0.06 583.33% 0.1
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.06 583.33% 0.1
加权平均净资产收益率 9.16% 1.36% 7.80% 2.52%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
总资产（元） 1,537,045,436.42 1,429,370,546.38 7.53% 1,169,285,433.83
归属于上市公司股东的净资产
868,565,479.80 778,433,402.42 11.58% 748,817,769.55
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
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□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 208,293,148.44 346,123,469.76 357,707,087.15 572,369,870.38
归属于上市公司股东的净利润 -2,327,017.23 12,031,054.01 18,032,164.57 47,703,230.16
归属于上市公司股东的扣除非经
-5,792,310.56 12,395,949.61 17,049,128.39 44,992,884.69
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 74,724,632.96 -7,657,752.79 -7,256,245.63 -22,484,792.61
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-3,172,047.47 -634,007.35 -686,458.02
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,089,323.63 5,980,409.09 5,307,518.75
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 2,564,139.43 -349,097.28 1,880,791.15
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
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产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,003,634.46 -171,865.40 -2,414,317.69
减：所得税影响额 1,571,109.29 320,065.74 603,573.55
少数股东权益影响额（税后） 120,161.38 699,672.31 13,299.45
合计 6,793,779.38 3,805,701.01 3,470,661.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 16 号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求
公司聚焦核心主业，持续精耕细作，业绩稳健。
1、主要业务、主要产品及其用途
公司以专业的新型铝合金材料研发能力为基础，坚持以开发铝的应用，聚焦新兴用铝行业
的使命，本着“精益求精、配套名牌产品；追求完美，提高管理水平”的质量方针，应用熔铸、
挤压、精密加工、连接及表面处理等核心技术，为消费类电子行业和汽车行业（尤其是新能
源汽车板块）提供整体解决方案。公司的主要业务自设立以来未发生重大变化。
(1) 公司的主要产品工序情况
(2) 公司的主要产品情况：
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2、公司的主要经营模式
公司采取“以销定产、以产定购”的定制化经营模式，能根据客户需求委托开发、定点，
下达订单，按订单需要采购，定量生产，产品直接交付给客户。即公司产品分为铝型材及深
加工材、铝型材加工装配的零部件两大类，公司的主要经营模式自设立以来未发生重大变化。
（1）采购模式
公司采购部负责主要材料供应商的开发与管理，为保证采购物资品质及控制采购成本，
充分应用信息化手段，制定了完善的供应商管理体系，建立了公开透明、阳光规范的管理平
台，对供应商选择、招标采购流程等各方面做出严格规定，对于重要原材料，需要经过实地
评估和样品评估程序，经评估合格后，方可纳入合格供应商名录。
公司建立了合格供应商名单，定期了解原材料供应商的财务状况和供货能力，与主要供
应商建立了长期友好合作关系。对大宗物资采购通过招投标方式进行，保证原材料供应的及
时性和可靠性，建立稳定的采购渠道。
（2）研发模式
公司专注于工业铝挤压材研发与制造，多年以来始终坚持自主研发创新的路线，以技术
创新作为核心竞争力。董事长李建湘先生具有铝挤压加工生产和技术研发等丰富的经验，曾
主导过多项省、部级科研项目和企业新产品研制与技术开发项目，在他的带领下公司研发团
队致力于产品的改进和创新。
（3）生产模式
公司主要采用订单生产的方式进行自主生产。
公司每年与长期合作客户签订产品销售框架合同；根据实际销售订单上标明的交货期限
及产品类型由生产部门制定生产计划；生产管理部门根据原材料库存安排采购，然后将指令
下达到对应的车间进行生产。
特殊客户公司在接受订单以后，根据客户订单对产品规格、性能、质量等要求进行技术
评审和交期评审，确认接单后严格按照技术要求和交货期限合理安排生产。如客户对产品的
材质和外观尺寸有特殊的要求，公司将根据客户的实际需求安排生产，实现产品的定制化供
应。生产过程中，严格按照产品工艺规程、岗位标准操作规程和设备标准操作规程来实施质
量控制，确保安全生产，保证产品品质，在各工序加工产品过程中，公司品质人员对产品进
行检验，产品检验合格后方予以出厂。
公司按照订单的生产模式，一方面，避免产成品形成大量库存；另一方面，公司根据生
产计划及时安排原材料和各项能源采购，保障合理库存，避免原材料大量库存对流动资金的
占用，保障了公司对流动资产管理的高效率。
（4）销售模式
公司采取以销定产的销售模式，按客户订单要求组织生产，所以全部通过直销方式销售给
客户，与客户建立了良好的战略合作关系。日常经营活动始终围绕客户需求展开，快速响应
和满足客户持续增长的市场需求、确保产品品质，同时持续降低生产成本，提高公司可持续
竞争力，促进与客户的合作不断深化。
3、主要的业绩驱动因素
从公司主营业务收入情况来看，公司的业绩驱动因素主要有以下几方面：一是新能源车
普及推动轻量化产品在汽车领域的应用；二是公司通过强化基础管理、夯实组织能力、优化
研发设计平台等方式，提升内部运营管理及产品设计研发能力，提升产品附加值，以实现更
为贴近的客户服务，以持续深耕现有客户新产品、新项目，挖掘开拓新客户，增强公司行业
影响力，保证公司经营业绩持续稳健增长。
报告期内，公司主要的业绩驱动数据主要是电子消费品和汽车零部件产品销量的增长,见
下表：
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单位：万元
项目 2020年 2019年 同比上年
金额 占比 金额 占比 增长额 增幅
主营业务收入 138,162.84 100.00% 121,358.47 100.00% 16,804.37 13.85%
电子消费品 54,558.36 39.49% 50,275.50 41.43% 4,282.86 8.52%
汽车零部件 49,391.01 35.75% 38,181.57 31.46% 11,209.44 29.36%
耐用消费品 29,236.30 21.16% 26,824.52 22.10% 2,411.78 8.99%
4、所属行业的发展阶段、周期性特点
公司主营业务属铝挤压型材加工行业。铝型材产品的特点为构造轻巧、抗腐蚀性强、热
导性好、成形容易、可机加工性优良，同时铝具有极高的回收性，这些特点是其广泛应用于
各行各业，如耐用消费品、电子消费品、汽车零部件及其他交通运输业、建筑装饰、航空航
天、机电设备等领域，是发展国民经济与提高人民物质文化生活水平的重要基础材料。近年
来行业逐步呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产量供大于求的特点，标志着铝加
工行业已由成长期进入成熟期。
近年随着新能源汽车市场的高速发展，国家对新能源汽车及汽车轻量化的规划指导及大
力扶持，使铝合金代替钢材这一重要的减重节能方式得到大力推广，铝合金被广泛应用于新
能源汽车的电池托架、底盘、防撞梁等部件上，成为铝型材行业重要的增长点。2020年，国
家正式发布了《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》、《节能与新能源汽车 技术路线图
2.0》及《智能汽车创新发展战略》等多项规划政策，强调发展新能源汽车是我国从汽车大国
迈向汽车强国的必由之路，是应对全球气候变化、推动绿色发展的战略举措，并预测我国新
能源汽车销量占汽车总销量将由2020年占比约5.4%，发展到2025 年约20%、2030年约40%、
2035年约50%。随着新能源汽车市场的迅猛发展及汽车轻量化需求的增加，有望大幅带动汽
车铝型材需求的增长，为专业从事铝型材研发、设计、生产、销售的企业的快速发展提供了
有利契机。
5、所处行业地位
公司凭借着在铝合金新材料技术、产品研发和定制化综合能力，可实现全流程生产配套。
公司主要聚焦3C产业和新能源汽车两大产业领域，凭借先进的生产产线、规模化生产的批产
能力及优良、稳定的品质保障，成为行业领先企业，深受业内多家知名企业所信赖：荣获
CATL2020年优秀供应商、富士康2020年金牌供应商、广汽2020年优秀保供奖的荣誉称号，被
中国有色金属加工行业协会评为“中国工业铝挤压材十强”企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
高端工业铝型材生产建设项目基建部分、多层工业厂房及深加工厂房达到预定可使
固定资产
用状态转固。
无形资产 无
在建工程 高端工业铝型材生产建设项目基建部分、多层工业厂房及深加工厂房达到预定可使
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用状态转固。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 16 号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求
1、定制化、专业化生产及完整的一站式服务
（1）定制化、专业化的服务
针对下游不同行业对产品的质量、性能、外形尺寸等参数指标均有不同要求，公司组建
了具有丰富经验的研发设计团队和营销团队，并配套了不同的质量管理体系和专业化生产单
位，从产品开发初期便与客户积极沟通，深入全面了解客户需求，从铝合金材料研发、熔铸、
模具设计、挤压及精密深加工、装配等全生产环节融入客户的定制化需求，与客户共同制定
专业的产品方案，为客户提供快速的定制化服务。通过定制化服务在与核心客户长期深度合
作的过程中建立的高度相互认同感，强化公司持续盈利能力，提升公司在行业的竞争力。
（2）完整的一站式服务
在铝型材行业，公司形成了从铝合金材料开发、熔铸、模具制造、挤压成型及精密深加
工、装配等配套完整的研发生产服务链条，能为客户提供全流程开发和生产服务，充分满足
了不同行业客户以及下游应用领域的个性化定制需求，并有利于缩短客户供应链和产品开发
周期，减少中间交易环节，有效地控制产品成本及保证产品质量。
2、团队管理优势
公司自成立以来，始终注重人才培养工作，通过自主培养和外部引进的方式，汇聚了大
批成熟的管理人才和专业技术人才。公司主要管理人员具有丰富的管理经验和行业经验，能
够快速把握行业发展趋势，并制定相应经营策略，确保每个环节的制度化、专业化、规范化，
以推动生产经营的有序开展，提升公司的整体经营能力。行业资深管理团队的稳定是公司近
年来防御市场风险，捕捉行业机会，不断稳步发展壮大的重要基石。公司技术人员结构覆盖
公司业务的各个领域，公司培养了一支整体水平较高的技术研发团队，报告期内相关核心技
术人员未发生重大变化。公司的技术研发工作始终处于良性循环的轨道，有效地加快了技术
成果转化为生产力的进程，拓展了公司的利润增长点。
报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引
和留住专业管理人才，充分调动公司高管、核心业务骨干等的积极性，公司解除2018年限制
性股票激励计划首次授予限制性股票的第二个解除期和预留部分第一个解除期。有效地将股
东利益、公司利益和核心人员个人利益结合在一起，有利于提高公司经营管理水平。
3、质量控制优势
公司自成立以来始终坚持贯彻以质量至上的经营管理原则，以全面质量管理为理念，以
质 量 零 缺 陷 为 目 标 ， 先 后 通 过 ISO9001 质 量 管 理 体 系 认 证 、 ISO14001 环 境 管 理 体 系 、
ISO/TS16949汽车行业质量管理体系认证、检测中心通过了国家认可实验室CNAS认证。
在“软件上”公司有着一支经验丰富的质量控制队伍，确保公司的产品质量从原材料到各
个生产环节，直到产品出货检验，都得到严格的质量把控。在“硬件上”公司配备了完善的检
测设备，建立了国家级铝型材中心实验室，可以检测所有的铝型材产品，并获得中国合格评
定国家认可委员会（CNAS）“试验室认定证书”（注册号：CNAS L11025），经过多年的经验
积累，公司依据客户的要求与产品使用特性，并参考行业标准、国家标准、美国ASTM标准、
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日本JIS标准等制定了产品的内控与检测标准。公司制定的企业标准部分高于国家或国际标
准。
4、产品线布局及优质客户优势
公司产品主要应用于3C产业和新能源汽车零部件领域等，公司广泛的产品线布局使得公
司产品结构均衡、客户结构分散，从而避免了对某一单项行业或某一客户的过度依赖，确保
了公司的经营业绩不会因为某一行业或客户的不景气而出现较大的波动，从而也在较大程度
上保证了公司的持续盈利能力。
公司凭借满足客户需求的产品设计、稳定可靠的产品质量、优质的售后服务获得了行业
内优质客户高度认可。优质企业一般对产品订制的可满足性、质量、精度、交货时间及公司
管理水平的要求较高，其在选择供应商时更加注重供应商的规模、产品品质保证、售后服务
等可持续性方面，对供应商的考察系统且全面，周期较长，一旦确定供应商后不会轻易变动，
具有业务关系紧密和需求稳定的特点，为企业持续健康发展打下了良好的基础。同时，这些
客户还将不断地开发新产品甚至设立新品牌，以进一步细化市场、巩固自身竞争优势，优质
企业的不断发展为公司的稳定发展提供了必要的保障；另一方面，借助这些优质客户在行业
内的影响，公司在新客户、新业务的拓展上获得了有力支撑，而且知名品牌客户高标准的要
求将带动公司在产品研发、生产制造、内部管理等方面不断提高，使公司始终处于行业领先
地位，为公司业务的持续发展奠定坚实基础。
5、研发技术优势
公司是国家级高新企业、国家认可CNAS实验室等研发平台，一贯坚持“自主研发、持续
创新、技术领先、着眼未来”的研发理念，以市场为导向、以客户需求为基础，在研发工作中
坚持聚焦、高效、领先的原则。累计承担或完成国家级科技项目1项，省部级科技项目4项，
市级科技项目5项，拥有国际先进水平的科技成果4项，先后获得过中国有色金属工业科学技
术奖二等奖1项，三等奖2项，广东省科学技术奖二等奖1项，中山市科学技术奖一等奖3项；
拥有授权专利101件，其中发明专利40件，实用新型专利61件。主编写“现代铝加工生产技术
丛书”之《铝合金特种管、型材生产技术》技术专著1部，参编《铝合金挤压及热处理》工具
书1部，发表科技论文30余篇，制订《4XXX系铝合金圆铸锭》国家标准1项。公司打造了一
支专业从事研发和技术创新的全职科研团队，团队成员涵盖了铝加工、汽车轻量化、材料学
等多个领域，具备独立的研究、开发、实验、产业化能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，受全球新冠肺炎疫情影响，全球经济面临着较大的挑战和不确定性，面对困难，
我国经济表现出了足够的韧性,以习近平总书记为核心的党中央保持战略定力，采取果断行
动，国内新冠疫情得到有效管控，国内市场自第二季度开始逐步复苏回暖，2020年GDP增速
达到2.3%，中国也成为2020年全球唯一实现正增长的主要经济体。公司在管理团队的领导下，
积极部署疫情防控措施，避免了新冠疫情对公司生产经营活动造成较大影响，同时公司凭借
在该行业竞争优势和服务能力，通过保持与客户及供应商的紧密沟通，公司保证了产品链的
稳定，努力保证产品质量和交付，夯实主营业务。
回顾一年来所做的工作和所取得的成绩，2020年度主要情况如下：
1、持续夯实主营业务发展，抓紧行业机遇，深挖潜力增效益
报告期内，公司持续夯实主营业务发展，主营业务收入为138,162.84万元，营业收入
148,449.36万元，主营业务收入占营业收入93.07%，营业收入较上年同期增长11.36%，实现
利润总额8,562.84万元，较上年同期增长476.43%，归属于上市公司股东的净利润为7,543.94
万元，较上年同期增长625.85%。公司各项财务指标发生较大变化的原因为：
①、公司紧抓经济复苏机遇，加大市场开拓力度，聚焦主业，在3C产业及新能源汽车零
部件板块取得较好的成绩，规模效应逐步显现，销售收入较上年同期实现增长；
②、新能源的产能效应逐步体现，公司作为新能源汽车零部件的生产厂商，经过多年的
战略布局和发展，在新能源市场的份额得到增长，且前期布局的产能效应在2020年开始得到
释放；同时，新能源汽车板块的成本得到较好的控制，并且获得了行业内优质客户的高度认
可，对公司销售收入及净利润带来正向影响，有望伴随新能源汽车行业的发展在未来赢得更
广泛的市场份额；
③、公司加强提升内部管理水平，持续加大研发和技改的投入、强化全员质量意识、推
行精细化生产管理，公司整体运营能力得到有效改善；
④、2020年公司全体员工上下同心，众志成城，通过“简化”和“聚焦”提升运营、生产效
率，深挖各项增效降本的措施，严格控制各项成本，改善各项经营指标，克服外部环境的困
难，持续推进全员参与，通过控制采购成本、减少生产过程中的浪费、优化工艺等途径，从
降低不良率、提高成品合格率等方面进行改善。将精益生产的理念进一步优化，提高工厂管
理能力，并将精益生产应用作为一个持续改进的管理工具，使公司的毛利率水平得到有效提
升。
2、落实员工激励，完成2018年股权激励计划第二期员工部分股份解禁及预留部分第一期
员工部分股份解禁
2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个限售期和预留授予的限制性股
票第一个限售期届满，经董事会、监事会审核确认公司及个人不存在不得解除限售的情形，
公司层面业绩指标达标完成，个人履职情况考核结果均为优秀，合计解除限售106.271万股解
除限售。公司在本年度内落实股权激励的解禁，有利于公司管理层及业务技术骨干等人员的
稳定，有利于公司长期稳定的经营发展，将股东利益、公司利益与个人利益有效结合，有利
于增强公司团队凝聚力。
3、积极承担社会责任，加强新冠肺炎疫情防范工作的落实和执行
14
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
自新冠疫情发生以来，公司高度关注疫情发展态势，在努力做好公司疫情防控及自身生
产经营工作的同时，积极响应政府号召，主动承担社会责任。公司是广东省中山市三乡镇首
批复工企业，公司根据中山市相关文件开启全面复工前，在当地政府的大力支持下，组织开
展对外地返司员工进行隔离，确保员工安全生产生活。全面复工后，公司密切关注疫情发展
态势，疫情防控措施常抓不懈，为员工免费提供口罩、消毒水等物资，并安排员工上下班测
温工作。
4、完善公司治理体系建设
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及证监会、深圳证券交易所相关法律、
法规和有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，重点投入资源以
提升公司治理能力，尤其是董监高履职能力的建设。报告期内，公司通过网上路演、互动易、
投资者咨询电话专线、专用邮箱等方式与投资者进行沟通交流，加深投资者对公司的了解，
强化投资者关系管理。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 16 号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求
报告期内整车制造生产经营情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内汽车零部件生产经营情况
√ 适用 □ 不适用
产量 销售量
本报告期 上年同期 与上年同比增减 本报告期 上年同期 与上年同比增减
按零部件类别
电池下箱体-万支 14.07 6.89 104.21% 13.68 6.62 106.65%
电池下箱体配件-万
152.24 307.01 -50.41% 152.81 304.89 -49.88%
支
模组结构件-万支 120.21 53.82 123.36% 119.39 52.28 128.37%
防撞梁-万支 280.56 242.50 15.69% 279.21 239.23 16.71%
动力电池外壳-万支 227.54 423.93 -46.33% 230.11 426.78 -46.08%
汽车其他-万支 536.45 686.75 -21.89% 538.59 683.52 -21.20%
按整车配套
电池托盘-万支 14.07 6.89 104.21% 13.68 6.62 106.65%
电池托盘配件-万支 18.33 14.95 22.61% 17.90 14.80 20.95%
模组结构件-万支 4.81 2.15 123.72% 4.78 2.09 128.71%
防撞梁-万支 59.41 64.86 -8.40% 59.00 63.00 -6.35%
动力电池外壳-万支 2.84 5.30 -46.42% 2.88 5.33 -45.97%
汽车其他-万支 10.73 13.73 -21.91% 10.77 13.67 -21.21%
按售后服务市场
按区域
境内地区 1,073.83 1,492.53 -28.05% 1,077.64 1,485.49 -27.46%
15
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
境外地区 257.24 228.37 12.64% 256.15 227.83 12.43%
其他分类
同比变化 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
近年随着新能源汽车市场的高速发展，国家对新能源汽车及汽车轻量化的规划指导及大力扶
持，使铝合金代替钢材这一重要的减重节能方式得到大力推广，铝合金被广泛应用于新能源
汽车的电池下箱体、模组结构件等部件上,公司加大对有关业务的开发及投入，2020年产量、
销量实现较大增长。电池下箱体配件、防撞梁、动力电池外壳等业务有所减少。
零部件销售模式
公司汽配类产品采用配套供货模式。公司与主机厂或电池厂签订配套供货协议，约定配套车
型及配套份额，并按照主机厂整车销售计划提供配套产品，完成产品交付。配套供货模式包
括约定配套车型与配套份额、价格谈判、供货订单传递和确认、产品交付、销售回款等主要
环节。
公司开展汽车金融业务
□ 适用 √ 不适用
公司开展新能源汽车相关业务
√ 适用 □ 不适用
新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位：元
产品类别 产能状况（万支） 产量（万支） 销量（元） 销售收入（元）
电池下箱体 17.00 14.07 13.68 247,829,088.31
电池下箱体配件 200.00 152.24 152.81 49,914,727.27
模组结构件 200.00 120.21 119.39 27,116,057.40
防撞梁 500.00 73.96 73.60 69,900,686.00
动力电池外壳 450.00 227.54 230.11 28,163,152.63
汽车其他 500.00 228.69 224.21 18,160,944.95
新能源汽车补贴收入情况
无
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
16
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,484,493,575.73 100% 1,333,115,571.26 100% 11.36%
分行业
电子消费品类 545,583,631.30 36.75% 502,754,971.42 37.71% 8.52%
汽车部件类 493,910,062.72 33.27% 381,815,658.28 28.64% 29.36%
耐用消费品类 292,362,997.55 19.69% 268,245,195.04 20.12% 8.99%
其他类 49,771,665.89 3.35% 60,768,879.08 4.56% -18.10%
其他业务收入 102,865,218.27 6.93% 119,530,867.44 8.97% -13.94%
分产品
铝材 1,333,770,694.83 89.85% 1,156,366,012.79 86.74% 15.34%
受托加工 47,819,338.30 3.22% 57,209,896.59 4.29% -16.41%
模具 38,324.33 0.00% 8,794.44 0.00% 335.78%
其他业务收入 102,865,218.27 6.93% 119,530,867.44 8.97% -13.94%
分地区
国外销售 133,449,373.17 8.99% 158,887,069.77 11.92% -16.01%
国内销售 1,351,044,202.56 91.01% 1,174,228,501.49 88.08% 15.06%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子消费品 545,583,631.30 438,758,763.85 19.58% 8.52% 7.18% 1.00%
汽车部件 493,910,062.72 408,483,633.76 17.30% 29.36% 28.18% 0.76%
耐用消费品 292,362,997.55 247,206,189.43 15.45% 8.99% -0.22% 7.80%
分产品
铝型材 1,333,770,694.83 1,095,384,954.09 17.87% 15.34% 11.89% 2.53%
分地区
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
内销 1,351,044,202.55 1,123,210,688.35 16.86% 15.06% 12.18% 2.14%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
销售量 KG 43,847,272.07 38,442,284.91 14.06%
铝型材 生产量 KG 45,243,664.54 38,542,341.37 17.39%
库存量 KG 1,797,855.58 2,250,368.06 -20.11%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电子消费品 主营业务成本 438,758,763.85 36.03% 409,362,571.50 36.45% 7.18%
汽车部件 主营业务成本 408,483,633.76 33.54% 318,672,069.37 28.37% 28.18%
耐用消费品 主营业务成本 247,206,189.43 20.30% 247,744,834.03 22.06% -0.22%
其他类 主营业务成本 30,282,333.82 2.49% 36,324,749.20 3.23% -16.63%
其他业务收入 其他业务成本 93,055,964.73 7.64% 111,101,389.07 9.89% -16.24%
说明
公司各行业成本主要构成项目在成本总额中的占比情况如下：
2020年占比 2019年占比 同比增减
行业
材料 人工 制造费用 材料 人工 制造费用 材料 人工 制造费用
电子消费品 63.3% 6.5% 30.2% 59.0% 9.0% 32.0% 4.3% -2.5% -1.8%
汽车部件 59.0% 10.9% 30.0% 65.8% 9.3% 24.9% -6.8% 1.6% 5.1%
耐用消费品 44.4% 10.7% 44.9% 47.1% 11.7% 41.2% -2.7% -1.0% 3.7%
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共7户、二级子公司0户，其中本年新增1家子公司，
本年减少0家，具体详见年度报告第十二节“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权
益”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 495,175,385.14
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.36%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 165,342,899.60 11.14%
2 第二名 85,880,668.20 5.79%
3 第三名 85,384,168.35 5.75%
4 第四名 85,283,138.56 5.74%
5 第五名 73,284,510.44 4.94%
合计 -- 495,175,385.14 33.36%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 530,792,265.82
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.58%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 134,884,793.13 11.84%
2 第二名 118,207,809.80 10.37%
3 第三名 116,517,589.25 10.22%
4 第四名 82,390,273.91 7.23%
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
5 第五名 78,791,799.73 6.91%
合计 -- 530,792,265.82 46.58%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
销售费用本年发生额同比下降
64.70%，主要系企业自 2020 年 1 月 1
销售费用 15,284,530.37 43,304,349.03 -64.70%
日执行新收入准则，将合同履约成本
（运费）调整至营业成本核算所致。
管理费用 73,638,551.22 70,193,506.45 4.91%
财务费用 15,547,532.30 13,797,048.88 12.69%
研发费用 65,397,172.77 55,245,527.83 18.38%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以市场为导向，以客户需求为中心，持续开展技术、工艺、产品的创新开发及研发管理体系提升建设，积极
打造可持续发展竞争优势。报告期，公司研发投入为6,539.72万元，占营业收入4.41%
公司研发投入情况
2020 年 2019 年 变动比例
研发人员数量（人） 240 247 -2.83%
研发人员数量占比 9.67% 9.44% 0.23%
研发投入金额（元） 65,397,172.77 55,245,527.83 18.38%
研发投入占营业收入比例 4.41% 4.14% 0.27%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,433,578,247.07 1,302,248,634.72 10.08%
经营活动现金流出小计 1,396,252,405.14 1,260,683,123.68 10.75%
经营活动产生的现金流量净额 37,325,841.93 41,565,511.04 -10.20%
投资活动现金流入小计 1,054,150.05 519,388.65 102.96%
投资活动现金流出小计 81,725,017.23 129,760,575.94 -37.02%
投资活动产生的现金流量净额 -80,670,867.18 -129,241,187.29 37.58%
筹资活动现金流入小计 283,809,292.39 321,437,020.00 -11.71%
筹资活动现金流出小计 224,650,125.34 217,150,236.45 3.45%
筹资活动产生的现金流量净额 59,159,167.05 104,286,783.55 -43.27%
现金及现金等价物净增加额 14,950,684.23 17,908,466.44 -16.52%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入同比增长102.96%，主要是2020年取得投资收益收到的现金增长。
2、投资活动现金流出同比减少37.02%，投资活动产生的现金流量净额同比增加37.58%，主要是2020年购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付的现金同比减少较多。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少43.27%，主要是2020年取得借款收到的现金同比减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -77,933.00 -0.09% 否
系公司对参股公司投资按签署回
公允价值变动损益 2,642,072.43 3.09% 购协议约定的回购价格确认回购 否
义务公允价值变动收益所致。
主要是存货跌价准备、固定资产
资产减值 -5,352,265.81 -6.25% 是
减值准备
营业外收入 2,014,035.66 2.35% 核销无需支付的其他应付款 否
营业外支出 3,228,448.58 3.77% 主要是固定资产报废损失 否
信用减值损失 -7,317,198.33 -8.55% 主要是计提坏账准备 是
其他收益 7,089,323.63 8.28% 主要是政府补助 否
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 107,860,578.00 7.02% 93,647,619.54 6.50% 0.52%
应收账款 468,473,736.05 30.48% 411,895,045.36 28.57% 1.91%
存货 203,355,888.25 13.23% 177,051,311.85 12.28% 0.95%
固定资产 527,716,613.20 34.33% 453,109,060.28 31.43% 2.90%
高端工业铝型材生产建设项目基建
在建工程 40,975,332.07 2.67% 86,958,970.33 6.03% -3.36% 部分、多层工业厂房及深加工厂房达
到预定可使用状态转固
短期借款 212,367,544.47 13.82% 216,371,475.52 15.01% -1.19%
长期借款 38,343,233.12 2.49% 41,953,044.84 2.91% -0.42%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
交易性金融
7,327,107.7
资产（不含衍 4,739,093.30 2,588,014.49
9
生金融资产）
衍生金融资 8,810,080.6
8,756,022.75 54,057.94
产 9
16,137,188.
上述合计 13,495,116.05 2,642,072.43
48
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
22
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 2020年12月31日账面价值 受限原因
货币资金 32,049,073.95 银行承兑汇票保证金/诉讼冻结
应收票据 1,586,436.01 短期借款质押
应收账款 23,453,039.36 短期借款质押
固定资产 58,341,661.88 融资租赁/贷款抵押/诉讼质押
无形资产 15,880,365.39 贷款抵押/诉讼担保
合计 131,310,576.58
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
23
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
存放于专
2017 年 IPO 26,482.4 237.75 26,768.48 0 0 0.00% 329.92 用银行账
户
合计 -- 26,482.4 237.75 26,768.48 0 0 0.00% 329.92 -- 0
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
中国证券监督管理委员会核准（证监许可【2016】3051 号），广东和胜工业铝材股份有限公司向社会公开发行人民
币普通股（A 股）3000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 9.80 元，募集资金总额为人民币 29,400.00 万元，扣
除发行费用人民币 2,917.60 万元后，募集资金净额为人民币 26,482.40 万元。募集资金净额人民币 26,482.40 万元以及尚未
划转的发行费用 653.60 万元共计人民币 27,136.00 万元已于 2017 年 1 月 9 日汇入公司募集资金专项账户，上市募集资金到
位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 1 月 9 日出具了瑞华验字[2017]48380001 号《验资报
告》。
(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募投项目的顺利实施，在首次公开发行股票募集资金到位之前，公司预先以自筹资金投入该项目建设。截
止 2017 年 1 月 10 日，公司累计以自筹资金预先投入募投项目的金额为 14,388.29 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）对公司《广东和胜工业铝材股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告》进行了审核，并出具瑞
华核字[2017]48380001 号《广东和胜工业铝材股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》，
认为公司管理层编制的《广东和胜工业铝材股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告》符合《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等相关文件的规定，在所有重大方面如实反映了公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。公司根据有关规定履行相
关程序后于 2017 年 1 月 19 日完成实施了对募集资金的置换。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2019 年
高端工业铝型材生产
否 22,155.49 22,155.49 40.53 22,769.59 102.77% 09 月 30 1,630.07 否 否
