广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
广东和胜工业铝材股份有限公司
2021 年年度报告
(2022-015)
2022 年 4 月
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李建湘、主管会计工作负责人李信及会计机构负责人(会计主管人员)刘敏声
明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论
与分析”之十一“公司未来发展的展望”。请投资者及相关人士对此保持足够的风险意识，
注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 184,744,770 为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 2.02 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................6
第三节 管理层讨论与分析 ......................................................10
第四节 公司治理 ..............................................................33
第五节 环境和社会责任 ........................................................52
第六节 重要事项 ..............................................................53
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................63
第八节 优先股相关情况 ........................................................70
第九节 债券相关情况 ..........................................................71
第十节 财务报告 ..............................................................72
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正文以及公告的原稿；
3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或和胜股份 指 广东和胜工业铝材股份有限公司
广东和胜新能源 指 广东和胜新能源科技有限公司
江苏和胜新能源 指 江苏和胜新能源汽车配件有限公司
安徽和胜新能源 指 安徽和胜新能源汽车部件有限公司
瑞泰铝业 指 中山瑞泰铝业有限公司
智能家居 指 中山市和胜智能家居配件有限公司
新马精密 指 马鞍山市新马精密铝业股份有限公司
和胜工业 指 广东和胜工业技术有限公司
金胜科技 指 金胜（香港）科技有限公司
报告期 指 2021 年 1-12 月的会计区间
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 和胜股份 股票代码 002824
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东和胜工业铝材股份有限公司
公司的中文简称 和胜股份
公司的外文名称（如有） Guangdong Hoshion Industrial Aluminium Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Hoshion
公司的法定代表人 李建湘
注册地址 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号、中山市三乡镇西山社区华曦路 3 号
注册地址的邮政编码 528463
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号
办公地址的邮政编码 528463
公司网址 http://www.hoshion.com
电子信箱 zqb@hoshion.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李江 徐徐
联系地址 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号 中山市三乡镇前陇工业区美源路 5 号
电话 0760-86283816 0760-86283816
传真 0760-86283580 0760-86283580
电子信箱 zqb@hoshion.com zqb@hoshion.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 www.cninfo.com.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 914420007740162414
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26
签字会计师姓名 欧昌献、彭敏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