建设项目
日
2019 年
研发中心建设项目 否 2,696 2,696 197.22 2,367.98 87.83% 不适用 否
06 月 30
24
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
日
与主营业务相关的营
否 1,630.91 1,630.91 1,630.91 100.00% 不适用 否
运资金
承诺投资项目小计 -- 26,482.4 26,482.4 237.75 26,768.48 -- -- 1,630.07 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 26,482.4 26,482.4 237.75 26,768.48 -- -- 1,630.07 -- --
未达到计划进度或预
公司 2020 年业绩虽较 2019 年有所提升，但受新冠疫情等因素影响，募投项目产销量未达到预期，
计收益的情况和原因
本年度实现的效益未达到预计收益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
为使公司募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。
募集资金投资项目先 根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2017] 48380001 号《鉴证报告》，截止 2017
期投入及置换情况 年 1 月 10 日，公司募集资金投资项目累计已投入自筹资金 14,388.29 万元。2017 年 1 月 18 日，
公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，置换资金总额为人民币 14,388.29 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
根据公司募投项目实施计划，募集资金将在 2021 年投入完毕。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
25
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
中山瑞泰铝 生产、加工 17,370,000.0 116,166,423. 78,599,834.4 290,579,708.
子公司 8,354,216.67 8,686,206.36
业有限公司 铝棒 0 35 2 81
加工、生产、
广东和胜新
销售汽车零 80,000,000.0 192,649,455. 51,889,917.4 222,639,434. -2,968,641.1 -3,091,285.7
能源汽车配 子公司
部件及配件 0 54 6 89 4 1
件有限公司
制品
金属表面处
理；加工、
中山市和胜
生产、销售：30,000,000.0 73,782,366.6 37,086,526.2 132,886,408.
智能家居配 子公司 8,928,779.62 7,809,176.19
铝质智能家 0 1 4 92
件有限公司
居用品及配
件
新能源汽车
江苏和胜新
零部件的研 60,000,000.0 98,161,641.4 28,510,054.7 61,646,657.7 -2,963,587.3
能源汽车配 子公司 -923,587.98
发、设计、 0 3 8 7 6
件有限公司
制造、销售
马鞍山市新 汽车零部件
马精密铝业 的研发、设 50,000,000.0 180,622,917. 110,470,590. 214,276,252.
子公司 4,695,200.00 4,868,278.55
股份有限公 计、制造、 0 57 72 31
司 销售
26
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
广东和胜工业技术有限公司 新设立 暂无影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势及公司未来展望
1、行业发展趋势
(1)、3C类产品
3C消费电子产品制造技术的迭代发展以及移动互联网应用的普及使得电子消费类产品
的市场规模也随之快速增长，消费者群体也在持续扩大。随着以华为为代表的中国手机厂商
的迅速崛起，产业链本土化将是长期趋势，国内厂商将会在这个替代过程里获得更多的机会。
未来随着5G商用进程的加速，5G手机渗透率会逐步扩大，根据IDC的预测，全球智能手机销
量到2023年预计将达到15.7亿部，其中，全球5G手机出货量有望突破4亿台。
由于下一代移动通信技术（5G）对数据传输量的要求以及未来无线充电标准（Qi）技术
对智能手机背板材料的电磁性质均提出了更高的要求，5G 网络下的智能手机需要采用高强
度、热传导特性优良的铝合金中框以满足结构强度及5G网络下的散热要求，金属结构件仍将
是智能手机结构件中最重要的组成部分。随着无线充电技术的推广应用，全金属结构逐渐向
金属中框+非金属（玻璃或陶瓷）后盖结构转换，2018年以来各大主流厂商先后推出采用高强
度铝合金中框+玻璃或陶瓷背盖设计的高端旗舰型号手机。其中以屈服强度 370Mpa 以上高
强度铝合金中框为主流趋势。随着智能手机、平板、笔记本电脑等消费电子产品的不断升级
换代和推陈出新，对铝制外观结构件，特别是屈服强度370Mpa以上高强度手机中框结构件，
氧化外观特性优良的平板，笔记本电脑后盖材料的需求将保持较为稳定的增长。拥有高强度
手机中框材料，氧化外观特性优良的平板、笔记本电脑后盖材料生产研发能力的公司将具有
行业领导地位。而新兴3C产品（包括可穿戴设备，智能家居等）的快速增长，将成为3C行业
未来重要增长点。
(2)、汽车零部件
发展新能源汽车是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之路，是应对气候变化、推动绿
色发展的战略举措。因此，伴随着国家与地方政策的大力扶持、行业本身的巨大潜力、中国
汽车消费市场的强劲动力，新能源汽车市场已经由培育期进入成长期，继续借力于《新能源
汽车产业发展规划（2021-2035）》的大力推动，新能源汽车将有望迎来持续快速增长。
从行业发展态势看，伴随国内疫情防控常态化的现实，经济大环境的持续向好，以及国
家促进消费政策的带动，市场需求有望保持稳定增长态势，特别是新能源汽车有望伴随新能
源汽车行业的发展在未来赢得更广泛的市场份额，在此背景下，中国汽车零部件行业头部企
业的市场占有率有望进一步提升。
2、公司未来展望
(1)、3C类产品
27
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司在3C产业链里追求的是：高质量、低成本、快速响应及最大化终端客户的价值。公
司具有材料研发优势及质量控制优势，特别是在手机中框结构件、平板、笔记本电脑整体后
盖结构件及智能穿戴等项目投入了大量的研发资源。自2019年实现了屈服370Mpa高亮阳极外
观新材料的批量性生产，2020年持续研发突破，成功开发了屈服400Mpa高亮阳极外观新材料
的新合金。通过不断的提高合金材料的结构强度、环境可靠度和表面处理性能等指标，为3C
行业提供行业领先的解决方案，也深受客户认可和信赖，被富士康客户授予 2020年度年金牌
供应商荣誉称号。未来，公司将紧跟市场需求趋势，继续研发新材料，新工艺，满足市场需
求。通过技术创新和稳定的品质控制来巩固公司在3C产业市场的竞争地位。
(2)、新能源汽车零部件
在行业发展趋势和国家产业政策利好的情况下，公司制定了“进驻汽车行业，从原材料供
应商向零部件供应商转型”的战略发展方向。公司将依托集团总部创新中心具备的强大新材料
研发团实力，成熟的挤压成型技术和先进的成型工艺，联合新能源产业发展中心设立的轻量
化研究所及技术开发部的技术力量，同时加大市场开拓力度，协助大客户开发新产品新工艺，
从而在前期设计开发阶段占据开发优势，提升公司核心竞争力。经过多年的发展，和胜新能
源已与我国新能源汽车行业知名龙头企业建立了良好的合作关系并获得了多个国内外新能源
汽车重点项目的定点。客户方面，公司与宁德时代、广汽新能源、比亚迪等建立了合作关系，
并已经成功实现部分产品的批量供货；生产能力方面，形成了和胜股份母公司、新马精密、
广东和胜新能源和江苏和胜新能源四大生产基地；产品类型方面涵盖新能源汽车动力电池电
芯外壳，电池模组结构件，电池包冷却系统，电池包下箱体托盘，汽车防撞梁，吸能盒，天
窗导轨，行李架，车身电池托架等。为进一步增强汽车零部件市场领域竞争力及提升铝合金
汽车零部件类产品占比，公司持续投入研发力量，引入市面上最先进的铝合金连接技术和深
加工技术，业务层面开拓了新的利润增长点，进一步提升公司核心竞争力和抗风险能力，促
进了公司产品结构升级和可持续发展战略的落地。
（二）2021年主要经营目标及工作重点
2021年，公司将继续秉承“创造世界高水平的产品和服务”的企业使命，依托多年来在研
发、生产、销售、服务等方面的技术沉淀与经验积累。坚定不移地致力于铝型材产业链的延
伸与价值提升，逐步发展成为行业内最具竞争力与影响力的铝型材的提供商。
1、大力拓展主业
(1)、采用 3C产业和新能源汽车零部件两轮驱动作为主业发展，大力拓展3C结构件在挤压
材市场、新能源汽车行业用铝的市场，匹配现有产能发展其他行业；
(2)、在3C产品方向，保留已有优质产业，利用公司现有产能，扩大销售量，增加规模效
益，培养或孵化新应用和新兴产业；
(3)、在新能源汽车零部件的方向，2021年公司将进一步紧跟行业龙头企业发展趋势，对
应新增产能，开发新产品，积极进入国外主要客户的供应链体系，开拓海外市场；让公司生
产的电池下箱体产品在市场上份额增加，且开拓新市场，如电芯铝壳，储能系统产品等；加
大市场主流新技术的研发投入。
2、聚焦管理创新，提升运营效率
要向管理创新挖潜力，增效益。深入贯彻管理层降本计划，开展全过程成本控制和精细
化管理来降低运营和管理中心的各项成本，从严管控各项费用支出。公司将通过完善内部控
制，加快资产周转效率，挖掘企业增长潜力。加强预算管理，实施严格的预算核算。与此同
时，公司也将加强对经营管理层的考核，完善与绩效挂钩的薪酬体系，确保管理层勤勉尽责。
3、持续重视产品研发，推进技术创新
长期以来，公司一直致力于技术创新和研发，并连续取得高新技术企业与国家认定企业
技术中心等资质。未来，公司将以市场为导向，不断增强自主创新能力，持续提升公司的核
28
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
心竞争力。公司将通过购置先进的实验仪器，吸纳高端技术人才，加强与科研院所、研究机
构的战略合作，继续加大在高端铝合金材料领域的研发投入，打造行业内具有领先地位的研
发与创新平台。
4、人力资源规划
尽管目前公司已经培养并储备了一批稳定的研发、技术和管理人员，但是随着发展战略
持续推进、经营规模持续增长，公司对于各类人才的需求量也将大幅上升，公司现有的人才
储备难以满足未来的需求。因此在未来发展过程中，人才的引进、培养将会是重要工作之一。
一方面，公司将是通过招聘、引进的方式吸收高层次技术、管理、营销等多方面的人员，优
化公司人才结构。另一方面，公司将通过增加培训、教育方面投入以及完善创新研发激励政
策等措施，不断提高员工的业务能力、管理水平。
5、生产质量管控
公司会继续贯切执行公司的质量管理方针“精益求精，配套名牌产品；追求完美，提高管
理水平”，依托现在的质量管理体系进一步的加强生产质量管控，从采购、生产到销售环节全
程质量监控，实施专业化的生产质量管理体系。以提升生产效率，保证产品质量和交期，确
保公司生产的产品品质稳定，有利于进一步提升公司的市场竞争力。
6、公司治理，规范运营
根据资本市场规范要求，继续提升公司规范运营和治理水平，进一步健全公司规章制度，
优化公司的治理结构，提升规范化运作水平。同时加强内控制度建设，不断完善风险防范机
制，保障公司健康、稳定和可持续发展。
7、科学防控，安全生产。
新冠肺炎疫情尽管在国内已经得到控制，但是不定时不定点的仍有出现，要持续关注公
共卫生健康；严格执行安全管理体系以及职业健康保护制度，加强安全教育培训，将安全意
识深植员工心中；环保治理活动持续推进，努力做到安全生产，高效生产，对员工尽心，对
客户尽职，对社会尽责。
8、用好资本市场资源，加快规模发展
公司将密切关注资本市场发展趋向，充分利用上市公司平台优势，有效整合各种外部资
源适时稳妥地收购、兼并主业方向的同行业、下游产业链拥有核心生产技术、销售渠道的企
业，进行技术和市场资源的战略整合，实现产业并购。力争通过资本运作和产业发展的良性
互动，为公司业务打开更大的发展空间，实现公司快速扩张。
（三）公司未来经营可能面对的风险及应对措施
1、宏观经济周期和政策变化的风险
公司的生产经营受整体宏观经济发展的影响。如果国内经济发展缓慢，或经济出现周期
性波动，整个国民经济中消费也将相应放缓，进而影响到公司下游客户，将对公司未来盈利
能力产生不利影响。除政府和社会、上下游行业发展等因素外，在经济发展进入新常态的时
期，国民经济环境和导向的变化也会给公司经营带来不确定性风险，将考验公司的经营和管
理能力，对公司业务增长产生不利影响。
应对措施：针对上述风险，公司将密切关注国内外宏观经济、政策形势的变化，根据宏
观经济和政策形势的变化及时调整公司经营政策，同时公司将进一步增强市场竞争力和经营、
管理能力，提高抗风险能力。
2、市场、客户集中度较高的风险
公司营业收入主要来源于电子消费品和新能源汽车零部件行业。目前，全球移动通信行
业处于4G深化建设、5G发展时期，市场发展空间较大；传统汽车零部件行业处于平稳发展阶
段，新能源与混合能源汽车零部件快速增长。未来，若移动通信和汽车零部件行业发展速度
放缓，可能将影响公司主营业务的增长速度。
29
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司的下游客户其所处行业集中度较高。受此影响，公司前五大客户的收入占主营业务
收入的比重较大，客户集中度较高。虽然公司与主要客户保持了较好的合作关系，但若主要
客户的采购计划或生产经营发生变化，可能将对公司业绩产生不利影响。
应对措施：公司将持续进行市场开拓，使得公司产品质量及技术服务获得客户长期认可，
同时，公司将继续配合移动通信类客户、汽车类客户的生产经营计划，持续新品开发，成为
客户全球采购的战略合作商。
3、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为铝材。近年来，受到宏观经济、市场供需及政策层面的影响，
主要原材料市场价格出现较大幅度波动。原材料价格波动将对公司采购价格产生一定影响，
进而影响到公司生产成本和利润。
应对措施：公司不断引进高性价比供应商，根据项目情况适时确定价格，避免价格波动
影响经营利润。同时公司通过不断优化生产流程、降低生产成本等方法来消化原材料价格波
动的影响。
4、产品质量责任风险
公司生产的汽车零部件对产品质量要求较高。报告期内，公司对产品质量总体管控较好，
但随着公司经营规模的扩大，若公司在产品质量管控方面出现漏洞，公司可能会面临下游客
户的质量索赔，公司将面临承担产品质量责任的风险，产品美誉度也将会受到影响。
应对措施：公司建立了标准化的产品质量、安全生产以及环境保护管理流程，并将之贯
穿于供应商管理、物料控制、生产制造管理等各个环节，建立了全面的质量管理体系及环境
管理体系，后续将根据实际情况不断完善，以满足客户需求及绿色可持续发展的双同步。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
中信证券研究
2020 年 05 月 28 日 董秘办公室 实地调研 机构 部汽车行业研 公司经营情况 深交所互动易
究员
上投摩根基金
2020 年 06 月 16 日 董秘办公室 实地调研 机构 公司经营情况 深交所互动易
管理
2020 年 07 月 08 日 董秘办公室 实地调研 机构 兴业证券 公司经营情况 深交所互动易
2020 年 11 月 27 日 董秘办公室 实地调研 机构 方正富邦基金 公司经营情况 深交所互动易
30
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证
监发[2012]37号）《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）
及《公司章程》的相关规定，综合考虑公司经营情况和发展目标、股东要求和意愿等因素，
特别是在充分考虑中小股东利益的基础上，公司实行持续、稳定的利润分配政策，高度重视
对投资者的合理回报并兼顾公司的长远和可持续发展。公司严格按照《公司章程》的第一百
五十六条规定执行利润分配政策和决策程序。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年度利润分配情况
2018年度利润分配方案为：本年度利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，以公司现
有总股本183,556,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.210075元（含税）；
2、2019年度利润分配情况
2019年度利润分配预案为：本年度利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，以公司现
有总股本183,537,030股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.12元（含税）；
3、2020年度利润分配情况
2020年度利润分配预案为：本年度利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，以公司现
有总股本183,537,030股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.63元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红金额 以其他方式现 现金分红总额
分红年度合并
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占 （含其他方
报表中归属于 现金分红总额
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归 式）占合并报
分红年度 上市公司普通 （含其他方
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司 表中归属于上
股股东的净利 式）
的净利润的比 的金额 普通股股东的 市公司普通股
润
率 净利润的比例 股东的净利润
31
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
的比率
2020 年 11,562,832.89 75,439,431.51 15.33% 11,562,832.89 15.33%
2019 年 2,199,428.39 10,393,241.14 21.16% 2,199,428.39 21.16%
2018 年 3,854,312.86 18,733,435.27 20.57% 3,854,312.86 20.57%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.63
分配预案的股本基数（股） 183,537,030
现金分红金额（元）（含税） 11,562,832.89
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 11,562,832.89
可分配利润（元） 262,444,744.71
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2020 年度利润分配预案为：以公司现有总股本 183,537,030 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），
共计分配现金红利 11,562,832.89 元，所余未分配的利润结转至以后年度分配。本年度不送红股，不以公积金转增股本，利
润分配预案尚待股东大会通过后实施。若利润分配预案披露后至实施前公司总股本发生变化的，公司将按照“现金分红金
额固定不变”的原则调整分配比例并在权益分派实施公告中披露。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
32
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司上市后
36 个月内，一
旦出现连续
20 个交易日
本公司、实际 公司股票收
控制人、董 盘价均低于 自公司股票
事、高级管理 IPO 稳定股价 每股净资产 2017 年 01 月 上市之日起
履行完毕
人员、公开发 承诺 情形时，将根 12 日 三十六个月
行前其他的 据承诺安排 内
自然人股东 向社会公众
股东回购公
司部分股票
或提出增持
股份方案
自公司股票
在证券交易
所上市之日
起 36 个月内，
不转让或者
委托他人管 自公司股票
李建湘、李
股份限售承 理本人直接 2017 年 01 月 上市之日起
江、宾建存、 履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺 诺 或间接持有 12 日 三十六个月
李清、张良
的公司公开 内
发行股票前
已发行的股
份，也不由公
司回购该部
分股份
锁定期满后 2
年内本人减
持公司股份
的，每年通过
大宗交易或
集中竞价方
式减持不超
霍润、金炯、 股份减持承 2017 年 01 月 锁定期满后 2
过所持公司 履行完毕
黄嘉辉 诺 12 日 年内
股份的 10%，
且减持价格
不低于发行
价，并至少提
前 5 个交易日
将减持计划
告知公司，积
33
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
极配合公司
的公告等信
息披露工作
锁定期满后 2
年内本人减
唐启宙、邹红 股份减持承 持公司股份 2017 年 01 月 锁定期满后 2
履行完毕
湘 诺 的，减持价格 12 日 年内
不低于发行
价
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
2020 年受新冠
肺炎疫情影
响，汽车销售
量遭遇重创，
生产端企业因
复工进度慢，
2018-086：关
零部件供应等
于对外投资暨
问题导致产出
签订增资协议
水平低；消费
马鞍山市新马 的公告；公告
2018 年 01 月 2020 年 12 月 端，产品消费 2018 年 09 月
精密铝业股份 1,600 485.9 披露于《中国
01 日 31 日 停滞，市场需 26 日
有限公司 证券报》、《上
求受到严重抑
海证券报》、
制，对上半年
《证券时报》
的汽车市场产
和巨潮资讯网
生重大影响。
新马精密重要
项目数月未开
放运营，在新
项目受疫情影
响开展情况不
34
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
及预期等综合
因素影响下，
新马精密 2020
年度业绩承诺
未能完成。同
时，新马精密
在后期市场规
划中做出了调
整，从 2020 年
下半年开始订
单逐渐开始回
暖，9 月份已
经恢复到 2019
年同期水平。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、业绩承诺
新马公司2018年度、2019年度、2020年度分别实现不低于人民币220万元、人民币1240万元、
人民币1600万元利润，合计实现利润不低于人民币3060万元，年均利润不低于人民币1020万
元。
2、业绩实现
2020年，新马精密实现的扣除非经常性损益（政府补助、滞纳金及罚款除外）后的净利润
4,858,976.36元，业绩完成率为30.37%，未达到增资协议中约定的承诺业绩。
3、措施
2021年4月14日公司与相关方签署补充协议，对原增资协议中“业绩承诺”等条款作出调整。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
新马公司2020年未达到增资协议中约定的承诺业绩，经测算商誉不存在减值迹象。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以
35
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020
年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、23。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1月1日）
留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，
本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债3,977,443.01
元、预收款项-4,494,510.60元、其他流动负债517,067.59元、应交税费6,885,105.96元、存货
-38,548,811.65元、应收账款50,677,975.43元、递延所得税资产148,577.85元。相关调整对本公
司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为5,392,619.54元，其中盈余公积为
446,156.32元、未分配利润为4,946,463.22元；对少数股东权益的影响金额为16.13元。本公司
母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债472,709.33元、预收款项-534,161.54元、其他
流动负债61,452.21元、应交税费6,633,588.22元、存货-37,588,857.66元、应收账款48,535,431.23
元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为4,461,563.20元，其中盈余公
积为446,156.32元、未分配利润为4,015,406.88元。上述会计政策变更经本公司于2020年4月28
日召开的第三届董事会第三十一次会议批准。
（2）重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共7户、二级子公司0户，其中本年新增1家子公司，
本年减少0家，具体详见公司年度报告第十二节“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中
的权益”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 70
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 欧昌献、邱诗鹏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年、1 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
36
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年2月20日，公司召开第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十三次会议审
议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划相关事项的议案》及《关于回购注销部分激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对已离职的5名首次授予部分激励对象
已获授但尚未解锁的全部限制性股票7.777万股进行回购注销。公司独立董事对上述事项发表
了同意的独立意见；公司监事会发表了核查意见。广东信达律师事务所出具了《广东信达律
师事务所关于广东和胜工业铝材股份有限公司回购注销部分限制性股票的法律意见书》。
2、2020年4月3日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述回购注销事
宜已于 2020年4月3日完成。本次回购注销完成后，公司总股本由183,614,800股减少至
183,537,030 股 。 （ 内 容 详 见 2020 年 4 月 4 日 披 露 于 《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
37
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（www.cninfo.com.cn）的《关于完成部分限制性股票回购注销的公告》（公告编号：2020-026）
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
38
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2020年度，公司在股东权益、职工、环境保护、可持续发展、公共关系及社会公益事业
等方面开展了一系列扎实有效的工作，并取得了一定的成绩。2021年，公司将继续把社会责
任融入到企业生产经营和改革发展中去，通过加强与各利益相关方的沟通与交流，在不断推
进公司持续快速发展的同时，努力实现经济、社会、环境和股东、员工可持续发展的社会责
任目标；用科学的社会责任观推动工作，促进公司与社会、自然的和谐、可持续发展，为成
为中国具有强烈责任感、“持续、稳健、和谐发展”的优秀民营企业而不懈努力。
公司《2020年度社会责任报告》详见2021年4月15日巨潮资讯网。
39
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否
公司积极贯彻执行国家相关产业发展政策，努力提高技术装备水平，强化环境保护管理，
持续推进节能减排、资源综合利用工艺和技术，积极承担起社会责任，使经济发展与节能环
保高度融合。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
40
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
-29,835,5 -29,835,5 75,993,38
一、有限售条件股份 105,828,979 57.64% 0 0 0 41.40%
98 98 1
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
-29,835,5 -29,835,5 75,993,38
3、其他内资持股 105,828,979 57.64% 0 0 0 41.40%
98 98 1
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
-29,835,5 -29,835,5 75,993,38
境内自然人持股 105,828,979 57.64% 0 0 0 41.40%
98 98 1
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
29,757,82 29,757,82 107,543,6
二、无限售条件股份 77,785,821 42.36% 0 0 0 58.60%
8 8 49
29,757,82 29,757,82 107,543,6
1、人民币普通股 77,785,821 42.36% 0 0 0 58.60%
8 8 49
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
183,537,0
三、股份总数 183,614,800 100.00% 0 0 0 -77,770 -77,770 100.00%
30
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
在报告期内，因5名激励对象离职，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，
对已离职的5名激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票7.777万股进行回购注销，公司
总股本由18,361.48万股变更为18,353.703万股。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，因首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已满足，公司对2018
年限制性股票激励计划首次授予的部分限制性股票103.371万股办理了解除限售；
2、报告期内，因首次授予限制性股票激励计划预留部分第一个解除限售期解除限售条件
已满足，公司对2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票2.9万股办理了解除限售；
3、2020年1月13日，公司首次公开发行前已发行股份上市流通，5名股东所持限售股份
82,372,273股解除限售；
4、公司股东中现任及报告期内离任的董事、高管所持股份按照高管锁定股的规定进行管
理。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2020 年 1 月 13
李建湘 55,054,624 0 13,763,656 41,290,968 首发前限售股 日解禁，后按高
管锁定股锁定
2018 年 1 月 12
金炯 13,563,973 0 0 13,563,973 高管锁定股 日解禁，后按高
管锁定股锁定
2018 年 1 月 12
黄嘉辉 7,343,973 0 0 7,343,973 高管锁定股 日解禁，后按高
管锁定股锁定
2020 年 1 月 13
李江 8,310,028 0 2,077,507 6,232,521 首发前限售股 日解禁，后按高
管锁定股锁定
2020 年 1 月 13
宾建存 8,206,222 0 2,051,556 6,154,666 首发前限售股
日解禁，后按高
42
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
管锁定股锁定
2020 年 1 月 13
李清 6,670,970 0 6,670,970 0 首发前限售股
日解禁
2020 年 1 月 13
张良 4,130,429 0 4,130,429 0 首发前限售股
日解禁
中层管理人员、 按股权激励计划
2,533,760 0 1,126,480 1,407,280 股权激励限售股
核心骨干员工 分期解锁
合计 105,813,979 0 29,820,598 75,993,381 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司因5名激励对象离职，公司总股本由18,361.48万股变更为18,353.703万股，公司的注册资本由期初18,361.48
万元人民币减少至18,353.703万元人民币。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
22,723 前上一月末普通 18,802 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
李建湘 境内自然人 29.41% 53,974,624 -1,080,000 41,290,968 12,683,656
霍润 境内自然人 9.88% 18,142,510 -2,682,911 0 18,142,510
43
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
金炯 境内自然人 7.46% 13,686,128 -4,399,170 13,563,973 122,155
黄嘉辉 境内自然人 5.19% 9,521,964 -270,000 7,343,973 2,177,991
宾建存 境内自然人 4.20% 7,711,422 -494,800 6,154,666 1,556,756
李江 境内自然人 4.08% 7,482,028 -828,000 6,232,521 1,249,507
李清 境内自然人 3.09% 5,670,970 -1,000,000 0 5,670,970
张良 境内自然人 0.91% 1,669,829 -2,460,600 0 1,669,829
杨克琪 境内自然人 0.31% 570,000 570,000 0 570,000
罗啟仙 境内自然人 0.28% 521,500 521,500 0 521,500
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
本公司控股股东及实际控制人为李建湘，股东李江为李建湘之胞弟，股东宾建存为李
上述股东关联关系或一致行动的说
建湘之姐夫，股东李清为李建湘之胞妹，股东张良为李建湘之表妹夫；股东霍润为股
明
东黄嘉辉的母亲，以上构成关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
霍润 18,142,510 人民币普通股 18,142,510
李建湘 12,683,656 人民币普通股 12,683,656
李清 5,670,970 人民币普通股 5,670,970
黄嘉辉 2,177,991 人民币普通股 2,177,991
张良 1,669,829 人民币普通股 1,669,829
宾建存 1,556,756 人民币普通股 1,556,756
李江 1,249,507 人民币普通股 1,249,507
杨克琪 570,000 人民币普通股 570,000
罗啟仙 521,500 人民币普通股 521,500
蒋友安 516,400 人民币普通股 516,400
前 10 名无限售流通股股东之间，以
本公司控股股东及实际控制人为李建湘，股东李江为李建湘之胞弟，股东宾建存为李
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
建湘之姐夫，股东李清为李建湘之胞妹，股东张良为李建湘之表妹夫；股东霍润为股
名股东之间关联关系或一致行动的
东黄嘉辉的母亲，以上构成关联关系。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
44
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李建湘 中国 否
主要职业及职务 广东和胜工业铝材股份有限公司董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
不适用
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
李建湘 本人 中国 否
李江 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
李清 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
宾建存 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
李建湘：广东和胜工业铝材股份有限公司董事长
李江：广东和胜工业铝材股份有限公司董事兼董事会秘书
主要职业及职务
李清：未在广东和胜工业铝材股份有限公司任职
宾建存：广东和胜工业铝材股份有限公司顾问
过去 10 年曾控股的境内外上
不适用
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
45
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
46
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2018 年 2021 年
55,054,62 53,974,62
李建湘 董事长 现任 男 58 05 月 18 05 月 17 0 1,080,000 0
4 4
日 日
2018 年 2021 年
董事、总经 18,085,29 13,686,12
金炯 现任 男 53 05 月 18 05 月 17 0 4,399,170 0
理 8 8
日 日
2018 年 2021 年
黄嘉辉 董事 现任 男 37 05 月 18 05 月 17 9,791,964 0 270,000 0 9,521,964
日 日
2018 年 2021 年
董事、董事
李江 现任 男 54 05 月 18 05 月 17 8,310,028 0 828,000 0 7,482,028
会秘书
日 日
2018 年 2021 年
杨中硕 独立董事 现任 男 33 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
张红 独立董事 现任 女 55 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
郑云鹰 独立董事 现任 男 48 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
谢侃如 监事 现任 男 43 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
周凤辉 监事 现任 女 41 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
周旺 监事 现任 男 40 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0
日 日
李信 财务总监 现任 女 29 2020 年 2021 年 0 0 0 0 0
49
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
05 月 26 05 月 17
日 日
2018 年 2020 年
宾建存 副总经理 离任 男 62 05 月 18 03 月 10 8,206,222 0 494,800 0 7,711,422
日 日
99,448,13 92,376,16
合计 -- -- -- -- -- -- 0 7,071,970
6 6
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因公司内部岗位调整，陈华平先生不再担任公司财务
总监职务，经公司总经理提名且经董事会提名委员会
李信 财务总监 聘任 2020 年 05 月 26 日 资格审核，公司第三届董事会第三十二次会议审议通
过了《关于聘任李信女士为公司财务总监的议案》，同
意聘任李信女士担任公司财务总监
因公司内部岗位调整，陈华平先生不再担任公司财务
陈华平 财务总监 离任 2020 年 05 月 26 日
总监职务，但将继续在公司任职。
宾建存 副总经理 离任 2020 年 03 月 10 日 因个人身体原因申请辞去公司副总经理职务
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事主要工作经历
李建湘先生：1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南大学冶金学院有
色金属冶金专业，硕士研究生学历。1989年7月至1991年10月任珠海美饰铝异型材企业有限公
司车间主任；1991年11月至1995年12月任中山市豪展铝异型材制品有限公司厂长；1996年1
月至2005年4月任和胜铝厂厂长；2005年4月至2008年12月任金胜铝业董事；2008年12月至2012
年5月任金胜铝业董事长兼总经理；2012年5月至今任公司董事长，现兼任江苏和胜新能源执
行董事、瑞泰铝业执行董事、金胜科技董事、和胜智能家居执行董事、新马精密董事长、广
东工业技术执行董事和安徽新能源法人。
金炯先生：1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991年10月至1998年12月任中
山市光华铜铝制品厂副厂长；1999年1月至2003年8月任中山市金鸣数控技术有限公司总经理；
2003年9月至2005年4月任和胜铝厂副厂长；2005年4月至2008年12月任金胜铝业董事长兼总经
理，2008年12月至2012年5月任金胜铝业董事；2012年5月至今任公司董事兼总经理现兼任金
胜科技董事、广东和胜汽配执行董事。
黄嘉辉先生：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2008年7月至今任特高电炉董
事长兼总经理；2008年3月至2012年5月任金胜铝业董事；2012年5月至今任本公司董事。
李江先生：1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990年7月至1992
年3月任珠海美饰铝材有限公司设备维修工；1992年5月至1998年4月任湘潭市焊接设备厂技术
工程师兼业务员；1998年11月至2006年12月任中山市三乡镇和益铝制品模具厂总经理；2006
50
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
年8月至2011年3月任卓益精铝总经理；2011年4月至2012年5月任金胜铝业营销总监；2012年5
月至2013年3月任公司董事兼营销总监；2013年3月至2015年6月任公司董事兼模具五金分公司
高级经理；2015年7月至2018年7月任公司董事；2018年7月至今任公司董事兼董事会秘书，现
兼任新马精密董事、董事会秘书。
杨中硕先生：1988年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2013年2月至2016
年3月任北京市竞天公诚（深圳）律师事务所律师；2016年3月至2016年11月担任国泰君安证
券股份有限公司高级经理；2016年12月至2017年5月任深圳嘉耀投资集团有限公司法务总监；
2017年6月至今任广东万诺律师事务所律师；2018年5月18日至今任公司独立董事；2020年7
月9日至今任广东通力定造股份有限公司独立董事；2020年7月14日至今任广东炬申物流股份
有限公司独立董事。
张红女士：1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师，本科学历。
1989年7月至1994年11月任中山市美怡乐食品厂财务主管；1994年12月至1999年11月任中山市
审计师事务所项目经理；1999年12月至今任中山市成诺会计师事务所有限公司副所长；2004
年1月至今任中山成诺税务师事务所有限公司执行董事兼经理；2016年9月至今任木林森股份
有限公司独立董事；2018年5月18日至今任公司独立董事；2019年4月至今任中山市成诺会计
师事务所有限公司监事。
郑云鹰先生：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1996年6月至1999
年6月任职于大连证券公司；1999年6月至2000年6月任职于海通证券股份有限公司；2000年6
月至2010年12月任信达证券股份有限公司广州电子商务部副总经理、资深分析师；2010年1
月至2010年12月任信达证券研究所研究员；2010年12月至2013年12月任广州证券资产管理总
部投资主办、投资总监助理；2013年12月至2016年12月任新晟期货有限公司总经理助理兼资
产管理部总经理；2017年2月至2017年7月担任广晟金融控股有限公司投资总监；2010年12月
至今任中山大学金融投资研究中心研究员；2018年4月至今任东北财经大学EDP中心特聘教
授；2018年5月18日至今任公司独立董事。
2、监事主要工作经历
谢侃如先生：1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年3月至2004
年5月先后任中山市宇宙打印机配件制造有限公司生产组长、车间主任、绩效考核专员、系统
管理员等职务；2004年5月至2005年4月先后任和胜铝厂行政助理、管理部副主任；2005年4
月至2012年5月先后任金胜铝业管理部主任、人力资源部副经理、经理；2012年5月至今任公
司监事会主席；2020年7月任公共服务部总监，现兼任瑞泰铝业监事、广东和胜汽配监事、和
胜智能家居监事、江苏和胜汽配监事和新马精密监事。
周凤辉女士：1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年2月至2004
年5月任职于珠海连康科技有限公司来料质控课长；2004年7月至2005年4月任职于和胜铝厂文
控员；2005年5月至2012年5月任金胜铝业管理者代表；2012年7月至2019年3月任公司体系办
主任、工会主席；2014年4月至今任公司监事；2020年7月至今广东和胜工业铝材股份有限公
司采购经理。
周旺先生：1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2005
年12月任中山市鑫和五金制品有限公司技术组长；2006年1月至2008年5月任职于金胜铝业，
历任化验室技术员、开发部开发助理、生产技术科工艺员和技术中心项目主管；2012年6月至
今任公司技术中心项目主管、副经理；2018年5月至今任公司职工代表监事。
3、高级管理人员主要经历
本公司的高级管理人员包括总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监。
金炯先生，总经理，简历见董事介绍。
李江先生，董事会秘书，简历见董事介绍。
51
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
李信女士：1991年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015年10月至2017
年11月任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审计员；2017年11月至2018年
10月在毕马威会计师事务所（香港）担任审计助理经理；2018年11月至今任广东和胜工业铝
材股份有限公司投资管理总监；2020年1月至今任苏州纵贯线换热器有限公司监事；2020年5
月至今任广东和胜工业铝材股份有限公司财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
李建湘 湖南麦肯特中小企业投资担保有限公司 董事 否
李建湘 广东湘银投资股份有限公司 董事 否
李建湘 湘潭龙安置业有限公司 监事 否
李建湘 中山市湘商文化传媒有限公司 董事 否
李建湘 湘潭仙女山旅游开发有限公司 监事 否
董事兼总经
黄嘉辉 佛山市特高珠江工业电炉有限公司 是
理
杨中硕 广东万诺律师事务所 律师、合伙人 是
Jia Yao Holdings Limited 嘉耀控股有限公 高级法律顾
杨中硕 是
司（股份代码：HK01626） 问
张红 中山市成诺会计师事务所有限公司 副所长、监事 否
执行董事、经
张红 中山成诺税务师事务所有限公司 是
理
张红 木林森股份有限公司 独立董事 是
郑云鹰 中山大学金融投资研究中心 研究员 否
郑云鹰 东北财经大学 EDP 中心 特聘教授 否
执行董事（法
谢侃如 中山龙御汽车饰品有限公司 定代表人）、 否
公司经理
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、高级管理人员年度薪酬在经公司董事会薪酬与考核委员会审核后，由董事会
审议，公司董事、监事薪酬方案需报股东大会批准。在公司任职的董事、监事、高级管理人
员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平，根据公司年度经营业绩及经营发展状况，考虑岗位职
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
责及工作业绩等因素确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
李建湘 董事长 男 58 现任 43.59 否
金炯 董事、总经理 男 53 现任 42.35 否
黄嘉辉 董事 男 37 现任 0是
董事、董事会秘
李江 男 54 现任 36.82 否
书
杨中硕 独立董事 男 33 现任 6否
张红 独立董事 女 55 现任 6否
郑云鹰 独立董事 男 48 现任 6否
谢侃如 监事会主席 男 43 现任 25.57 否
周凤辉 监事 男 41 现任 16.34 否
周旺 监事 男 40 现任 17.05 否
李信 财务总监 女 29 现任 24.06 否
陈华平 财务总监 男 55 离任 11.45 否
合计 -- -- -- -- 235.23 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,105
主要子公司在职员工的数量（人） 1,376
在职员工的数量合计（人） 2,481
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,481
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 53
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,845
销售人员 53
技术人员 240
53
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
财务人员 27
行政人员 316
合计 2,481
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 177
大专 460
中专或高中 618
高中以下 1,226
合计 2,481
2、薪酬政策
公司制定了详尽的薪酬管理制度，薪酬制度分计时制及计件制，其中计时制适用于以下岗位：
A：董事会办公室、总经理办公室、体系办、审计部、ERP项目组、品保部、技术中心、采购
部、行政人力资源部、财务部、生产管理部、设备部及制造科室全体职员；
B：分公司（分厂)（副）经理、计划员、文员；
C：营销中心除配送组以外职员；
计件制适用于以下岗位：
A：营销中心配送组员工；
B：分厂下属各单位除计时以外人员。
公司执行现有的薪酬管理制度，薪酬管理委员会定期向公司董事会提交薪酬管理制度的实施
报告及改善建议，由董事会最终决定公司薪酬制度调整。
3、培训计划
公司重视加强对员工的培训与教育，积极开展包括入职培训类、企业文化类、技术基本
理论与实践类、特殊工种上岗证类、专业技能类、管理知识类、学历教育类，以期提高员工
的整体综合素质、安全生产意识和专业技能。与此同时，公司还通过与各有关高等院校开展
校企合作的方式，为员工提供学习和自我提升的平台，促进员工自身能力进一步的提高。公
司员工培训计划由行政人力资源部每年度调研汇总员工和部门的培训需求调查而编制完成，
并由行政人力资源部主导并跟踪实施，并协调和支持各职能部门予以具体实施。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和中国证监会、深交所发布
的有关规章、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全内部管理和控制制度，
公司运作规范，信息披露及时、公平，法人治理结构符合中国证监会有关上市公司治理的规
范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规
定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，报告期内召开的股东大会均由董事会召
集召开。根据《公司法》《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，均通过股东大
会审议，实行网络投票，确保了所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权
利。
2、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，
独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决策由股东大会依
法做出。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动，不存
在占用公司资金的现象。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，现有董事7名，其中独
立董事3名（会计专业一名，法律专业一名）。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四
个专业委员会，并制订各个委员会的议事规则，为董事会的决策提供专业意见。2020年，公
司全体董事能够依据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》《公司章程》《公司董事会议事规则》《公司独立董事制度》等开展工作，董事会的
召集、召开和表决合法有效。全体董事勤勉、尽责，认真出席董事会和股东大会，并积极参
加中国证监会、深交所及广东证监局组织的相关培训。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符
合《公司法》和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真
履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、
总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。报告期内，召开监事会会
议5次，列席了全部的董事会会议和股东大会，对公司财务状况、董事及高级管理人员职务行
为进行了认真的检查监督，切实履行了职责，维护公司及股东的合法权益。
5、关于信息披露
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定以及《公
司章程》、《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披
露义务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网
站，及时、公平回复投资者在深交所互动易的提问，确保所有投资者公平获取公司信息。同
时，公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关
系管理，接待股东的来访和咨询。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的
协调平衡，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要
求规范运作，在资产、人员、机构、财务、业务等方面与控股股东控制的其他企业完全分开，
具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
1、资产独立情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立拥有与生产经营
有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。公司对所有
的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
2、人员独立情况
公司在劳动、人事及工资管理方面已形成完整的体系，设立了独立的人力资源管理部门，
独立于控股股东进行劳动、人事及工资管理。公司拥有独立的员工队伍，公司董事、监事和
高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规及规定合法产生。公司高
级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的
任何职务和领取报酬。
3、财务独立情况
公司按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系、
能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公
司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银
行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立做出财务决策，独立对外签订合
同，不受股东或其他单位干预或控制；公司未为股东提供担保，公司对所有的资产拥有完全
的控制支配权，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税现象。
4、机构独立情况
公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层构成的“三会一层”公司治理结构，
各机构独立于股东运作，依法行使各自职权。公司建立了较为高效、完善的组织结构，拥有
完整的研发、采购、生产、销售系统及配套服务部门，各职能机构在人员、办公场所、管理
制度等各方面均完全独立。公司不存在与控股股东及其他关联方机构混同、合署办公的情形，
不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况。
5、业务独立情况
公司的主营业务为工业铝挤压材产品的研发、生产加工和销售。公司拥有独立完整的供应、
研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务、独立核算和决
策、独立承担责任与风险，不依赖于控股股东或其它任何关联方。公司控股股东、实际控制
人及其控制的企业目前均未从事与本公司相关的行业。公司与控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2020-018：2020 年
第一次临时股东大
2020 年第一次临时
临时股东大会 70.99% 2020 年 03 月 09 日 2020 年 03 月 10 日 会决议公告；公告披
股东大会
露于证券时报、中国
证券报、巨潮资讯网
2020-048：2019 年
年度股东大会决议
2019 年年度股东大
年度股东大会 67.06% 2020 年 05 月 22 日 2020 年 05 月 23 日 公告；公告披露于证
会
券时报、中国证券
报、巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
杨中硕 5 5 0 0 0 否 2
张红 5 5 0 0 0 否 2
郑云鹰 5 5 0 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司三名独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事
会议事规则》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，在公司的制度完善和重大决策等方
面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司
决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬
与考核委员会。报告期内，各专门委员会恪尽职守，积极履行职责，定期审阅公司提供的定
期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，发挥各自的专业特长和技能、经验，就
专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。报告期内，公司董事会下
设的各专门委员会在审议相关议案时，所有委员对相关议案都表示赞同，未有异议的情况发
生。
1、董事会战略委员会履职情况
公司董事会下设战略委员会，由3名董事组成，其中1名为独立董事，董事长担任战略委
员会主任。报告期内，董事会战略委员会根据《董事会战略委员会议事规则》和《公司章程》
等相关制度的规定，了解公司的经营情况及发展状况，积极研究符合公司发展方向的战略布
局，为公司发展出谋划策，促进公司董事会决策的科学性、高效性。
2、董事会审计委员会履职情况
公司董事会下设审计委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名会计专业的
独立董事担任审计委员会主任。报告期内，董事会审计委员会召开了3次会议，审计委员会按
照《董事会审计委员会议事规则》和《公司章程》等相关制度的规定，积极履行职责，认真
审议公司内审部门提交的内审报告及工作计划，审查公司募集资金存放与使用情况，与年审
会计师在审计过程中应重点关注和检查的事项保持沟通和交流。
3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立
董事担任薪酬与考核委员会主任。报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了3次会议，薪酬
与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》和《公司章程》等相关制度的规定，
对公司董事和高级管理人员的年度业绩进行考评，并制定符合公司实际情况的薪酬方案，对
2018年限制性股票激励计划首次授予人员和预留授予人员进行考核。
4、董事会提名委员会履职情况
公司董事会下设提名委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立董事担
任提名委员会主任。报告期内，董事会提名委员会召开了2次会议，提名委员会按照《董事会
提名委员会议事规则》和《公司章程》等相关制度的规定，积极开展工作，认真履行职责。
董事会提名委员会对提名的财务总监候选人进行了资格核查，并发表了审核意见。
58
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制并不断完善。公司高级管理人
员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬
与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履行职责、责任目标完成情况等进行年终考
评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《中华人民
共和国公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董
事会相关决议，通过优化绩效考核体系等方式调动管理层和业务骨干的积极性、创造性，促
进公司的持续、健康发展。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 15 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
A、重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或 A、重大缺陷：如果缺陷发生的可能性
连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及 高，会严重降低工作效率或效果、或严
时防止或发现并纠正财务报告中的重大错 重加大效果的不确定性、或使之严重偏
报。如：公司董事、监事和高级管理人员 离预期目标。如：缺乏民主决策程序；
的舞弊行为；注册会计师发现的却未被公 决策程序导致重大失误；严重违反国家
定性标准
司内部控制识别的当期财务报告中的重大 法律法规并受到处罚；中高级管理人员
错报；审计委员会和审计部对公司的对外 和高级技术人员流失严重；重要业务缺
财务报告和财务报告内部控制监督无效。 乏制度控制或制度体系失效；内部控制
B、重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同 重大或重要缺陷未得到整改。B、重要
其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防 缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和 显著降低工作效率或效果、或显著加大
超过重要性水平、但仍应引起董事会和管 效果的不确定性、或使之显著偏离预期
理层重视的错报。如：未依照公认会计准 目标。如：民主决策程序不够完善；决
则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程 策程序导致出现较大失误；关键岗位业
序和控制措施；公司更正已公布的财务报 务人员流失严重；媒体频繁出现负面新
告；对于期末财务报告过程的控制存在多 闻，涉及面广；重要业务制度或系统存
项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得
到真实、准确的目标。C、除以上重大和 到整改。C、一般缺陷：如果缺陷发生
重要缺陷以外的其他控制缺陷认定为一般 的可能性较小，会降低工作效率或效
缺陷。 果、或加大效果的不确定性、或使之偏
离预期目标。即：重大和重要缺陷以外
的其他控制缺陷认定为一般缺陷。
重大缺陷：内部控制缺陷导致公司财产
或经营目标受损，其损失金额与上年度
重大缺陷：1.错报≥利润总额的 5%；2.错报
经审计的净资产相比在如下区间：损失
≥资产总额的 0.5%；3.错报≥经营收入总额
≥资产总额的 0.5%。重要缺陷：内部控
的 0.5%。重要缺陷：1.利润总额的 2%≤错
制缺陷导致公司财产或经营目标受损，
报﹤利润总额的 5%；2.资产总额的 0.2%≤
其损失金额与上年度经审计的净资产
定量标准 错报﹤资产总额的 0.5%；3.经营收入总额
相比在如下区间：净资产 0.2%≤损失＜
的 0.2%≤错报﹤经营收入总额的 0.5%。一
资产总额的 0.5%。一般缺陷：内部控
般缺陷：1.错报﹤利润总额的 2%；2.错报
制缺陷导致公司财产或经营目标受损，
﹤资产总额的 0.2%；3.错报﹤经营收入总
其损失金额与上年度经审计的净资产
额的 0.2%。
相比在如下区间：损失＜资产总额的
0.2%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
60
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 04 月 14 日
审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 容诚审字[2021]518Z0328 号
注册会计师姓名 欧昌献、邱诗鹏
审计报告正文
审计报告
容诚审字[2021]518Z0328号
广东和胜工业铝材股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“和胜股份”）财务报表，包括2020
年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
和胜股份2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于和胜股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）营业收入的确认
1、事项描述
和胜股份的收入确认政策为：
境内客户：和胜股份根据与客户签订的销售合同或订单约定将货物发给客户或客户上门
提货，在客户签收确认后确认收入；
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
境外客户：分为境外出口与出口至保税区国外公司两类，对于境外出口，在货物经商检、报
关离境后确认销售收入。对于出口到保税区的货物，根据协议约定存在两种模式，一般情况
下货物报关出口即确认销售收入；同时，存在部分客户协议约定货物在客户领用时才签收确
认，于客户签收确认后确认收入。
相关信息披露详见财务报表附注“附注三、23”、“附注五、40”。
由于收入为和胜股份财务报表关键指标，且可能存在操纵收入确认时点以达到特定目标或预
期的固有风险。为此，我们将销售收入确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）对和胜股份与销售收入确认的关键内部控制进行了解并执行控制测试，评价相关内
控是否有效；
（2）抽样检查和胜股份的销售合同、报价单，对合同或报价单约定的交货方式及货权转
移，数量确认及质量检测等主要条款进行检查，复核收入确认政策是否符合会计准则的规定；
（3）选取样本检查和胜股份收入确认对应的原始凭证，包括发货单、签收单、报关单及
装船单等，与和胜股份确认的收入进行比对，检查销售的收入确认是否与会计政策及原始凭
据一致；
（4）向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认业务收
入的真实性、完整性；
（5）抽样测试审计截止日前后重要的营业收入会计记录，确定是否存在提前或延后确认
营业收入的情况。
（二）应收账款坏账准备的计提
1、事项描述
于2020年12月31日，和胜股份合并报表应收账款的账面余额为人民币487,647,994.71元，
坏账准备余额为人民币19,174,258.66 元。根据《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》
的要求，和胜股份在对应收款项的减值准备进行估计时，以预期信用损失作为基础。
相关信息披露详见财务报表附注“附注三、9”、“附注五、5”。
由于预期信用损失考虑了有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的判断，对于
应收款项的不同信用风险特征组合类别的划分、预期信用损失率和前瞻性调整的估计等，都
涉及重大的判断和估计，存在较大的估计不确定性。因此，我们将该应收账款坏账准备的计
提确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）评价和测试和胜股份信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）分析和胜股份应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、
单独计提坏账准备的估计等；
（3）审核并评价和胜股份管理层（以下简称“管理层”）用以估计应收账款坏账准备的“预
期信用损失模型”的合理性，以及计提的坏账准备的充分性；评估预期信用损失所采用的关键
假设和参数，包括根据行业情况、期后回款情况等评价前瞻性系数选取的合理性；
63
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（4）与管理层讨论、评估存在违约、减值迹象的应收账款。检查相关的支持性证据，包
括期后收款、评价客户的信用历史、经营情况和还款能力等，判断管理层计提坏账准备的合
理性。
（三）存货跌价准备的计提
1、事项描述
于2020年12月31日，和胜股份合并报表存货账面余额为人民币207,093,956.32元，存货跌
价准备金额为人民币 3,738,068.07 元。
相关信息披露详见财务报表附注“附注三、11”、“附注五、8”。
存货跌价准备的计提取决于和胜股份管理层对存货可变现净值的估计。由于对存货可变
现净值的估计需要和胜股份管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取
的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，我们将存货减值准备的计
提确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们对存货跌价准备的计提实施的相关程序主要包括：
（1）评估和测试和胜股份与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效
性；
（2）实施存货监盘程序，对存货的外观形态进行检视，以了解其物理形态是否正常，是
否残次、损坏的情况；
（3）根据成本与可变现净值孰低的计价方法，评价管理层计提存货跌价准备所依据的资
料、假设及计提方法，考虑是否有确凿证据为基础计算确定存货的可变现净值，检查其合理
性；获取存货跌价准备计算表，复核存货减值测试过程，检查是否按相关会计政策执行；
（4）抽样检查期后销售情况，复核其期后售价是否低于期末账面价值。
四、其他信息
和胜股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
和胜股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估和胜股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算和胜股份、终止运营或别无其
他现实的选择。
64
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
治理层负责监督和胜股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对和胜股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和胜股份不能持续
经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
（六）就和胜股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面
产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
65
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：广东和胜工业铝材股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 107,860,578.00 93,647,619.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 150,388.00
应收票据 19,856,698.50 34,881,138.87
应收账款 468,473,736.05 361,217,069.93
应收款项融资 22,362,476.74 24,925,408.74
预付款项 9,300,516.47 6,392,297.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,940,330.18 5,857,279.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 203,355,888.25 215,600,123.50
合同资产
持有待售资产 4,159,292.04
一年内到期的非流动资产 5,741,148.00 3,897,914.11
其他流动资产 8,340,612.67 13,757,143.70
流动资产合计 854,391,276.90 760,326,383.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 40,425.00
长期股权投资
66
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,396,040.48 9,597,201.94
投资性房地产
固定资产 527,716,613.20 453,109,060.28
在建工程 40,975,332.07 86,958,970.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 67,086,421.54 69,353,278.24
开发支出
商誉 7,311,862.43 7,311,862.43
长期待摊费用 8,362,445.14 10,164,560.50
递延所得税资产 6,124,314.23 5,515,789.79
其他非流动资产 14,640,705.43 27,033,439.61
非流动资产合计 682,654,159.52 669,044,163.12
资产总计 1,537,045,436.42 1,429,370,546.38
流动负债：
短期借款 212,367,544.47 216,371,475.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,418,209.39 74,497,569.10
应付账款 213,205,841.51 168,335,957.82
预收款项 4,494,510.60
合同负债 2,795,224.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,159,746.98 17,692,018.17
应交税费 18,154,232.66 8,704,238.74
其他应付款 19,624,174.38 32,069,288.77
其中：应付利息 601,549.63 574,522.66