中国（上海）自由贸易试验 2021 年 11 月 28 日至 2023
民生证券股份有限公司 朱云泽、王常浩
区浦明路 8 号 年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 2,410,228,581.04 1,484,493,575.73 62.36% 1,333,115,571.26
归属于上市公司股东的净利润
206,268,578.82 75,439,431.51 173.42% 10,393,241.14
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
203,094,261.53 68,645,652.13 195.86% 6,587,540.13
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
124,564,809.51 37,325,841.93 233.72% 41,565,511.04
（元）
基本每股收益（元/股） 1.12 0.41 173.17% 0.06
稀释每股收益（元/股） 1.12 0.41 173.17% 0.06
加权平均净资产收益率 21.15% 9.16% 11.99% 1.36%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
总资产（元） 2,271,782,647.97 1,537,045,436.42 47.80% 1,429,370,546.38
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归属于上市公司股东的净资产
1,088,610,670.99 868,565,479.80 25.33% 778,433,402.42
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 425,901,910.27 521,293,635.14 614,590,349.82 848,442,685.81
归属于上市公司股东的净利润 36,343,777.81 39,398,270.06 50,329,385.32 80,197,145.63
归属于上市公司股东的扣除非经
36,083,324.69 38,628,209.17 50,087,628.56 78,295,099.11
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 13,482,992.03 44,647,312.47 -13,712,750.10 80,147,255.11
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-209,126.13 -3,172,047.47 -634,007.35
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
3,663,914.91 7,089,323.63 5,980,409.09
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
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照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 862,871.36 2,564,139.43 -349,097.28
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -277,128.59 2,003,634.46 -171,865.40
减：所得税影响额 686,939.89 1,571,109.29 320,065.74
少数股东权益影响额（税后） 179,274.37 120,161.38 699,672.31
合计 3,174,317.29 6,793,779.38 3,805,701.01 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
一、报告期内公司所处的行业情况
公司所处行业主要为新能源汽车行业和消费电子行业。公司在新能源汽车行业主要从事新能源汽车动力电池结构件业务，
消费电子行业主要从事消费电子板材、精密结构件和外观结构件业务。
1. 行业基本情况及发展趋势
（1）新能源汽车行业
汽车电动化、智能化、网联化的浪潮已经席卷全球，中国在“碳达峰、碳中和”的战略目标下也积极推动新能源汽车行业
发展。根据EV Volumes和中国汽车工业协会的数据，2021年全球新能源汽车销量达到675万辆，同比增长108%；国内新能源
汽车销量达到352万辆，同比增长160%。国内新能源汽车市场渗透率从2020年的5.4%一举跃升至2021年的13.4%，行业进入
了以个人消费需求为主的快速增长期。即便如此，新能源汽车行业仍有巨大发展空间，根据国务院颁布的《2030年前碳达峰
行动方案》，到2030年，当年新增新能源交通工具比例应达到40%左右。中国汽车工业协会等机构预测，到2025年，全球新
能源汽车销量将突破1500万辆，国内新能源汽车销量将达到900万辆。
公司从事的电池结构件业务是新能源汽车行业发展带来的全新增量。电池系统是新能源汽车最核心的部件，而电池结构
件通过电池托盘、模组结构件、电芯外壳，多层次的承载和保护电池系统。电芯外壳由铝壳、盖板、连接片等组成，用于制