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 21,272,768.42 7,277,088.47
其他流动负债 1,375,038.63 6,830,439.70
流动负债合计 546,372,780.72 536,272,586.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 38,343,233.12 41,953,044.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 303,845.48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,706,082.90 5,980,677.46
递延所得税负债 11,121,784.01 4,656,371.07
其他非流动负债
非流动负债合计 55,474,945.51 52,590,093.37
负债合计 601,847,726.23 588,862,680.26
所有者权益：
股本 183,537,030.00 183,614,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 365,008,274.16 360,687,504.52
减：库存股 8,980,238.80 16,281,893.44
其他综合收益 25,932.62 71,132.18
专项储备
盈余公积 40,066,498.17 33,228,289.09
一般风险准备
未分配利润 288,907,983.65 217,113,570.07
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益合计 868,565,479.80 778,433,402.42
少数股东权益 66,632,230.39 62,074,463.70
所有者权益合计 935,197,710.19 840,507,866.12
负债和所有者权益总计 1,537,045,436.42 1,429,370,546.38
法定代表人：李建湘 主管会计工作负责人：李信 会计机构负责人：刘敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 68,897,794.19 70,106,175.84
交易性金融资产
衍生金融资产 121,358.00
应收票据 15,182,098.50 17,507,968.15
应收账款 345,471,076.17 256,548,885.52
应收款项融资 20,782,476.74 21,728,409.07
预付款项 1,362,862.65 1,673,378.70
其他应收款 119,107,652.91 124,655,381.13
其中：应收利息
应收股利
存货 90,367,070.92 128,158,195.78
合同资产
持有待售资产 4,159,292.04
一年内到期的非流动资产 5,741,148.00 3,897,914.11
其他流动资产 454,332.25 2,798,375.63
流动资产合计 671,525,804.37 627,196,041.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 40,425.00
长期股权投资 247,153,900.00 182,953,900.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,396,040.48 9,597,201.94
投资性房地产
69
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
固定资产 331,379,375.87 264,445,218.17
在建工程 35,318,828.39 81,103,070.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 39,506,029.43 40,505,367.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 64,466.72 282,281.45
递延所得税资产 4,618,071.53 3,200,518.05
其他非流动资产 9,139,801.75 21,969,283.62
非流动资产合计 677,616,939.17 604,056,841.10
资产总计 1,349,142,743.54 1,231,252,883.03
流动负债：
短期借款 92,088,252.08 100,032,859.50
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 133,927,501.78 157,642,107.20
应付账款 168,449,022.70 112,428,169.55
预收款项 534,161.54
合同负债 980,460.82
应付职工薪酬 12,984,875.91 10,292,856.74
应交税费 9,059,767.04 4,038,502.11
其他应付款 17,043,800.92 29,997,985.21
其中：应付利息 601,549.63 574,522.66
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 21,272,768.42 5,996,407.94
其他流动负债 127,459.91
流动负债合计 455,933,909.58 420,963,049.79
非流动负债：
长期借款 38,343,233.12 41,953,044.84
应付债券
其中：优先股
70
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
永续债
租赁负债
长期应付款 303,845.48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,132,833.24 2,981,757.74
递延所得税负债 7,647,825.29 1,006,039.15
其他非流动负债
非流动负债合计 49,427,737.13 45,940,841.73
负债合计 505,361,646.71 466,903,891.52
所有者权益：
股本 183,537,030.00 183,614,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 366,713,062.75 360,687,504.52
减：库存股 8,980,238.80 16,281,893.44
其他综合收益
专项储备
盈余公积 40,066,498.17 33,228,289.09
未分配利润 262,444,744.71 203,100,291.34
所有者权益合计 843,781,096.83 764,348,991.51
负债和所有者权益总计 1,349,142,743.54 1,231,252,883.03
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 1,484,493,575.73 1,333,115,571.26
其中：营业收入 1,484,493,575.73 1,333,115,571.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,394,680,760.68 1,310,843,374.81
其中：营业成本 1,217,786,885.60 1,123,205,613.17
71
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,026,088.42 5,097,329.45
销售费用 15,284,530.37 43,304,349.03
管理费用 73,638,551.22 70,193,506.45
研发费用 65,397,172.77 55,245,527.83
财务费用 15,547,532.30 13,797,048.88
其中：利息费用 13,996,294.24 13,128,020.15
利息收入 537,094.93 184,356.52
加：其他收益 7,089,323.63 5,980,409.09
投资收益（损失以“－”号填列） -77,933.00 -420,128.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
2,642,072.43 71,031.05
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,317,198.33 -2,483,136.45
资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,352,265.81 -9,759,543.33
资产处置收益（损失以“-”号填列） 45,999.91 -174,353.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,842,813.88 15,486,475.48
加：营业外收入 2,014,035.66 36,000.20
减：营业外支出 3,228,448.58 667,519.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,628,400.96 14,854,955.73
减：所得税费用 7,336,007.48 909,343.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,292,393.48 13,945,612.70
（一）按经营持续性分类
72
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
78,292,393.48 13,945,612.70
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 75,439,431.51 10,393,241.14
2.少数股东损益 2,852,961.97 3,552,371.56
六、其他综合收益的税后净额 -45,199.56 16,597.67
归属母公司所有者的其他综合收益的
-45,199.56 16,597.67
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -45,199.56 16,597.67
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -45,199.56 16,597.67
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 78,247,193.92 13,962,210.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 75,394,231.95 10,409,838.81
归属于少数股东的综合收益总额 2,852,961.97 3,552,371.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 0.06
（二）稀释每股收益 0.41 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
73
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
法定代表人：李建湘 主管会计工作负责人：李信 会计机构负责人：刘敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 1,025,499,379.03 849,790,091.36
减：营业成本 858,164,012.05 719,846,340.53
税金及附加 4,315,444.90 3,594,120.99
销售费用 12,419,000.66 27,921,703.45
管理费用 41,502,349.55 39,479,519.75
研发费用 32,662,630.00 26,485,979.28
财务费用 7,135,807.92 8,735,907.02
其中：利息费用 9,644,958.58 10,793,295.13
利息收入 4,107,938.82 2,891,103.82
加：其他收益 5,500,500.16 1,093,547.34
投资收益（损失以“－”号填列） -74,690.00 -420,128.33
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
2,642,072.43 42,001.05
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,870,973.61 -924,944.55
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,731,824.11 -2,161,250.61
资产处置收益（损失以“-”号填列） 93,526.18 12,226.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,858,745.00 21,367,971.64
加：营业外收入 2,004,000.93
减：营业外支出 915,862.44 349,913.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
70,946,883.49 21,018,058.44
列）
减：所得税费用 7,026,355.85 350,983.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,920,527.64 20,667,075.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
63,920,527.64 20,667,075.02
号填列）
74
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（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 63,920,527.64 20,667,075.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,423,947,131.83 1,285,388,723.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
75
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,219,900.54 7,078,607.92
收到其他与经营活动有关的现金 8,411,214.70 9,781,303.37
经营活动现金流入小计 1,433,578,247.07 1,302,248,634.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,076,630,436.94 951,167,865.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 220,676,611.40 228,850,706.18
支付的各项税费 33,451,614.52 22,026,024.14
支付其他与经营活动有关的现金 65,493,742.28 58,638,527.99
经营活动现金流出小计 1,396,252,405.14 1,260,683,123.68
经营活动产生的现金流量净额 37,325,841.93 41,565,511.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 72,455.00 -420,128.33
处置固定资产、无形资产和其他长期
981,695.05 939,516.98
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,054,150.05 519,388.65
购建固定资产、无形资产和其他长期
81,725,017.23 120,992,075.94
资产支付的现金
投资支付的现金 1,422,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 7,346,500.00
76
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 81,725,017.23 129,760,575.94
投资活动产生的现金流量净额 -80,670,867.18 -129,241,187.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 341,620.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 282,509,292.39 315,097,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00 5,998,400.00
筹资活动现金流入小计 283,809,292.39 321,437,020.00
偿还债务支付的现金 201,794,986.80 193,346,323.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现
16,009,346.83 17,937,555.91
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,845,791.71 5,866,356.84
筹资活动现金流出小计 224,650,125.34 217,150,236.45
筹资活动产生的现金流量净额 59,159,167.05 104,286,783.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-863,457.57 1,297,359.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,950,684.23 17,908,466.44
加：期初现金及现金等价物余额 69,710,256.24 51,801,789.80
六、期末现金及现金等价物余额 84,660,940.47 69,710,256.24
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,043,193,322.04 789,603,651.91
收到的税费返还 67,456.20 1,190,158.22
收到其他与经营活动有关的现金 9,742,995.41 1,089,669.59
经营活动现金流入小计 1,053,003,773.65 791,883,479.72
购买商品、接受劳务支付的现金 760,666,082.16 476,325,536.73
支付给职工以及为职工支付的现 126,214,238.95 135,155,728.00
77
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
金
支付的各项税费 15,975,698.46 12,366,178.39
支付其他与经营活动有关的现金 91,052,506.60 114,827,989.58
经营活动现金流出小计 993,908,526.17 738,675,432.70
经营活动产生的现金流量净额 59,095,247.48 53,208,047.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 46,668.00 -420,128.33
处置固定资产、无形资产和其他
6,924,545.46 1,906,076.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,971,213.46 1,485,948.08
购建固定资产、无形资产和其他
53,155,855.01 54,801,922.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,252,202.57
取得子公司及其他营业单位支付
4,200,000.00 7,346,500.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,355,855.01 66,400,625.18
投资活动产生的现金流量净额 -50,384,641.55 -64,914,677.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 341,620.00
取得借款收到的现金 149,000,000.00 178,758,383.98
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 149,000,000.00 179,100,003.98
偿还债务支付的现金 145,084,607.22 147,956,323.70
分配股利、利润或偿付利息支付
11,850,948.15 14,740,882.24
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 539,941.71 1,025,844.90
筹资活动现金流出小计 157,475,497.08 163,723,050.84
筹资活动产生的现金流量净额 -8,475,497.08 15,376,953.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-705,764.73 -954,723.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -470,655.88 2,715,600.02
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加：期初现金及现金等价物余额 46,168,812.54 43,453,212.52
六、期末现金及现金等价物余额 45,698,156.66 46,168,812.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
183,6 360,68 16,281 33,228 217,11 778,43 62,074 840,50
一、上年期末余 71,132
14,80 7,504. ,893.4 ,289.0 3,570. 3,402. ,463.7 7,866.
额 .18
0.00 52 4 9 07 42 0 12
加：会计政 446,15 4,946, 5,392, 5,392,
16.13
策变更 6.32 463.22 619.54 635.67
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
183,6 360,68 16,281 33,674 222,06 783,82 62,074 845,90
二、本年期初余 71,132
14,80 7,504. ,893.4 ,445.4 0,033. 6,021. ,479.8 0,501.
额 .18
0.00 52 4 1 29 96 3 79
三、本期增减变 66,847 84,739 89,297
-77,7 4,320, -7,301, -45,19 6,392, 4,557,
动金额（减少以 ,950.3 ,457.8 ,208.4
70.00 769.64 654.64 9.56 052.76 750.56
“－”号填列） 6 4 0
75,439 75,394 78,247
（一）综合收益 -45,19 2,852,
,431.5 ,231.9 ,193.9
总额 9.56 961.97
1 5 2
11,544 13,249
（二）所有者投 -77,7 4,320, -7,301, 1,704,
,654.2 ,442.8
入和减少资本 70.00 769.64 654.64 788.59
8 7
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
79
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资本
3．股份支付计 13,249 13,249
-77,7 6,025, -7,301,
入所有者权益 ,442.8 ,442.8
70.00 558.23 654.64
的金额 7 7
-1,704, -1,704, 1,704,
4．其他
788.59 788.59 788.59
6,392, -8,591, -2,199, -2,199,
（三）利润分配
052.76 481.15 428.39 428.39
1．提取盈余公 6,392, -6,392,
积 052.76 052.76
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -2,199, -2,199, -2,199,
股东）的分配 428.39 428.39 428.39
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
183,5 365,00 40,066 288,90 868,56 66,632 935,19
四、本期期末余 8,980, 25,932
37,03 8,274. ,498.1 7,983. 5,479. ,230.3 7,710.
额 238.80 .62
0.00 16 7 65 80 9 19
80
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
183,6 352,35 23,271 30,619 205,43 748,81
一、上年期末 54,534 57,207, 806,025
23,10 5,571. ,171.3 ,584.0 6,151. 7,769.
余额 .51 456.06 ,225.61
0.00 04 0 2 28 55
加：会计 541,99 7,205, 7,747, 1,314,6 9,061,8
政策变更 7.57 198.01 195.58 36.08 31.66
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
183,6 352,35 23,271 31,161 212,64 756,56
二、本年期初 54,534 58,522, 815,087
23,10 5,571. ,171.3 ,581.5 1,349. 4,965.
余额 .51 092.14 ,057.27
0.00 04 0 9 29 13
三、本期增减
21,868
变动金额（减 -8,30 8,331, -6,989, 16,597 2,066, 4,472, 3,552,3 25,420,
,437.2
少以“－”号填 0.00 933.48 277.86 .67 707.50 220.78 71.56 808.85
9
列）
10,393 10,409
（一）综合收 16,597 3,552,3 13,962,
,241.1 ,838.8
益总额 .67 71.56 210.37
4 1
（二）所有者 15,312
-8,30 8,331, -6,989, 15,312,
投入和减少资 ,911.3
0.00 933.48 277.86 911.34
本 4
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 15,312
-8,30 8,331, -6,989, 15,312,
入所有者权益 ,911.3
0.00 933.48 277.86 911.34
的金额 4
81
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
4．其他
（三）利润分 2,066, -5,921, -3,854, -3,854,
配 707.50 020.36 312.86 312.86
1．提取盈余公 2,066, -2,066,
积 707.50 707.50
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-3,854, -3,854, -3,854,
（或股东）的
312.86 312.86 312.86
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
183,6 360,68 16,281 33,228 217,11 778,43
四、本期期末 71,132 62,074, 840,507
14,80 7,504. ,893.4 ,289.0 3,570. 3,402.
余额 .18 463.70 ,866.12
0.00 52 4 9 07 42
82
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
183,61 203,10
一、上年期末余 360,687, 16,281,8 33,228,2 764,348,9
4,800.0 0,291.3
额 504.52 93.44 89.09 91.51
0 4
加：会计政 446,156. 4,015,4 4,461,563.
策变更 32 06.88 20
前期
差错更正
其他
183,61 207,11
二、本年期初余 360,687, 16,281,8 33,674,4 768,810,5
4,800.0 5,698.2
额 504.52 93.44 45.41 54.71
0 2
三、本期增减变
-77,770 6,025,55 -7,301,6 6,392,05 55,329, 74,970,54
动金额（减少以
.00 8.23 54.64 2.76 046.49 2.12
“－”号填列）
（一）综合收益 63,920, 63,920,52
总额 527.64 7.64
（二）所有者投 -77,770 6,025,55 -7,301,6 13,249,44
入和减少资本 .00 8.23 54.64 2.87
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-77,770 6,025,55 -7,301,6 13,249,44
入所有者权益
.00 8.23 54.64 2.87
的金额
4．其他
6,392,05 -8,591, -2,199,428
（三）利润分配
2.76 481.15 .39
1．提取盈余公 6,392,05 -6,392,
积 2.76 052.76
2．对所有者（或 -2,199, -2,199,428
83
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
股东）的分配 428.39 .39
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
183,53 262,44
四、本期期末余 366,713, 8,980,23 40,066,4 843,781,0
7,030.0 4,744.7
额 062.75 8.80 98.17 96.83
0 1
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
183,62
一、上年期末余 352,355 23,271,1 30,619, 183,476,2 726,803,34
3,100.
额 ,571.04 71.30 584.02 58.59 2.35
00
加：会计政 541,997 4,877,978 5,419,975.6
策变更 .57 .09 6
前期
84
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
差错更正
其他
183,62
二、本年期初余 352,355 23,271,1 31,161, 188,354,2 732,223,31
3,100.
额 ,571.04 71.30 581.59 36.68 8.01
00
三、本期增减变
-8,300. 8,331,9 -6,989,2 2,066,7 14,746,05 32,125,673.
动金额（减少以
00 33.48 77.86 07.50 4.66 50
“－”号填列）
（一）综合收益 20,667,07 20,667,075.
总额 5.02 02
（二）所有者投 -8,300. 8,331,9 -6,989,2 15,312,911.
入和减少资本 00 33.48 77.86 34
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-8,300. 8,331,9 -6,989,2 15,312,911.
入所有者权益
00 33.48 77.86 34
的金额
4．其他
2,066,7 -5,921,02 -3,854,312.
（三）利润分配
07.50 0.36 86
1．提取盈余公 2,066,7 -2,066,70
积 07.50 7.50
2．对所有者（或
股东）的分配
-3,854,31 -3,854,312.
3．其他
2.86 86
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
85
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
183,61
四、本期期末余 360,687 16,281,8 33,228, 203,100,2 764,348,99
4,800.
额 ,504.52 93.44 289.09 91.34 1.51
00
三、公司基本情况
广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，原名中山市金胜铝业有限公司）成立
于2005年4月20日，现总部位于中山市三乡镇前陇工业区美源路5号、中山市三乡镇西山社区华曦路3号。
本公司及各子公司主要从事工业铝型材的生产和销售，主要产品为铝合金型材及其制品、模具、五金零部
件、金属材料。
财务报表已经本公司董事会于2021年4月14日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股
东大会审议。
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共7户、二级子公司0户，其中本年新增1家子公司，本年减少0家，
具体详见“本附注八、合并范围的变动”和“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释
的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，
本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
86
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会
计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司金胜（香港）科技有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对
于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司
的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得
的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买
方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额
确认为合并当期损益。
（2）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结
合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割
87
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利
作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①、合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②、抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③、抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值
损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①、增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②、处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①、子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资
与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②、“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、
未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢
复。
③、因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的
计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整
合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④、本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比
88
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股
东损益”之间分配抵销。
⑤、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①、购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权
投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权
投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发
生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③、外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇
率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④、产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下
单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
①、金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公
司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其
一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融
负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合
同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出
金融资产的日期。
②、金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类
为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影
响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认
后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提
供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交
易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
A、以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
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计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此
类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资
产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。
但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资
产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
③、衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期
损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类
的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计
处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单
独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如
果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
④、金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合
同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
A、预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产
经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期
信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，
则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一
部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具
自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该
工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶
段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊
余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
B、应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应
收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值
客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理
成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款
项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
组合 依据
银行承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
商业承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
应收账款确定组合的依据如下：
组合 依据
关联方组合 合并报表范围内关联方的应收账款
账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为划分为关联方组合的应收款客户违约风险较低，
未计提坏账准备。其他应收款确定组合的依据如下：
组合 依据
其他应收款-应收利息组合 款项性质
其他应收款-应收股利组合
其他应收款-关联方组合 合并范围内关联方的其他应收款
其他应收款-账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为应收利息组合、应收股利组合、合并范围内关联
方其他应收款组合违约风险较低，未计提坏账准备。应收款项融资确定组合的依据如下：
组合 依据
应收款项融资-银行承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
应收款项融资-商业承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
应收款项融资-应收账款 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。
C、信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定
的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的
信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
1）、 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
2）、 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
化；
3）、债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生
显著不利变化；
4）、作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化
预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
5）、预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
6）、借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予
免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
7）、债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
8）、合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和
信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付
出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自
初始确认以来并未显著增加。
D、已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生
时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于
与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可
能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买
或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
E、预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计
量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
F、核销
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如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面
余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来
源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
⑤、金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的
现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够
单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已
放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自
的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，
应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并
将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产
产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
⑥、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
⑦、金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场
的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利
益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交
易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将
该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
A、估值技术
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该
输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数
据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息
取得。
B、公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次
输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第
三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期
信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产无法以合理成本评
估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
组合 依据
银行承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
商业承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
12、应收账款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期
信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评
估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期
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信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
组合 依据
关联方组合 合并报表范围内关联方的应收账款
账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。公
司对应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照会计政策之金融工具中划分为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信
用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评
估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预
期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款确定组合的依据如下：
组合 依据
其他应收款-应收利息组合 款项性质
其他应收款-应收股利组合
其他应收款-关联方组合 合并范围内关联方的其他应收款
其他应收款-账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为应收利息组合、应收股利组合、合并范围内关联方其
他应收款组合违约风险较低，未计提坏账准备。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、周转材料
等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
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本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分
的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量
基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可
变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该
材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
合同资产及合同负债
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资
产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“重要会计政策及会计估计-10、金
融工具”。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借
方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动
性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
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资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉
的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将
非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面
价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性
投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体
控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的
参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判
断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一
般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决
策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1）、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合
并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
2）、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成
本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价
值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其
他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净
损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期
99
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营
企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认
投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类
为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公
允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权
投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“重要会计政策及会计估计-31、长期资产
减值”。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固
定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 3% 4.85-2.77%
机器设备 年限平均法 5-10 3% 9.70-19.40%
运输设备 年限平均法 4-5 3% 19.40-24.25%
电子设备 年限平均法 3-5 3% 19.40-32.33%
其他 年限平均法 3-5 3% 19.40-32.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括
建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定
可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安
装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、在建工程、
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无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资
产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期
待摊费用主要包括租赁仓库、厂房的改造支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同资产及合同负债
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资
产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“重要会计政策及会计估计-10、金
融工具”。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借
方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动
性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累
积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金
额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允
许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用
以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
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（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加
或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与
设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福
利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该
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账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和
条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获
得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权
的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动
计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消
的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在
回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在
回购日公允价值的部分，计入当期损益。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
以下会计政策自2020年1月1日起适用
（1）收入会计政策
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，
是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收
入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最
佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价
格。合同中如果存在重大融资成分，本集团将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定
交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客
户支付价款间隔未超过一年的，本集团不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客
户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；②客户能够控制本集团履约过程中在
建的商品；③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不
能合理确定的除外。本集团按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定
时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够
合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否
已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客
户就该商品负有现时付款义务；②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的
法定所有权；③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④本集团已将该商品所
有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该
商品。
（2）收入确认具体方法
公司内销收入（包括子公司的销售业务）收入确认需满足以下条件：公司根据与客户签订的销售合同
或订单约定将货物送达客户指定位置并由客户签收，在客户签收后确认销售收入。外销产品收入确认需满
足以下条件：公司根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，且货物实际放行取得装箱单/提单，
开具出口专用发票后确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分
情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
③政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延
收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递
延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转
回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的
影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，
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其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确
认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般
确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延
所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差
异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合
收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、
同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法
规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可
利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面
价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或
递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合
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并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司
根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条
件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与
股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租
赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，
按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费
用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租
期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期
内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收
入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的
基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同
而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命
作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁
资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款
额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用
实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
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考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人
员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的
方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否
可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信
用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本
金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和
违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，
并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下
滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相
关的假设。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（4）未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现
金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果
用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公
允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定
应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能
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够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，
则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部发布的新收入准则规定，公
司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于
2020 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事
根据新收入准则的衔接规定，公司无需 修订印发<企业会计准则第 14 号--收入>
会第三十一次会议审议通过了《关于会
重溯前期可比数，比较财务报表列报的 的通知》（财会〔2017〕22 号，简称"新
计政策变更的议案》。
信息与新收入准则要求不一致的，无须 收入准则"）
调整。
本公司于2020年1月1日执行新收入准则。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1月1日）留存收益及
财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 93,647,619.54 93,647,619.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 150,388.00 150,388.00
应收票据 34,881,138.87 34,881,138.87
应收账款 361,217,069.93 411,895,045.36 50,677,975.43
应收款项融资 24,925,408.74 24,925,408.74
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预付款项 6,392,297.65 6,392,297.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,857,279.22 5,857,279.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 215,600,123.50 177,051,311.85 -38,548,811.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
3,897,914.11 3,897,914.11
资产
其他流动资产 13,757,143.70 13,757,143.70
流动资产合计 760,326,383.26 772,455,547.04 12,129,163.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,597,201.94 9,597,201.94
投资性房地产
固定资产 453,109,060.28 453,109,060.28
在建工程 86,958,970.33 86,958,970.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 69,353,278.24 69,353,278.24
开发支出
商誉 7,311,862.43 7,311,862.43
长期待摊费用 10,164,560.50 10,164,560.50
递延所得税资产 5,515,789.79 5,664,367.64 148,577.85
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其他非流动资产 27,033,439.61 27,033,439.61
非流动资产合计 669,044,163.12 669,192,740.97 148,577.85
资产总计 1,429,370,546.38 1,441,648,288.01 12,277,741.63
流动负债：
短期借款 216,371,475.52 216,371,475.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 74,497,569.10 74,497,569.10
应付账款 168,335,957.82 168,335,957.82
预收款项 4,494,510.60 -4,494,510.60
合同负债 3,977,443.01 3,977,443.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,692,018.17 17,692,018.17
应交税费 8,704,238.74 15,589,344.70 6,885,105.96
其他应付款 32,069,288.77 32,069,288.77
其中：应付利息 574,522.66 574,522.66
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
7,277,088.47 7,277,088.47
负债
其他流动负债 6,830,439.70 7,347,507.29 517,067.59
流动负债合计 536,272,586.89 543,157,692.85 6,885,105.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 41,953,044.84 41,953,044.84
应付债券
其中：优先股
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永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,980,677.46 5,980,677.46
递延所得税负债 4,656,371.07 4,656,371.07
其他非流动负债
非流动负债合计 52,590,093.37 52,590,093.37
负债合计 588,862,680.26 595,747,786.22 6,885,105.96
所有者权益：
股本 183,614,800.00 183,614,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 360,687,504.52 360,687,504.52
减：库存股 16,281,893.44 16,281,893.44
其他综合收益 71,132.18 71,132.18
专项储备
盈余公积 33,228,289.09 33,674,445.41 446,156.32
一般风险准备
未分配利润 217,113,570.07 222,060,033.29 4,946,463.22
归属于母公司所有者权益
778,433,402.42 783,826,021.96 5,392,619.54
合计
少数股东权益 62,074,463.70 62,074,479.83 16.13
所有者权益合计 840,507,866.12 845,900,501.79 5,392,635.67
负债和所有者权益总计 1,429,370,546.38 1,441,648,288.01 12,277,741.63
调整情况说明
1、应收账款、存货、应交税费、递延所得税资产
于2020年1月1日，本公司将控制权已转移的商品销售确认收入、结转成本，调整应收账款50,677,975.43