作单个电芯。模组结构件由端板、侧板、盖板等组成，起到串并联及固定保护电芯的作用。电池托盘是电池系统的整体承载
和保护装置，除装载电芯或电池模组外，还集成了热管理系统、电池管理系统（BMS）、高低压电器及连接线等组件。电
池托盘需要具备抗挤压、抗冲击、抗震动、抗腐蚀等机械性能，满足气密、冷热冲击、电芯均温、防热失控等安全功能。一
般来说，一辆新能源汽车至少使用一套电池托盘、多套模组结构件（如需）、以及大量电芯外壳。高工产业研究院和SNE
Research等机构预测，2025年全球电池结构件市场规模将超过800亿元（含电池托盘和电芯外壳）。
当前，新能源汽车电池结构件呈轻量化、集成化、定制化的发展趋势。轻量化是以铝合金等轻量化材料替代传统钢材。
根据中国汽车工程学会的《节能与新能源汽车技术路线图》，从2020年至2030年，我国新能源汽车的单车用铝量应从190千
克提升至350千克。由于公司在铝合金材料科学领域有基础优势，因此将不断致力于巩固和扩大轻量化材料对传统材料的替
代优势。集成化主要针对电池托盘产品而言。传统电池托盘采用“电芯模组托盘”设计方案，功能单一，集成效率低，影响
电动汽车的续航里程。因此，公司于2020年在行业内率先配合客户成功开发第二代无模组（CTP）电池托盘，通过整合电池
托盘各功能组件，大幅度提升集成效率，缓解了电动汽车的里程焦虑。同时也带动了产品的单位价值提升。定制化指产品的
生产制造工艺需深度配合客户的设计需求，电池结构件制造有型材、冲压、压铸等工艺路线，连接技术也有摩擦搅拌焊接
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（FSW）、冷金属过渡焊接（CMT）、热熔自攻铆接（FDS）等工艺技术。企业必须拥有全面的技术储备，才能满足下游
客户的定制化需求。
（2）消费电子行业
移动互联网技术的进步和电子制造水平的提升使得全球消费电子行业保持稳定发展。新冠病毒全球大流行使居家办公和
学习成为常态，带动全球消费电子市场的增长。根据IDC的数据，2021年全球智能手机市场出货量结束了连续三年的下滑，
达到13.55亿部，同比增长5.7%；全球平板电脑出货量达到1.69亿部，同比增长3.2%；全球笔记本电脑出货量达到3.49亿部，
同比增长14.8%。
5G电子设备是消费电子行业的结构性增量部分。根据中国通信院的数据，2021年国内手机市场累计出货量达到3.51亿部，
同比增长13.9%，其中5G手机出货量达到2.66亿部，同比增长63.5%，占整体手机市场出货量的75.9%。
公司研发生产的消费电子板材、精密结构件、外观结构件是消费电子结构件中最重要的组成部分。由于全球科技巨头每
年定期推出换代产品，因此消费电子行业每隔一段时间就对高强度、高亮度、优导热性、优电磁性的铝合金消费电子结构件
有迭代需求。高强度铝合金板材为消费者带来了更轻薄的手机和平板电脑产品，屈服强度340 MPa、370 MPa的高强度铝合
金手机中框已成为行业主流。高亮度铝合金材料可满足手机背板、平板电脑背板、笔记本电脑外壳日益多样化的阳极氧化外
观需求。5G电子产品因数据传输量大而大幅提高了硬件散热性要求，优导热性的铝合金板材对工程塑料等材料形成了替代
优势。无线充电（Qi）技术对结构件的电磁性能提出了更高的要求，2018年以来，各主流品牌基本采用了铝合金中框加玻璃
/陶瓷后盖作为高端旗舰手机的结构件。此外，可穿戴设备等新兴消费电子产品的快速发展将为行业带来更多增量。
2. 公司所处行业市场地位
在新能源汽车领域，公司已成长为国内领先的新能源汽车电池结构件企业。公司产品覆盖电池托盘、模组结构件和电芯
外壳三大类别，尤其以电池托盘业务发展最为迅速，形成了交付规模、研发能力和生产制造等方面的领先优势。2021年，公
司向全球领先的锂电池制造企业和汽车制造企业交付电池托盘共计30.28万套，出货量位居行业前列。未来，公司将继续发
力电池结构件市场，满足客户日益增长的需求。
在消费电子领域，公司坚持以技术创新为核心竞争力，是国内少数能够量产屈服强度超380 MPa高强度高亮度6系铝合
金等材料的企业。公司坚持与全球最知名的科技巨头和精密加工企业保持深度合作，获得客户的广泛认可，包括获得富士康
“优秀供应商”荣誉称号。未来，公司将继续增加在基础材料科学领域的研发投入，探索客户前沿需求，提供整体解决方案，
进一步提升公司在消费电子基础材料领域的行业地位。
3. 行业周期性特点
新能源汽车行业和消费电子行业整体上未表现出明显的周期性特点，但受到一定季节性因素的影响。
汽车行业通常在每年的上半年为淡季，下半年在车展、节假日、汽车经销商业绩指标压力等因素的作用下，达到产销旺
季。消费电子行业每年的第一季度是销售淡季，随后逐季变旺，第四季度受国内外节假日或购物节促销的影响，达到销售旺
季。公司的新能源汽车业务和消费电子业务也随之受到季节性影响。
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4. 行业政策
新能源汽车行业和消费电子行业属于国家鼓励发展的行业，近年来国家有关部门和行业协会发布的产业政策汇总如下：
时间 颁布单位 政策名称 涉及内容
新能源汽车产业发展 到2025年，新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，
2020年 国务院办公厅
规划（2021-2035） 纯电动汽车成为新销售车辆的主流，公共领域用车全面电动化。
节能与新能源汽车技 至2035年，新能源汽车市场占比超过50%，燃料电池汽车保有量达到100
2020年 中国汽车工程协会
术路线图2.0 万辆左右，节能汽车全面实现混合动力化，汽车产业实现电动化转型。
大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量
2030年前碳达峰行动 中的占比，推动城市公共服务车辆电动化替代，推广电力、氢燃料、液
2021年 国务院
方案 化天然气动力重型货运车辆。到2030年，当年新增新能源、清洁能源动
力的交通工具比例达到40%左右。
关于进一步完善新能 2021年，新能源汽车补贴标准在2020年基础上退坡20%。为加快推动公
财政部、工信部、科
2021年 源汽车推广应用财政 共交通行业转型升级，地方可继续对新能源公交车给予购置补贴。
技部、发改委
补贴政策的通知
加快新能源和清洁能源运输装备推广应用。加快推进城市公交、出租、
绿色交通“十四五”发 物流配送等领域新能源汽车推广应用，国家生态文明试验区、大气污染
2022年 交通运输部
展规划 防治重点区域新增或更新的公交、出租、物流配送等车辆中新能源汽车
比例不低于80%。
二、报告期内公司从事的主要业务
1. 公司主要业务
公司致力于成为技术驱动的新材料和新能源集成部件供应商，推动高端工业铝合金材料在新能源汽车行业和消费电子行
业的应用。公司综合运用熔铸、挤压、深加工、集成装配等环节的各项工艺技术，为新能源汽车行业和消费电子行业客户提
供“一站式”整体解决方案。公司主要的产品工序如下图所示。
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本报告期内，公司主要业务未发生重大变化。
2. 主要产品及其用途
公司主要从事新能源汽车业务和消费电子业务。除上述两大业务板块外，公司还拥有一部分耐用消费品业务和其他业务。
新能源汽车业务的主要产品包括：新能源汽车电池托盘、电池托盘配件、模组结构件、电芯外壳等电池结构件产品，以及防
撞梁、吸能盒、底盘门槛梁等车身结构件产品。
新能源汽车部件业务（电池结构件）图示
新能源汽车部件业务（车身结构件）图示
消费电子业务的主要产品包括：手机中框和背板、平板电脑中框和背板、笔记本电脑外壳等消费电子板材，电脑硬盘磁
碟臂、激光打印机感光鼓等消费电子精密结构件，以及移动电源外壳等消费电子外观结构件。
耐用消费品业务的主要产品包括淋浴房、婴儿车、吸尘器等结构件。其他业务主要包括氧化受托加工、铝棒受托加工等。
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消费电子业务图示
3. 主要经营模式
公司采取"以销定产、以产定购”的定制化经营模式。公司按照客户需求进行项目开发并获得项目定点。客户下达订单后，
按订单需求采购原材料，定量生产，产品直接交付给客户。报告期内，公司的主要经营模式未发生重大变化。
（1）研发模式
公司始终坚持自主研发创新的路线，坚持以技术创新为核心竞争力。公司以行业发展趋势和客户前沿需求为研发导向，
坚持在消费电子材料和新能源汽车集成部件领域执行“量产一代、研发一代、探索一代”的研发策略，始终保持在行业中的技
术竞争力。公司董事长李建湘先生在基础材料科学领域具有丰富经验，曾主导过多项国家级、省部级科研项目和企业新技术
开发项目。公司设立了创新中心、新材料研究所、轻量化研究所等部门，在材料科学、仿真技术、产品设计、生产工艺技术
四大领域开展研发工作。
（2）采购模式
公司的采购部门负责供应商开发与管理。公司充分利用信息化手段，建立了公开透明、阳光规范的管理平台，对招标采
购的程序、采购物资的品质和采购成本的控制做出详细规定。重要原材料的采购还需经过实地评估和样品评估程序，经评估
合格后，方可纳入合格供应商名录。大宗物资和建筑工程采购通常采取招投标方式，确保程序和实质的公平、公正、公开。
公司通过维护合格供应商名单，定期了解供应商的财务状况和供货能力，与主要供应商建立了长期友好合作关系，建立了稳
定的采购渠道。
（3）生产模式
公司主要采用订单生产的方式进行生产。公司每年与长期合作客户签订产品销售框架合同，根据实际销售订单上标明的
交货期限及产品类型由生产部门制定生产计划，生产管理部门根据原材料库存安排采购，然后将指令下达到对应的车间进行
生产。
针对客户的特殊需求，公司在接到订单以后，根据客户订单上产品规格、性能、质量等要求进行技术评审和交期评审，
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确认接单后严格按照技术要求和交货期限合理安排生产。生产过程中，严格按照产品工艺规程、岗位标准操作规程和设备标
准操作规程来实施质量控制，确保安全生产，保证产品品质，在各工序加工产品过程中，公司品质人员对产品进行检验，产
品检验合格后方予以出厂。
公司的订单生产模式，一方面可以避免形成大量成品库存，另一方面可以根据生产计划安排原材料和辅料采购，避免原
材料和半成品形成大量库存，提高了资产和流动资金的使用效率。
（4）销售模式
公司主要通过直销方式将产品销售给客户。公司日常经营活动始终围绕客户需求展开，快速响应和满足客户需求，确保
产品品质，满足交期要求，与客户建立了良好的战略合作关系。
4. 主要的业绩驱动因素
报告期内，公司业绩驱动主要因素是新能源汽车行业的快速发展和消费电子行业稳定增长，公司通过强化基础管理、夯
实组织能力、优化研发设计平台等方式，提升内部运营管理及产品设计研发能力，提升产品附加值，以实现更为贴近的客户
服务，以持续深耕现有客户新产品、新项目，挖掘开拓新客户，增强公司行业影响力，保证公司经营业绩持续稳健增长。