元、存货-38,548,811.65元，并将相关的增值税销项税额、所得税额计入应交税费、递延所得税资产。
2、合同负债、预收款项、其他流动负债
于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项4,494,510.60元重分类至合同负债，并将
相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。
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母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 70,106,175.84 70,106,175.84
交易性金融资产
衍生金融资产 121,358.00 121,358.00
应收票据 17,507,968.15 17,507,968.15
应收账款 256,548,885.52 305,084,316.75 48,535,431.23
应收款项融资 21,728,409.07 21,728,409.07
预付款项 1,673,378.70 1,673,378.70
其他应收款 124,655,381.13 124,655,381.13
其中：应收利息
应收股利
存货 128,158,195.78 90,569,338.12 -37,588,857.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
3,897,914.11 3,897,914.11
资产
其他流动资产 2,798,375.63 2,798,375.63
流动资产合计 627,196,041.93 638,142,615.50 10,946,573.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 182,953,900.00 182,953,900.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,597,201.94 9,597,201.94
投资性房地产
固定资产 264,445,218.17 264,445,218.17
在建工程 81,103,070.59 81,103,070.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 40,505,367.28 40,505,367.28
116
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用 282,281.45 282,281.45
递延所得税资产 3,200,518.05 3,349,095.90 148,577.85
其他非流动资产 21,969,283.62 21,969,283.62
非流动资产合计 604,056,841.10 604,205,418.95 148,577.85
资产总计 1,231,252,883.03 1,242,348,034.45 11,095,151.42
流动负债：
短期借款 100,032,859.50 100,032,859.50
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 157,642,107.20 157,642,107.20
应付账款 112,428,169.55 112,428,169.55
预收款项 534,161.54 -534,161.54
合同负债 472,709.33 472,709.33
应付职工薪酬 10,292,856.74 10,292,856.74
应交税费 4,038,502.11 10,672,090.33 6,633,588.22
其他应付款 29,997,985.21 29,997,985.21
其中：应付利息 574,522.66 574,522.66
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
5,996,407.94 5,996,407.94
负债
其他流动负债 61,452.21 61,452.21
流动负债合计 420,963,049.79 427,596,638.01 6,633,588.22
非流动负债：
长期借款 41,953,044.84 41,953,044.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
117
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
递延收益 2,981,757.74 2,981,757.74
递延所得税负债 1,006,039.15 1,006,039.15
其他非流动负债
非流动负债合计 45,940,841.73 45,940,841.73
负债合计 466,903,891.52 473,537,479.74 6,633,588.22
所有者权益：
股本 183,614,800.00 183,614,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 360,687,504.52 360,687,504.52
减：库存股 16,281,893.44 16,281,893.44
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,228,289.09 33,674,445.41 446,156.32
未分配利润 203,100,291.34 207,115,698.22 4,015,406.88
所有者权益合计 764,348,991.51 768,810,554.71 4,461,563.20
负债和所有者权益总计 1,231,252,883.03 1,242,348,034.45 11,095,151.42
调整情况说明
1、应收账款、存货、应交税费、递延所得税资产
于2020年1月1日，本公司将控制权已转移的商品销售确认收入、结转成本，调整应收账款48,535,431.23
元、存货-37,588,857.66元，并将相关的增值税销项税额、所得税额计入应交税费、递延所得税资产。
2、合同负债、预收款项、其他流动负债
于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项534,161.54元重分类至合同负债，并将
相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
118
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
应税收入按 13%的税率计算销项税，并
按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
增值税 13%
额计缴增值税；出口销售收入按"免、抵、
退"税管理办法实行。
城市维护建设税 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额 详见下表
教育费附加 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 3%
地方教育费附加 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东和胜工业铝材股份有限公司 15%
中山瑞泰铝业有限公司 25%
金胜（香港）科技有限公司 16.5%
广东和胜新能源汽车配件有限公司 25%
中山市和胜智能家居配件有限公司 25%
江苏和胜新能源汽车配件有限公司 25%
马鞍山市新马精密铝业股份有限公司 15%
广东和胜工业技术有限公司 25%
2、税收优惠
根据2019年12月2日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合
颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201944010119，有效期三年），本公司2019年度被认定为高
新技术企业，根据企业所得税法规的规定，连续三年适用15%的企业所得税税率。
子公司马鞍山市新马精密铝业股份有限公司于2019年9月9日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政
厅、安徽省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934001647，有效期三年），
被认定为高新技术企业，根据企业所得税法规的规定，连续三年适用15%的企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
119
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
库存现金 116,653.87 171,967.02
银行存款 79,466,938.74 69,536,289.22
其他货币资金 28,276,985.39 23,939,363.30
合计 107,860,578.00 93,647,619.54
其中：存放在境外的款项总额 726,123.82 782,014.89
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的
32,049,073.95 23,937,363.30
款项总额
其他说明
本公司其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
远期外汇合约 0.00 150,388.00
合计 150,388.00
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 19,856,698.50 34,881,138.87
合计 19,856,698.50 34,881,138.87
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
120
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
例
其中：
按组合计提坏账准 20,261,9 405,238. 19,856,69 35,592,99 34,881,13
100.00% 2.00% 100.00% 711,859.97 2.00%
备的应收票据 37.24 74 8.50 8.84 8.87
其中：
20,261,9 405,238. 19,856,69 35,592,99 34,881,13
商业承兑汇票 100.00% 2.00% 100.00% 711,859.97 2.00%
37.24 74 8.50 8.84 8.87
20,261,9 405,238. 19,856,69 35,592,99 34,881,13
合计 100.00% 2.00% 100.00% 711,859.97 2.00%
37.24 74 8.50 8.84 8.87
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 20,261,937.24 405,238.74 2.00%
合计 20,261,937.24 405,238.74 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 711,859.97 -306,621.23 405,238.74
合计 711,859.97 -306,621.23 405,238.74
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
121
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 1,586,436.01
合计 1,586,436.01
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 4,770,000.00
合计 4,770,000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 24,950.43
合计 24,950.43
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
122
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 16,017.5 16,017.5
0.00% 100.00% 0.00
备的应收账款 0 0
其中：
16,017.5 16,017.5
单项计提 0.00% 100.00% 0.00
0 0
按组合计提坏账准 487,631, 19,158,2 468,473,7 423,517,7 11,622,69 411,895,04
100.00% 3.93% 100.00% 2.74%
备的应收账款 977.21 41.16 36.05 38.41 3.05 5.36
其中：
487,631, 19,158,2 468,473,7 423,517,7 11,622,69 411,895,04
账龄组合 100.00% 3.93% 100.00% 2.74%
977.21 41.16 36.05 38.41 3.05 5.36
487,647, 19,174,2 468,473,7 423,517,7 11,622,69 411,895,04
合计 100.00% 3.93% 100.00% 2.74%
994.71 58.66 36.05 38.41 3.05 5.36
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
芜湖玮博泰克汽车技术
16,017.50 16,017.50 100.00% 回款困难
有限公司
合计 16,017.50 16,017.50 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 473,483,202.58 9,469,664.06 2.00%
1至2年 2,794,142.75 558,828.55 20.00%
2至3年 11,124,416.63 8,899,533.30 80.00%
3 年以上 230,215.25 230,215.25 100.00%
合计 487,631,977.21 19,158,241.16 --
123
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
该组合依据：按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 473,483,202.58
1至2年 2,794,142.75
2至3年 11,140,434.13
3 年以上 230,215.25
3至4年 230,215.25
合计 487,647,994.71
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 10,588,448.66 7,580,326.75 0.00 28,761.14 1,034,244.39 19,174,258.66
合计 10,588,448.66 7,580,326.75 0.00 28,761.14 1,034,244.39 19,174,258.66
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 28,761.14
其中重要的应收账款核销情况：
124
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本公司不再合理预期应收款项能够收回，确定予以核销。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 38,034,369.77 7.80% 760,687.40
第二名 37,626,924.48 7.72% 752,538.49
第三名 30,906,454.30 6.34% 618,129.09
第四名 20,291,131.89 4.16% 405,822.64
第五名 15,618,019.65 3.20% 312,360.39
合计 142,476,900.09 29.22%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
应收账款期末账面价值较上年期末增长29.69%，主要系：1）本年执行新收入准则，收入确认时点发生变
化导致收入确认与应收款收回期间延长；2）本期营业收入增长，应收账款随之增长。
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 22,362,476.74 24,925,408.74
合计 22,362,476.74 24,925,408.74
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
125
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,300,516.47 100.00% 6,392,297.65 100.00%
1至2年 0.00 0.00%
合计 9,300,516.47 -- 6,392,297.65 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 2020年12月31日余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名 2,104,029.98 22.62
第二名 1,353,970.52 14.56
第三名 598,042.96 6.43
第四名 468,607.91 5.04
第五名 424,400.00 4.56
合计 4,949,051.37 53.21
其他说明：
预付款项期末余额较上期增长45.50%，主要系第四季度订单量增加及原材料价格上涨的影响，
预付材料款增加，同时本期为加快资金周转将票据贴现，预付贴现利息增加所致。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,940,330.18 5,857,279.22
合计 4,940,330.18 5,857,279.22
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
126
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2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工个人借款及备用金 636,905.91 1,095,286.05
押金及保证金 2,530,322.66 3,091,967.66
代付员工社保及住房公积金等 716,775.46 1,017,284.29
其他 1,209,807.48 826,711.94
合计 5,093,811.51 6,031,249.94
127
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2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 118,055.90 55,914.82 173,970.72
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -21,368.99 64,861.80 43,492.81
本期核销 63,982.20 63,982.20
2020 年 12 月 31 日余额 96,686.91 56,794.42 153,481.33
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 4,835,174.41
1至2年 250,192.10
2至3年 8,445.00
合计 5,093,811.51
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 173,970.72 43,492.81 0.00 63,982.20 153,481.33
合计 173,970.72 43,492.81 0.00 63,982.20 153,481.33
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
128
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其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
租房押金 押金及保证金 20,520.00 房租押金不能退回 总经理已审批同意 否
员工个人借款及备 实际发生坏账无法
私人借款 43,462.20 总经理已审批同意 否
用金 回收
合计 -- 63,982.20 -- -- --
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金及保证金 637,649.00 1 年以内 12.52% 12,752.98
第二名 其他 525,572.35 1 年以内 10.32% 10,511.45
第三名 押金及保证金 500,000.00 1 年以内 9.82% 10,000.00
第四名 保证金及押金 500,000.00 1 年以内 9.82% 10,000.00
代付员工社保及住
第五名 416,122.44 1 年以内 8.17% 8,322.45
房公积金
合计 -- 2,579,343.79 -- 50.64% 51,586.88
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本期无涉及政府补助的其他应收款。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
129
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9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 74,477,307.57 18,564.48 74,458,743.09 44,344,721.00 1,371,087.52 42,973,633.48
在产品 90,831,787.63 783,206.27 90,048,581.36 85,423,889.63 3,100,896.49 82,322,993.14
库存商品 34,804,299.18 2,916,304.81 31,887,994.37 42,384,910.48 2,605,872.08 39,779,038.40
发出商品 6,980,561.94 19,992.51 6,960,569.43 14,657,334.07 2,681,687.24 11,975,646.83
合计 207,093,956.32 3,738,068.07 203,355,888.25 186,810,855.18 9,759,543.33 177,051,311.85
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,371,087.52 18,564.48 0.00 1,371,087.52 0.00 18,564.48
在产品 3,100,896.49 783,206.27 0.00 3,100,896.49 0.00 783,206.27
库存商品 2,605,872.08 2,812,993.10 0.00 2,502,560.37 0.00 2,916,304.81
发出商品 2,681,687.24 19,992.51 0.00 2,681,687.24 0.00 19,992.51
合计 9,759,543.33 3,634,756.36 0.00 9,656,231.62 0.00 3,738,068.07
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至2020年12月31日，期末存货余额中无借款费用资本化金额。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
本期无合同履约成本摊销金额。
10、合同资产
单位：元
130
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
2021 年 05 月 31
生产制造设备 4,483,317.25 324,025.21 4,159,292.04
日
合计 4,483,317.25 324,025.21 4,159,292.04 --
其他说明：
公司计划于2021年度出售生产制造设备，将有关资产划分至持有待售资产进行核算。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的交易性金融资产 5,741,148.00 3,338,860.95
一年内到期的衍生金融资产 0.00 559,053.16
合计 5,741,148.00 3,897,914.11
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
131
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 7,776,100.19 9,825,677.65
预缴所得税 564,512.48 1,235,562.70
一年期融资租赁保证金 0.00 1,129,865.61
证券发行费用 0.00 1,566,037.74
合计 8,340,612.67 13,757,143.70
其他说明：
其他流动资产期末较上期下降39.37%，主要系本年度营收规模增加，待抵扣进项税减少、收回一年期融资
租赁保证金以及本期终止非公开发行，确认相关证券发行费用所致。
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
132
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收融资租赁保
40,425.00 0.00 40,425.00 0.00 0.00 0.00
证金
合计 40,425.00 40,425.00 0.00 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本年无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
133
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（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
债务工具投资 0.00 0.00
权益工具投资 1,585,959.79 1,400,232.35
指定为公允价值计量且其变动计入当期
8,810,080.69 8,196,969.59
损益的金融资产
合计 10,396,040.48 9,597,201.94
其他说明：
134
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 527,716,613.20 453,109,060.28
合计 527,716,613.20 453,109,060.28
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 200,301,183.47 422,960,878.74 7,628,411.18 47,036,292.66 677,926,766.05
2.本期增加金额 87,364,498.28 51,838,043.08 8,910.89 2,082,063.61 141,293,515.86
（1）购置 0.00 16,553,246.95 8,910.89 615,485.30 17,177,643.14
（2）在建工程转入 87,364,498.28 35,284,796.13 0.00 1,466,578.31 124,115,872.72
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 729,573.41 12,808,708.31 1,627,801.92 450,903.27 15,616,986.91
（1）处置或报废 729,573.41 5,991,123.92 1,627,801.92 436,737.89 8,785,237.14
（2）重分类至持有
0.00 6,817,584.39 0.00 14,165.38 6,831,749.77
待售资产
135
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4.期末余额 286,936,108.34 461,990,213.51 6,009,520.15 48,667,453.00 803,603,295.00
二、累计折旧
1.期初余额 37,532,056.02 156,618,387.03 5,869,028.56 24,798,234.16 224,817,705.77
2.本期增加金额 7,238,670.68 43,455,223.64 615,593.03 5,345,931.59 56,655,418.94
（1）计提 7,238,670.68 43,455,223.64 615,593.03 5,345,931.59 56,655,418.94
3.本期减少金额 300,915.48 4,839,415.37 1,503,242.74 336,353.55 6,979,927.14
（1）处置或报废 300,915.48 2,504,128.93 1,503,242.74 323,207.47 4,631,494.62
（2）重分类至持有
0.00 2,335,286.44 0.00 13,146.08 2,348,432.52
待售资产
4.期末余额 44,469,811.22 195,234,195.30 4,981,378.85 29,807,812.20 274,493,197.57
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 1,393,484.23 0.00 0.00 1,393,484.23
（1）计提 0.00 1,393,484.23 0.00 0.00 1,393,484.23
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 0.00 1,393,484.23 0.00 0.00 1,393,484.23
四、账面价值
1.期末账面价值 242,466,297.12 265,362,533.98 1,028,141.30 18,859,640.80 527,716,613.20
2.期初账面价值 162,769,127.45 266,342,491.71 1,759,382.62 22,238,058.50 453,109,060.28
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 5,272,006.83 3,720,362.40 1,393,484.23 158,160.20
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 651,651.90 0.00 0.00 651,651.90
136
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
西山二号厂房 49,669,512.24 西山二期整体完工后办理
厂房四 769,795.96 正在办理
研发中心项目 7,821,559.71 西山二期整体完工后办理
厂房三 4,001,710.62 正在办理
厂房五 850,420.50 正在办理
厂房二 1,493,533.52 正在办理
厂房八 1,118,016.09 正在办理
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 40,975,332.07 86,958,970.33
合计 40,975,332.07 86,958,970.33
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高端工业铝型材
生产建设项目- 36,115,136.84 0.00 36,115,136.84
基建
137
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高端工业铝型材
生产建设项目- 29,185,977.10 0.00 29,185,977.10 1,000,084.15 0.00 1,000,084.15
设备
深加工厂房 21,313,154.01 0.00 21,313,154.01
多层工业厂房 18,952,539.41 0.00 18,952,539.41
生产设备 9,689,623.49 0.00 9,689,623.49 7,293,299.80 0.00 7,293,299.80
用友财务系统 1,528,979.18 0.00 1,528,979.18 1,450,453.52 0.00 1,450,453.52
平南厂房 597,320.39 0.00 597,320.39
其他 570,752.30 0.00 570,752.30 236,982.21 0.00 236,982.21
合计 40,975,332.07 0.00 40,975,332.07 86,958,970.33 86,958,970.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
高端工
业铝型
85,400,0 36,115,1 5,954,48 42,069,6 募股资
材生产 0.00 0.00 99.91% 99.91%
00.00 36.84 5.36 22.20 金
建设项
目-基建
高端工
业铝型
1,000,08 39,906,0 11,720,1 29,185,9
材生产 0.00 其他
4.15 49.09 56.14 77.10
建设项
目-设备
生产设 7,293,29 25,906,1 23,509,8 9,689,62
0.00 其他
备 9.80 61.24 37.55 3.49
多层工 18,952,5 1,148,58 20,101,1
0.00 0.00 其他
业厂房 39.41 7.77 27.18
深加工 21,313,1 2,681,87 23,995,0
0.00 0.00 其他
厂房 54.01 3.22 27.23
平南厂 597,320. 543,745. 1,141,06
0.00 0.00 其他
房 39 93 6.32
85,400,0 85,271,5 76,140,9 122,536, 38,875,6
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
00.00 34.60 02.61 836.62 00.59
138
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
在建工程期末账面价值较期初下降52.88%，主要系高端工业铝型材生产建设项目基建部分、多层工业厂房
及深加工厂房达到预定可使用状态转固所致。
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
139
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1.期初余额 72,518,977.63 11,507,200.00 3,176,728.25 87,202,905.88
2.本期增加金额 410,285.53 410,285.53
（1）购置 410,285.53 410,285.53
（2）内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 72,518,977.63 11,507,200.00 3,587,013.78 87,613,191.41
二、累计摊销
1.期初余额 14,663,382.75 1,527,158.92 1,659,085.97 17,849,627.64
2.本期增加金额 1,652,099.35 713,579.46 311,463.42 2,677,142.23
（1）计提 1,652,099.35 713,579.46 311,463.42 2,677,142.23
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 16,315,482.10 2,240,738.38 1,970,549.39 20,526,769.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56,203,495.53 9,266,461.62 1,616,464.39 67,086,421.54
2.期初账面价值 57,855,594.88 9,980,041.08 1,517,642.28 69,353,278.24
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
140
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
本年无未办妥产权证书的土地使用权情况。27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
中山瑞泰铝业有
136,988.61 0.00 0.00 0.00 0.00 136,988.61
限公司
马鞍山市新马精
密铝业股份有限 7,174,873.82 7,174,873.82
公司
合计 7,311,862.43 0.00 0.00 0.00 0.00 7,311,862.43
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
141
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
根据管理层批准的五年期财务预算、采用现金流量预测法对资产组和资产组组合的可收回金额进行评
估，对超过预测期的现金流量均按照零增长率为基础计算。减值测试中采用的其他关键假设包括：各业务
类型的增长率、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。本
次商誉减值测试采用反映相关资产组和资产组组合的特定风险的加权平均资本率为折现率。根据上述评
估，本年度不存在商誉减值的情况。
商誉减值测试的影响
马鞍山市新马精密铝业股份有限公司
根据公司与与新马精密及相关方签署《增资协议》约定：“新马精密2018年度、2019年度、2020年度
（以下简称“业绩承诺期”）分别实现不低于人民币220万元、人民币1240万元、人民币1600万元利润，合计
实现利润不低于人民币3060万元，年均利润不低于人民币1020万元。”
上述利润指经甲方聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所审计的新马精密扣除非经常性损益（政
府补助、滞纳金及罚款除外）归属于母公司所有者的净利润。
新马精密2020年度扣除非经常性损益（政府补助、滞纳金及罚款除外）归属于母公司所有者的净利润
为4,858,976.36元，未达到业绩承诺。本年度受疫情影响，汽车销售量遭遇重创，生产端企业因复工进度慢，
零部件供应等问题导致产出水平低；消费端，产品消费停滞，市场需求受到严重抑制，对上半年的汽车市
场产生重大影响。新马精密重要项目数月未开放运营，在新项目受疫情影响开展情况不及预期等综合因素
影响下，新马精密2020年度业绩承诺未能完成。
随着疫情的稳定，公司业务已逐步恢复，9月份已恢复至2019年同期水平。本年度未达到业绩承诺未导致
商誉减值。
商誉减值测试的影响
经对商誉进行减值测试，未来净现金流量的现值大于账面价值，未发现商誉存在减值的情况。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁厂房、仓库维修
10,164,560.50 1,589,096.98 3,391,212.34 0.00 8,362,445.14
改造
合计 10,164,560.50 1,589,096.98 3,391,212.34 0.00 8,362,445.14
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
142
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资产减值准备 3,887,943.03 597,616.73 2,526,450.54 415,487.57
内部交易未实现利润 0.00 0.00 75,982.60 11,397.40
可抵扣亏损 1,711,577.95 256,736.69 3,900,615.35 975,153.84
信用减值准备 15,010,830.25 2,330,538.40 11,038,136.84 1,706,024.36
会计与税法的折旧差异 314,054.50 78,513.63 343,506.51 85,876.63
递延收益 5,673,452.32 953,145.79 5,820,306.84 994,045.17
股份支付成本 12,718,419.97 1,907,762.99 7,842,551.17 1,176,382.67
其他 2,000,000.00 300,000.00
合计 39,316,278.02 6,124,314.23 33,547,549.85 5,664,367.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
23,159,724.80 3,473,958.72 24,335,546.19 3,650,331.92
产评估增值
交易性金融资产公允价
2,642,072.43 396,310.86 121,358.00 18,203.70
值变动
固定资产加速折旧 48,343,429.51 7,251,514.43 6,585,569.69 987,835.45
合计 74,145,226.74 11,121,784.01 31,042,473.88 4,656,371.07
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,124,314.23 5,664,367.64
递延所得税负债 11,121,784.01 4,656,371.07
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,289,782.97 10,934,704.29
可抵扣亏损 61,981,687.29 49,010,762.74
合计 68,271,470.26 59,945,467.03
143
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 0.00 1,134,822.28
2021 3,654,925.35 3,654,925.35
2022 1,087,692.62 1,087,692.62
2023 15,326,122.87 15,327,605.58
2024 28,458,191.89 27,805,716.91
2025 13,454,754.56 0.00
合计 61,981,687.29 49,010,762.74 --
其他说明：
递延所得税负债期末余额较期初增加138.85%，主要系母公司本期固定资产加速折旧金额较大，应纳税暂
时性差异增加所致。
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 14,640,705.43 14,640,705.43 27,033,439.61 27,033,439.61
合计 14,640,705.43 14,640,705.43 27,033,439.61 27,033,439.61
其他说明：
说明：其他非流动资产期末余额较上期下降45.84%，主要系前期预付的设备款本期到货后转入相关资产，
期末预付设备款减少导致
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 71,509,292.39 122,214,816.02
信用借款 125,770,000.00 78,700,000.00
保证及抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
应付利息 88,252.08 456,659.50
合计 212,367,544.47 216,371,475.52
短期借款分类的说明：
144
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1、公司与中国工商银行中山三乡支行签订出口发票融资业务总协议，取得人民币借款2,000万元，该
项借款以公司出口发票设定质押担保（出口应收账款池融资模式）。
2、子公司马鞍山市新马精密铝业股份有限公司与中国银行马鞍山分行营业部签订借款合同，取得人
民币借款800.00万元，该项借款由徐萍、时勇提供保证担保，以账面净值为6,852,659.76元的房屋建筑物作
为抵押物，为本公司在该银行不超过1,293.42万元的借款提供抵押担保。
3、子公司马鞍山市新马精密铝业股份有限公司与徽商银行马鞍山开发区签订借款合同，取得人民币
借款700.00万元，该项借款由徐萍、时勇提供保证担保，以账面净值为8,566,577.76元的房屋建筑物及账面
净值为3,001,605.78元的土地使用权作为抵押物，与徽商银行马鞍山分行开发区支行签订合同编号为2020
年617最高抵字第002号的最高额抵押合同，为本公司在该银行不超过1,000.00万元的借款提供抵押担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
本期末无已逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 32,418,209.39 74,497,569.10
合计 32,418,209.39 74,497,569.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
145
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款 129,360,993.19 83,601,043.19
加工费 31,520,169.99 29,656,240.66
设备工程款 34,794,996.77 42,327,001.28
运费 10,193,565.99 5,554,513.37
其他 7,336,115.57 7,197,159.32
合计 213,205,841.51 168,335,957.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
1、期末无账龄超过1年的重要应付账款。
2、应付账款期末余额较期初增加26.65%，主要系第四季度订单量增加，相关采购尚处于结算期内所致。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,795,224.28 3,977,443.01
合计 2,795,224.28 3,977,443.01
146
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,692,018.17 221,559,955.53 214,092,226.72 25,159,746.98
二、离职后福利-设定提
0.00 6,600,492.50 6,600,492.50 0.00
存计划
三、辞退福利 0.00 83,000.00 83,000.00 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 17,692,018.17 228,243,448.03 220,775,719.22 25,159,746.98
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
17,649,096.50 207,293,858.08 199,820,386.02 25,122,568.56
补贴
2、职工福利费 0.00 9,561,957.76 9,561,957.76 0.00
3、社会保险费 0.00 2,685,129.86 2,685,129.86 0.00
其中：医疗保险费 0.00 2,009,245.47 2,009,245.47 0.00
工伤保险费 0.00 139,556.02 139,556.02 0.00
生育保险费 0.00 536,328.37 536,328.37 0.00
4、住房公积金 15,395.00 1,683,086.69 1,698,481.69 0.00
5、工会经费和职工教育
27,526.67 335,923.14 326,271.39 37,178.42
经费
合计 17,692,018.17 221,559,955.53 214,092,226.72 25,159,746.98
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
147
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1、基本养老保险 6,506,601.93 6,506,601.93
2、失业保险费 93,890.57 93,890.57
合计 0.00 6,600,492.50 6,600,492.50 0.00
其他说明：
应付职工薪酬期末余额较上期增长42.21%，主要系：1）本期 12月产量增加导致应付生产人员工资增加；2）
本年绩效好，期末计提年终奖增加。
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,301,757.69 12,053,901.66
企业所得税 617,943.98 2,776,091.25
个人所得税 353,865.33 254,757.51
城市维护建设税 249,618.65 178,480.20
教育费附加 253,118.64 168,063.93
房产税 81,886.28 53,194.31
土地使用税 56,487.78 29,791.88
印花税 196,847.95 61,153.66
其他 42,706.36 13,910.30
合计 18,154,232.66 15,589,344.70
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 601,549.63 574,522.66
其他应付款 19,022,624.75 31,494,766.11
合计 19,624,174.38 32,069,288.77
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务应付利息 601,549.63 574,522.66
合计 601,549.63 574,522.66
148
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重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
与单位和个人的往来款 3,633,935.97 7,091,886.50
应付限制性股票回购义务 8,979,408.88 16,281,063.52
预提费用及其他 6,409,279.90 8,121,816.09
合计 19,022,624.75 31,494,766.11
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
其他应付款期末余额较期初下降38.81%，主要系核销无需支付的款项、偿还部分押金及保证金及限制
性股票激励计划本期部分行权冲回对应回购义务所致。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
149
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一年内到期的长期借款 21,068,805.26 5,986,852.06
一年内到期的长期应付款 175,158.67 1,280,680.53
一年内到期的长期借款利息 28,804.49 9,555.88
合计 21,272,768.42 7,277,088.47
其他说明：
一年内到期的非流动负债期末余额较期初增长1.92倍，主要系本公司长期借款于一年内到期偿还金额
增加所致。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年期融资租赁形成的应付款项 4,898,400.00
减：未确认融资费用 -315,305.94
未终止确认的商业承兑汇票背书 1,000,000.00 2,247,345.64
其他 375,038.63 517,067.59
合计 1,375,038.63 7,347,507.29
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
其他流动负债期末余额较期初下降81.29%，主要系子公司一年期融资租赁固定资产到期偿还
所致。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 59,391,547.55 47,871,150.28
应付利息 49,295.32 78,302.50
减：一年内到期的长期借款及利息 -21,097,609.75 -5,996,407.94
合计 38,343,233.12 41,953,044.84
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
150
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2020年信用借款利率区间为3.85%-5.8%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 303,845.48
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合计 303,845.48
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 541,646.93 1,407,450.00
减：未确认融资费用 -62,642.78 -126,769.47
减：一年内到期部分 -175,158.67 -1,280,680.53
合计 303,845.48 0.00
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
152
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50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,980,677.46 515,330.00 789,924.56 5,706,082.90 收到政府补助
合计 5,980,677.46 515,330.00 789,924.56 5,706,082.90 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
中山市财政
局专项补助 1,671,486.62 0.00 222,408.04 1,449,078.58 与资产相关
款
知识产权专
0.00 300,000.00 0.00 300,000.00 与收益相关
项资金
研发设备补
117,441.70 0.00 14,550.00 102,891.70 与资产相关
助
协同创新中
47,297.29 0.00 47,297.29 0.00 与收益相关
心建设项目
技术改造专
2,207,307.25 0.00 279,377.36 1,927,929.89 与资产相关
项资金
工作母机补
0.00 184,000.00 26,818.53 157,181.47 与资产相关
贴
工信局工业
互联网标杆 727,153.20 31,330.00 10,761.32 747,721.88 与资产相关
项目
财政局技改
1,209,991.40 0.00 188,712.02 1,021,279.38 与资产相关
补贴款
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
153
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 183,614,800.00 0.00 0.00 0.00 -77,770.00 -77,770.00 183,537,030.00
其他说明：
2020年度，公司2018年限制性股票激励计划的5名激励对象因离职不符合激励条件，公司对其已获授但尚
未解锁的限制性股票进行回购注销，回购数量为7.777万股，回购价格为6.544元/股，占注销前总股本比例
0.042%。本次回购注销完成后，公司总股本由183,614,800股减少至183,537,030股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 347,425,646.43 281,421.96 2,126,535.30 345,580,533.09
其他资本公积 13,261,858.09 6,165,882.98 0.00 19,427,741.07
合计 360,687,504.52 6,447,304.94 2,126,535.30 365,008,274.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2020 年度，股份支付成本摊销增加资本公积（其他资本公积）3,696,913.64 元，同时根据预计可行权
部分已分派的现金股利调整回购义务-8,191.40 元。因公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予第二批及
预留授予第一批于本年度无需回购，已提利息 281,421.96 元，解除限制时确认资本公积（股本溢价）
281,421.96 元；同时，本年度解锁限制性股票税前扣除金额及未解锁限制性股票预计未来期间可税前扣除
的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响确认资本公积
（其他资本公积）2,468,969.34 元。
154
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（2）2020年度公司2018年限制性股票激励计划的5名激励对象因离职不符合激励条件，公司对其已获授但
尚未解锁的限制性股票进行回购注销，回购数量为7.777万股，回购价格为6.544元/股，授予价格6.423元，
公司总股本由183,614,800股减少至183,537,030股，资本公积（股本溢价）减少421,746.71元，同时减少回
购义务499,516.71元。
（3）根据子公司江苏和胜新能源汽配配件有限公司2019年股东会决议，公司本年度增资3,000.00万元，
少数股东上海骁派企业管理咨询合伙（有限合伙）同意本次增资并确认放弃本次增资的认购权，增资完成
后，公司持股比例由90%变更为95%，上述交易构成权益性交易，相应减少资本公积（股本溢价）1,704,788.59
元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
为员工持股计划或者股
权激励而收购的本公司 16,281,893.44 7,301,654.64 8,980,238.80
股份
合计 16,281,893.44 7,301,654.64 8,980,238.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司2020年度库存股变动情况参阅“55、资本公积”，另本期已行权股权激励股数为1,062,710股，相应减少
6,810,329.33元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 25,932.6
71,132.18 -45,199.56 -45,199.56
收益 2
25,932.6
外币财务报表折算差额 71,132.18 -45,199.56 -45,199.56
2
25,932.6
其他综合收益合计 71,132.18 -45,199.56 -45,199.56
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
155
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,674,445.41 6,392,052.76 40,066,498.17
合计 33,674,445.41 6,392,052.76 40,066,498.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额
达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前
年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 217,113,570.07 205,436,151.28
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 4,946,463.22 7,205,198.01
调整后期初未分配利润 222,060,033.29 212,641,349.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 75,439,431.51 10,393,241.14
减：提取法定盈余公积 6,392,052.76 2,066,707.50
应付普通股股利 2,199,428.39 3,854,312.86
期末未分配利润 288,907,983.65 217,113,570.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 4,946,463.22 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
156
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主营业务 1,381,628,357.46 1,124,730,920.87 1,213,584,703.82 1,012,104,224.10
其他业务 102,865,218.27 93,055,964.73 119,530,867.44 111,101,389.07
合计 1,484,493,575.73 1,217,786,885.60 1,333,115,571.26 1,123,205,613.17
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
电子消费品 545,583,631.30 545,583,631.30
耐用消费品 292,362,997.55 292,362,997.55
汽车部件 493,910,062.72 493,910,062.72
其他 49,771,665.89 49,771,665.89
其他业务收入 102,865,218.27 102,865,218.27
其中：
外销 133,449,373.17 133,449,373.17
内销 1,351,044,202.56 1,351,044,202.56
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 191,537,656.69 元，其中，191,537,656.69
元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,399,515.61 1,321,821.19
教育费附加 1,861,373.45 1,272,883.66
房产税 1,581,872.67 1,504,293.78
157
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土地使用税 210,680.98 256,239.36
印花税 600,417.55 482,198.16
其他税费 372,228.16 259,893.30
合计 7,026,088.42 5,097,329.45
其他说明：
税金及附加本年发生额同比增长37.84%，主要系本期收入规模增加所致。
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保等 8,294,104.74 10,905,496.70
运费 0.00 22,538,982.82
业务费用 3,929,930.43 3,755,607.15
差旅费 516,170.59 1,381,843.38
报关费 291,205.86 433,101.17
业务活动费 787,121.56 1,343,346.82
展览费 118,238.96 480,761.91
邮寄费 554,006.95 685,676.97
折旧费 402,569.85 416,758.74
办公费 36,668.73 143,888.55
其它 354,512.70 1,218,884.82
合计 15,284,530.37 43,304,349.03
其他说明：
销售费用本年发生额同比下降64.70%，主要系企业自2020年1月1日执行新收入准则，将合同履约成本（运
费）调整至营业成本核算所致。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保等 42,809,032.35 37,706,843.44
股权激励费用 3,696,913.64 8,305,054.39
折旧费 4,475,773.73 3,812,060.90
租赁费 3,141,150.84 2,936,803.25
无形资产摊销 2,915,221.18 2,612,021.59
中介服务费 4,370,338.71 2,135,793.83
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招待费 1,206,622.82 1,480,302.18
差旅费 775,895.02 1,352,456.36
汽车费用 914,876.20 1,249,624.70
水电费 1,770,675.32 1,243,280.87
办公费 1,096,163.51 1,047,365.26
维修检测费 399,706.64 875,373.34
物料消耗 520,506.17 795,125.97
其他 5,545,675.09 4,641,400.37
合计 73,638,551.22 70,193,506.45
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,515,617.60 29,394,140.14
直接投入 22,326,422.38 15,966,832.35
试验费用 10,525,440.31 4,990,404.23
折旧与摊销 3,693,952.85 3,374,564.27
办公费及其他 1,335,739.63 1,519,586.84
合计 65,397,172.77 55,245,527.83
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,996,294.24 13,128,020.15
减：利息收入 537,094.93 184,356.52
利息净支出 13,459,199.31 12,943,663.63
汇兑净损益 1,738,041.61 19,506.67
手续费及其他 350,291.38 833,878.58
合计 15,547,532.30 13,797,048.88
其他说明：
159
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67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助 7,089,323.63 5,980,409.09
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-77,933.00 -420,128.33
益的金融资产取得的投资收益
合计 -77,933.00 -420,128.33
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,642,072.43 71,031.05
其中：衍生金融工具产生的公允价
613,111.10 8,859,200.75
值变动收益
合计 2,642,072.43 71,031.05
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -43,492.81 437,857.01
应收账款坏账损失 -7,580,326.74 -2,319,133.49
应收票据减值损失 306,621.22 -601,859.97
合计 -7,317,198.33 -2,483,136.45
160
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其他说明：
信用减值损失本年发生额同比增长1.95倍，主要系期末应收账款增加，同时部分客户回款较
慢，按照预计信用损失率确认的应收账款坏账损失增加所致。
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-3,634,756.36 -9,759,543.33
损失
五、固定资产减值损失 -1,393,484.23
十三、其他 -324,025.22
合计 -5,352,265.81 -9,759,543.33
其他说明：
1、其他项目为持有待售资产减值损失324,025.22元。
2、资产减值损失本期发生额同比下降45.16%，主要系公司持续优化了存货管理，本期需计提的呆滞存货存货较少所致。
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产的 45,999.91 -174,353.00
处置利得或损失
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 36,000.20
其他 2,014,035.66 2,014,035.66
合计 2,014,035.66 36,000.20 2,014,035.66
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
营业外收入本期发生额同比增长54.95倍，主要系核销无需支付的其他应付款所致。
161
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75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 76,000.00
其他 10,401.20 131,865.60 10,401.20
非流动资产毁损报废损失 3,218,047.38 459,654.35 3,218,047.38
合计 3,228,448.58 667,519.95 3,228,448.58
其他说明：
营业外支出本期发生额同比增长3.84倍，主要系固定资产报废损失增加所致。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 368,225.63 2,796,943.00
递延所得税费用 6,967,781.85 -1,887,599.97
合计 7,336,007.48 909,343.03
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 85,628,400.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,844,260.15
子公司适用不同税率的影响 1,108,928.46
调整以前期间所得税的影响 -1,168,568.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 162,024.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 186,249.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,767,809.34
损的影响
研发费用加计扣除 -8,564,696.63
所得税费用 7,336,007.48
其他说明
所得税费用本期发生额同比增长7.07倍，主要系利润总额增加及本期固定资产加速折旧产生的应纳税暂时性差异增加所致。
162
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77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用中的利息收入 537,094.93 184,356.52
收到政府补助收到的现金 6,814,729.07 8,891,153.97
资金往来及其他 1,059,390.70 705,792.88
合计 8,411,214.70 9,781,303.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中支付的现金 31,045,855.38 30,978,780.09
管理费用中支付的现金 17,608,679.91 15,557,708.94
营业外支出中支付的现金 14,977,720.14 9,983,097.34
研发费用中支付的现金 10,401.20 207,865.60
财务费用中手续费 350,598.93 966,262.72
资金往来 1,500,486.72 944,813.30
合计 65,493,742.28 58,638,527.99
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
163
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁 0.00 4,898,400.00
收回融资租赁保证金 1,300,000.00 1,100,000.00
合计 1,300,000.00 5,998,400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付非公开发行中介费用 0.00 600,000.00
支付融资租赁保证金 40,425.00 800,000.00
支付融资租赁租金 6,305,850.00 4,040,511.94
回购股权激励对象的股份 499,516.71 425,844.90
合计 6,845,791.71 5,866,356.84
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 78,292,393.48 13,945,612.70
加：资产减值准备 12,669,464.14 12,242,679.78
固定资产折旧、油气资产折耗、
56,655,418.93 50,514,281.79
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 2,677,142.23 2,622,030.75
长期待摊费用摊销 3,391,212.34 2,109,200.86
处置固定资产、无形资产和其他
-45,999.91 174,353.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
164
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,218,047.38 459,654.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,642,072.43 -71,031.05
财务费用（收益以“－”号填列） 14,859,751.81 11,830,661.01
投资损失（收益以“－”号填列） 77,933.00 420,128.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 502,368.91 -699,899.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,465,412.94 305,273.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,939,332.76 -30,310,723.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-133,859,255.00 -161,131,275.45
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
22,039,672.44 132,862,933.68
列）
其他 2,963,684.43 6,291,630.44
经营活动产生的现金流量净额 37,325,841.93 41,565,511.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 84,660,940.47 69,710,256.24
减：现金的期初余额 69,710,256.24 51,801,789.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,950,684.23 17,908,466.44
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
165
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 84,660,940.47 69,710,256.24
其中：库存现金 116,653.87 171,967.02
可随时用于支付的银行存款 79,466,938.74 69,536,289.22
可随时用于支付的其他货币资金 5,077,347.86 2,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 84,660,940.47 69,710,256.24
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
8,849,436.42
的现金和现金等价物
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,049,073.95 银行承兑汇票保证金/诉讼冻结
应收票据 1,586,436.01 短期借款质押
固定资产 58,341,661.88 融资租赁/贷款抵押/诉讼质押
无形资产 15,880,365.39 贷款抵押/诉讼担保
应收账款 23,453,039.36 短期借款质押
合计 131,310,576.59 --
其他说明：
1、公司与中国工商银行中山三乡支行签订出口发票融资业务总协议，取得人民币借款2,000.00万元，该项借款以公司
出口发票设定质押担保（出口应收账款池融资模式）。
2、子公司马鞍山市新马精密铝业股份有限公司与中国银行马鞍山分行营业部签订借款合同，取得人民币借款800.00
万元，该项借款由徐萍、时勇提供保证担保，以账面净值为6,852,659.76元的房屋建筑物作为抵押物，为本公司在该银行不
超过1,293.42万元的借款提供抵押担保。
166
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、子公司马鞍山市新马精密铝业股份有限公司与徽商银行马鞍山开发区签订借款合同，取得人民币借款700.00万元，
该项借款由徐萍、时勇提供保证担保，以账面净值为8,566,577.76元的房屋建筑物及账面净值为3,001,605.78元的土地使用权
作为抵押物，与徽商银行马鞍山分行开发区支行签订合同编号为2020年617最高抵字第002号的最高额抵押合同，为本公司在
该银行不超过1,000.00万元的借款提供抵押担保。
4、公司与湖南建工集团有限公司发生施工合同诉讼，湖南建工集团有限公司向法院申请保全公司资产，2020年4月6
日公司账面净值为42,270,772.46元的房屋建筑物被广东省中山市第一人民法院保全。
5、公司与星星精密科技（深圳）有限公司发生合同纠纷诉讼，以账面净值为12,878,759.61元的土地使用权做担保冻
结了星星精密科技（深圳）有限公司部分资产。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 4,555,390.55
其中：美元 697,695.72 6.5249 4,552,394.80
欧元
港币 3,559.59 0.8416 2,995.75
应收账款 -- -- 18,231,184.12
其中：美元 2,779,782.61 6.5249 18,137,803.55
欧元
港币 110,956.00 0.8416 93,380.57
长期借款 -- -- 7,693.91
其中：美元
欧元
港币 9,142.00 0.8416 7,693.91
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
167
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
中山市财政局专项补助款 2,019,000.00 递延收益 222,408.04
研发设备补助 145,500.00 递延收益 14,550.00
协同创新中心建设项目 250,000.00 递延收益 47,297.29
技术改造专项资金 4,322,800.00 递延收益 279,377.36
工作母机补贴 184,000.00 递延收益 26,818.53
工信局工业互联网标杆项目 758,483.20 递延收益 10,761.32
财政局技改补贴款 1,569,400.00 递延收益 188,712.02
2019 年受影响企业补贴 3,412,358.51 其他收益 3,412,358.51
失业保险补贴 123,208.51 其他收益 123,208.51
2020 年度中山市第七批科技
发展专项资金科技项目余额 750,000.00 其他收益 750,000.00
拟拨付
国家专利奖奖金 300,000.00 其他收益 300,000.00
三乡政府扶持中小微企业补
245,000.00 其他收益 245,000.00
助
收到财政局中小企业补助 245,000.00 其他收益 245,000.00
2020 年度知识产权专项资金
230,000.00 其他收益 230,000.00
（第二批）
疫情税收减免 209,247.57 其他收益 209,247.57
2020 年创新型省份建设资金 200,000.00 其他收益 200,000.00
人社局稳岗补贴 160,698.09 其他收益 160,698.09
2019 年高企认定补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
科技政策奖励款 100,000.00 其他收益 100,000.00
稳定就业补贴 81,600.00 其他收益 81,600.00
退伍军人退税款 45,750.00 其他收益 45,750.00
企业知识产权奖励 42,500.00 其他收益 42,500.00
个税代扣代缴手续费退费 40,421.39 其他收益 40,421.39
"六项机制"补贴 5,000.00 其他收益 5,000.00
研发投入补助 5,000.00 其他收益 5,000.00
企业成长平台载体资助 2,800.00 其他收益 2,800.00
168
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
省人工成本监测补贴 455.00 其他收益 455.00
企业工资调查补贴 360.00 其他收益 360.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
169
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
170
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年7月，公司新设立子公司：广东和胜工业技术有限公司，主要经营地和注册地：广东中山。业
务性质：生产制造及销售。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
金胜（香港）科技
香港 香港 贸易 100.00% 设立
有限公司
中山瑞泰铝业有限
中山 中山 生产 100.00% 非同一控制合并
公司
广东和胜新能源汽
中山 中山 生产 100.00% 设立
车配件有限公司
中山市和胜智能家
中山 中山 生产 80.00% 设立
居配件有限公司
江苏和胜新能源汽
溧阳 溧阳 生产 95.00% 设立
车配件有限公司
马鞍山市新马精密
马鞍山 马鞍山 生产 55.60% 非同一控制合并
铝业股份有限公司
广东和胜工业技术
中山 中山 生产 100.00% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
171
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中山市和胜智能家居配
20.00% 1,561,835.24 7,417,305.25
件有限公司
江苏和胜新能源汽车配
5.00% -426,633.95 1,425,502.74
件有限公司
马鞍山市新马精密铝业
44.40% 1,717,760.68 57,789,422.42
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中山市
和胜智
52,811,2 20,971,1 73,782,3 36,695,8 36,695,8 41,974,8 24,701,3 66,676,2 37,398,9 37,398,9
能家居
56.19 10.42 66.61 40.37 40.37 84.45 75.46 59.91 09.86 09.86
配件有
限公司
江苏和
胜新能
59,537,5 38,624,0 98,161,6 69,651,5 69,651,5 18,545,4 28,540,2 47,085,7 45,612,4 45,612,4
源汽车
72.32 69.11 41.43 86.65 86.65 95.44 93.33 88.77 69.24 69.24
配件有
限公司
马鞍山
市新马
精密铝 124,038, 78,327,2 202,366, 68,632,9 3,576,85 72,209,8 125,762, 77,647,0 203,409, 73,353,7 3,767,77 77,121,5
业股份 982.89 11.48 194.37 87.15 0.42 37.57 008.20 42.24 050.44 50.38 3.62 24.00
有限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
172
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
中山市和胜
132,886,408. 103,884,033. 15,163,158.4
智能家居配 7,809,176.19 7,809,176.19 1,023,862.29 2,708,632.73 2,708,632.73
92 20 2
件有限公司
江苏和胜新
61,646,657.7 18,586,415.2 -20,493,928.3 -20,493,928.3
能源汽车配 -2,963,587.36 -2,963,587.36 -7,463,287.74 4,595,998.41
7 6 7 7
件有限公司
马鞍山市新
马精密铝业 214,276,252. 28,370,489.0 222,770,045. 11,396,481.6 11,396,481.6
3,868,830.36 3,868,830.36 -3,211,873.23
股份有限公 31 7 05 4 4
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2020年对江苏和胜新能源汽车配件有限公司的所有者权益份额，由90%变更为95%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
--现金 3,000,000.00
购买成本/处置对价合计 3,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,295,211.41
其中：调整资本公积 1,704,788.59
其他说明
根据子公司江苏和胜新能源汽配配件有限公司2019年股东会决议，公司本年度增资3,000.00万元，少数股东上海骁派企业管
理咨询合伙（有限合伙）同意本次增资并确认放弃本次增资的认购权，增资完成后，公司持股比例由90%变更为95%，上述
交易构成权益性交易，相应减少资本公积（股本溢价）1,704,788.59元。
173
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
174
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信
用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职
能部门(财务部)负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行
日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金
融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风
险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险
源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状
况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用
风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依
175
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单
项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标
准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务
情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标
保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债
务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，
给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务
人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信
用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个
存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风
险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析
及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式
和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，
以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据
分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其
他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的29.22%（比较期：37.80%）；
本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的50.64%（比较期：
40.25%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需
求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充
裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下:
2020年12月31日
项目名称
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
短期借款 212,367,544.47 0.00 0.00 0.00
应付票据 32,418,209.39 0.00 0.00 0.00
应付账款 213,205,841.51 0.00 0.00 0.00
176
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
应付职工薪酬 25,159,746.98 0.00 0.00 0.00
应交税费 18,154,232.66 0.00 0.00 0.00
其他应付款 19,624,174.38 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 21,272,768.42 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 1,375,038.63 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 200,207.23 103,638.25 0.00
长期借款 0.00 13,843,233.12 24,500,000.00 0.00
合计 543,577,556.44 14,043,440.35 24,603,638.25 0.00
（续上表）
项目名称 2019年12月31日
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
短期借款 216,371,475.52 0.00 0.00 0.00
应付票据 74,497,569.10 0.00 0.00 0.00
应付账款 168,335,957.82 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 17,692,018.17 0.00 0.00 0.00
应交税费 8,704,238.74 0.00 0.00 0.00
其他应付款 32,069,288.77 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 7,277,088.47 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 6,830,439.70 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期借款 0.00 21,606,455.89 20,346,588.95 0.00
合计 531,778,076.29 21,606,455.89 20,346,588.95 0.00
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司出口业务量较大，外币结算量占公司资金总量的比重较大。本公司已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易存在外汇风险。公司财务部门负责监控市场汇率的变化，控制公司外币交易结点和外币资
产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险，为此，本公司可能会以签署远期外汇合约的方式来达
到规避外汇风险的目的。截止2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币
的金额列示详见本附注五、59外币货币性项目。于2020年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果
当日美元对于人民币升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将增加或减少22.78万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公
司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付
清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据
最新的市场状况及时做出调整。
本公司期末借款均为固定利率，无利率风险影响。
177
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 5,741,148.00 0.00 10,396,040.48 16,137,188.48
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 0.00 8,810,080.69 8,810,080.69
资产
（3）衍生金融资产 0.00 8,810,080.69 8,810,080.69
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 5,741,148.00 1,585,959.79 7,327,107.79
金融资产
（2）权益工具投资 5,741,148.00 1,585,959.79 7,327,107.79
持续以公允价值计量的
5,741,148.00 0.00 10,396,040.48 16,137,188.48
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要
为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、
信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
2020年12月31
内容 估值技术 不可观察输入值 范围（加权平均值）
日公允价值
权益工具投资
非上市股权投 1,585,959.79 市场法（企业价值倍数） P/B 9-14(11.65)
资 流动性折价 28%-46%(36.36%)
衍生金融工具
回购选择权 8,810,080.69 收益法（现金流量折现法）折现率 8.30%
178
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5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账
款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、
长期应付款、长期借款和应付债券等。
各项以摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，详见“附注
五、10”。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李建湘、金炯、霍润、黄嘉辉、李江、张红、郑云鹰、杨中 持有 5%以上公司股份的自然人、公司董事、监事、高级管理
硕、李信、谢侃如、周旺、周凤辉及其关系密切的家庭成员 人员及其关系密切的家庭成员
179
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宾孟良、童春花、童枝花 本公司股东亲属
佛山市特高珠江工业电炉有限公司 股东控制的企业
中山欧尼克卫浴有限公司 关键管理人员亲属控制的公司
中山莱博顿卫浴有限公司 关键管理人员亲属控制的公司
中山市欧栢摄影器材有限公司 股东持股并担任监事的公司
中山市三乡镇潜龙五金制品厂 公司曾经的监事的配偶控制的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
佛山市特高珠江工
购设备及配件 5,504,778.79 5,000,000.00 是 1,952,036.41
业电炉有限公司
中山市三乡镇潜龙
接受加工劳务 20,000.00 否 26,814.89
五金制品厂
宾孟良 接受后勤劳务 1,185,909.52 1,600,000.00 否 1,424,712.76
中山莱博顿卫浴有
采购材料 520,962.10 800,000.00 否 505,259.49
限公司
中山欧尼克卫浴有
采购材料 34,806.54 10,000.00 是 467.08
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中山莱博顿卫浴有限公司 出售商品 17,999,820.23 14,675,030.85
中山莱博顿卫浴有限公司 提供劳务加工 -6,667.45 6,667.45
中山欧尼克卫浴有限公司 出售商品 7,652,222.46 5,499,640.56
中山欧尼克卫浴有限公司 提供劳务加工 -2,198.28 2,198.28
中山市欧栢摄影器材有限公司 出售商品 0.00 382,062.90
中山市欧栢摄影器材有限公司 提供加工劳务 0.00 887,244.82
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
180
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单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
181
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,352,362.00 1,807,796.13
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中山莱博顿卫浴有
应收账款 1,921,587.89 38,431.76 192,739.83 3,854.80
限公司
中山市欧栢摄影器
应收账款 0.00 0.00 1,545.50 30.91
材有限公司
中山欧尼克卫浴有
应收账款 1,977,467.49 39,549.35 877,199.28 17,543.99
限公司
佛山市特高珠江工
其他非流动资产 714,380.83 0.00
业电炉有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中山市欧栢摄影器材有限公
预收款项 82,313.27
司
中山市三乡镇潜龙五金制品
应付账款 3,216.66
厂
佛山市特高珠江工业电炉有
应付账款 2,763,115.16 277,139.00
限公司
应付账款 中山莱博顿卫浴有限公司 84,370.82 256,941.92
182
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应付账款 中山欧尼克卫浴有限公司 11,038.29 0.00
其他应付款 宾孟良 404,446.08 246,576.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 1,062,710.00
公司本期失效的各项权益工具总额 77,770.00
2018 年 7 月 20 日发行 3,623,100.00 股限制性股票价
格 6.423 元/股，解锁期为 2019 年至 2021 年；2019
年 9 月 20 日发行 58,000.00 限制性股票，价格为 5.89
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
元/股，解锁期为 2020 年至 2021 年，截至 2020 年 12
月 31 日止，尚未解锁的限制性股票数量为
1,407,280.00 股。
其他说明
限制性股票解锁条件为：
①公司层面业绩考核要求
2018年-2020年各年度较基期2017年度营业收入增长率不低于20%、40%、60%。若限制性股票因公司未满足上述业绩
考核目标而未能解除限售，则公司将按照本激励计划的规定回购限制性股票并注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款
利息之和。
②个人层面绩效考核要求
根据公司制定的《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的
综合考评进行打分，并依照激励对象的考评结果确定其解除限售比例，个人当年实际可解除限售数量＝标准系数×个人当年
计划解除限售比例。激励对象当年因个人绩效考核而不能解除限售的限制性股票，由公司回购注销，回购价格为授予价格加
上银行同期存款利息之和。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
根据《企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量》中关于
公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对限
授予日权益工具公允价值的确定方法
制性股票的公允价值进行估值，本公司选用限制性股票授
予日收盘价确定限制性股票公允价值
183
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在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
可行权权益工具数量的确定依据
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的
数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 39,075,819.08
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,696,913.64
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3）汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息
采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到 10%以上
□ 适用 √ 不适用
公司对经销商的担保情况
□ 适用 √ 不适用
184
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 11,562,832.89
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2021年1月7日，本公司披露《关于投资设立安徽和胜新能源汽车部件有限公司的公告》（公告编号：
2021-003），公司全资子公司广东和胜新能源汽车配件有限公司将以自有资金人民币5,000万元出资设立安
徽和胜新能源汽车部件有限公司。截至本报告日，安徽和胜新能源汽车部件有限公司已完成工商注册登记
手续。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
185
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务为工业铝型材的生产和销售，主要产品为铝合金型材及其制品、模具、五金零部件、金
属材料。对所提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制
度，未划分单独的经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
非公开发行股票
本公司非公开发行A股股票的申请已于2019年6月21日通过中国证券监督管理委员会发行审核委员会
的审核，于2019年9月17日领取中国证券监督管理委员会《关于核准广东和胜工业铝材股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2019]1579号）。
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2020年10月27日，公司召开第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关
于终止非公开发行A股股票事项的议案》，公司终止本次非公开发行股票事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 356,282, 10,811,7 345,471,0 311,989,1 6,904,791 305,084,31
100.00% 3.03% 100.00% 2.21%
备的应收账款 862.52 86.35 76.17 07.85 .10 6.75
其中：
318,732, 10,811,7 307,920,3 291,510,9 6,904,791 284,606,19
其中：应收外部客户 89.46% 3.39% 93.44% 2.37%
097.90 86.35 11.55 90.39 .10 9.29
37,550,7 37,550,76 20,478,11 20,478,117.
应收关联方客户 10.54% 0.00 0.00% 6.56% 0.00 0.00%
64.62 4.62 7.46 46
356,282, 10,811,7 345,471,0 311,989,1 6,904,791 305,084,31
合计 100.00% 3.03% 100.00% 2.21%
862.52 86.35 76.17 07.85 .10 6.75
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 312,913,842.75 6,258,276.86 2.00%
1至2年 168,491.05 33,698.21 20.00%
2至3年 5,649,764.10 4,519,811.28 80.00%
3 年以上 0.00 0.00 0.00%
合计 318,732,097.90 10,811,786.35 --
确定该组合依据的说明：
187
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
本期坏账准备计提金额的依据：按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 350,464,607.37
1至2年 168,491.05
2至3年 5,649,764.10
合计 356,282,862.52
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 6,904,791.10 3,906,995.25 0.00 0.00 10,811,786.35
合计 6,904,791.10 3,906,995.25 0.00 0.00 10,811,786.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
188
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 38,034,369.77 10.68% 760,687.40
第二名 37,626,924.48 10.56% 752,538.49
第三名 30,906,454.30 8.67% 618,129.09
第四名 28,262,794.37 7.93% 0.00
第五名 13,512,669.76 3.79% 270,253.40
合计 148,343,212.68 41.63%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 119,107,652.91 124,655,381.13
合计 119,107,652.91 124,655,381.13
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
189
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 117,076,831.37 122,193,539.16
员工个人借款及备用金 207,519.88 370,718.18
押金及保证金 1,165,649.00 1,327,078.00
代付员工社保及住房公积金等 417,024.44 666,774.40
其他 311,203.25 176,921.33
合计 119,178,227.94 124,735,031.07
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
190
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 1 月 1 日余额 49,960.94 29,689.00 79,649.94
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -10,541.91 21,987.00 11,445.09
本期核销 20,520.00 20,520.00
2020 年 12 月 31 日余额 39,419.03 31,156.00 70,575.03
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 119,047,782.94
1至2年 122,000.00
2至3年 8,445.00
合计 119,178,227.94
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 79,649.94 11,445.09 20,520.00 70,575.03
合计 79,649.94 11,445.09 20,520.00 70,575.03
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
押金及保证金 20,520.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
191
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 44,472,547.10 1 年以内 37.32% 0.00
第二名 往来款 38,484,926.96 1 年以内 32.29% 0.00
第三名 往来款 15,929,971.87 1 年以内 13.37% 0.00
第四名 往来款 12,145,470.39 1 年以内 10.19% 0.00
第五名 往来款 6,043,915.05 1 年以内 5.07% 0.00
合计 -- 117,076,831.37 -- 98.24% 0.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本期末无涉及政府补助的其他应收款。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 247,153,900.00 247,153,900.00 182,953,900.00 0.00 182,953,900.00
合计 247,153,900.00 247,153,900.00 182,953,900.00 182,953,900.00
（1）对子公司投资
单位：元
192
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期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
中山瑞泰铝业
14,300,000.00 14,300,000.00
有限公司
金胜（香港）科
307,400.00 307,400.00
技有限公司
广东和胜新能
源汽车配件有 50,000,000.00 30,000,000.00 80,000,000.00
限公司
江苏和胜新能
源汽车配件有 27,000,000.00 30,000,000.00 57,000,000.00
限公司
中山市和胜智
能家居配件有 24,000,000.00 24,000,000.00
限公司
马鞍山市新马
精密铝业股份 67,346,500.00 67,346,500.00
有限公司
广东工业技术
4,200,000.00 4,200,000.00
有限公司
182,953,900.0
合计 64,200,000.00 247,153,900.00
0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
193
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收入 成本 收入 成本
主营业务 1,006,288,324.22 848,004,683.06 842,175,712.73 719,450,340.53
其他业务 19,211,054.81 10,159,328.99 7,614,378.63 396,000.00
合计 1,025,499,379.03 858,164,012.05 849,790,091.36 719,846,340.53
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
电子消费品 513,690,148.74 513,690,148.74
耐用消费品 165,156,126.29 165,156,126.29
汽车部件 318,444,148.98 318,444,148.98
其他类 8,997,900.22 8,997,900.22
其他业务收入 19,211,054.81 19,211,054.81
其中：
外销 96,806,802.17 96,806,802.17
内销 928,692,576.86 928,692,576.86
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 139,091,222.75 元，其中，139,091,222.75
元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -74,690.00 -420,128.33
合计 -74,690.00 -420,128.33
194
广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,172,047.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,089,323.63
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 2,564,139.43
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,003,634.46
减：所得税影响额 1,571,109.29
少数股东权益影响额 120,161.38
合计 6,793,779.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.16% 0.41 0.41
扣除非经常性损益后归属于公司
8.33% 0.37 0.37
普通股股东的净利润
195
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十三节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人李建湘先生签名的2020年年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
5、上述文件置备于公司董事会办公室备查。
广东和胜工业铝材股份有限公司
法定代表人： 李建湘
二零二一年四月十五日
197