报告期内，公司业绩增长情况符合当前行业发展趋势。具体主营业务收入构成和增长情况如下表所示：
单位：万元
2021年 2020年 同比
项目
金额 占比 金额 占比 增长额 增幅
主营业务收入 225,922.79 100.00% 138,162.84 100.00% 87,759.95 63.52%
汽车零部件 117,917.65 52.19% 49,391.01 35.75% 68,526.65 138.74%
消费电子品 69,355.86 30.70% 54,558.36 39.49% 14,797.49 27.12%
耐用消费品 32,655.85 14.45% 29,236.30 21.16% 3,419.55 11.70%
报告期内整车制造生产经营情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内汽车零部件生产经营情况
√ 适用 □ 不适用
产量 销售量
本报告期 上年同期 与上年同比增减 本报告期 上年同期 与上年同比增减
按零部件类别
电池托盘-万台 31.42 14.07 123.31% 30.28 13.68 121.31%
电池托盘配件-万支 113.55 152.24 -25.41% 111.32 152.81 -27.15%
模组结构件-万支 276.28 120.21 129.83% 261.21 119.39 118.79%
电芯外壳-万支 1,769.03 227.54 677.46% 1,616.80 230.11 602.62%
防撞梁-万支 251.75 280.56 -10.27% 251.36 279.21 -9.98%
汽车其他-万支 611.03 536.45 13.90% 545.00 538.59 1.19%
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按整车配套
电池托盘-万台 31.42 14.07 123.31% 30.28 13.68 121.31%
电池托盘配件-万台 13.67 18.33 -25.41% 13.40 17.90 -25.12%
模组结构件-万台 33.14 4.81 588.98% 31.11 4.78 550.84%
电芯外壳-万台 9.93 2.84 249.65% 8.95 2.88 210.76%
防撞梁-万台 54.05 59.41 -9.03% 53.63 59.00 -9.10%
汽车其他-万台 12.22 10.73 13.89% 10.90 10.77 1.22%
按售后服务市场
按区域
境内地区 2,672.83 1,073.83 148.91% 2,605.87 1,077.64 141.81%
境外地区 380.24 257.24 47.82% 210.08 256.15 -17.98%
其他分类
注：境内地区和境外地区单位为“万支”。
同比变化 30%以上的原因说明
汽车零部件业务主要增长点是电池托盘、模组结构件和电芯外壳业务，主要系得益于新能源汽车行业的快速增长，公司
取得多个新增定点项目且已定点的项目在报告期内陆续进入量产阶段，产能得到充分释放，销售量也相应得到提升。
√ 适用 □ 不适用
零部件销售模式
公司汽车零部件产品采用直销模式。公司通常与下游客户（整车或电池制造企业）签订框架采购协议。具体到某个项目，
在项目定点后，下游客户会向公司发送项目定点意向书，公司按照下游客户的下达的采购订单生产和交付产品。
公司开展汽车金融业务
□ 适用 √ 不适用
公司开展新能源汽车相关业务
□ 适用 √ 不适用
新能源汽车补贴收入情况
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
1. 专注优势领域，服务头部客户
公司自成立以来，始终高度专注于自身优势领域，致力于推动高端工业铝合金材料在新能源汽车和消费电子行业的应用。
公司在各发展阶段和业务板块均坚持与行业头部客户开展合作，不论是消费电子领域的富士康、比亚迪电子、瑞声科技等，
还是新能源汽车领域的宁德时代、比亚迪、广汽埃安等。公司在配合行业头部客户工作的过程中苦练“内功”，始终保持对
行业最前沿的市场需求的理解，并在各个方面提升自身经营能力。同时，得益于行业头部客户较大的市场影响力，公司可以
因规模经济而获得较好的经营效益。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2. 坚持技术创新，满足前沿需求
公司坚持以技术创新为核心竞争力，在材料科学、仿真技术、产品设计、生产工艺技术四大领域开展深度研发工作，不
断推出迭代产品和服务方案，满足行业最前沿的市场需求。
公司拥有高新技术企业资质，拥有国内外专利授权共计129项，承担完成国家级科技项目1项、省部级科技项目4项、以
及市级科技项目多项，多次获得行业、省、市各级科技进步奖，参与制定《4XXX系铝合金圆铸锭》国家标准及《电动汽车用
铝合金电池包下壳体》等行业标准，发表数十篇论文和多部专著。
3. 提供整体服务，高效响应需求
公司能够提供“一站式”整体解决方案服务。客户仅需要发出一张订单，就可以获得材料选择、模拟仿真、产品设计、
熔铸、挤压、深加工、集成装配等一系列服务。“一站式”服务有利于降低客户管理供应链的难度，满足客户个性化需求，
减少中间流转环节，控制产品成本和保证产品质量，显著提升客户满意度。同时，公司各业务板块参与到客户服务中，提升
了公司整体盈利水平。
公司在不断拓宽“一站式”服务内涵的基础上，针对消费电子行业和新能源汽车行业产品快速迭代的特点，进一步要求
研发、生产、销售各个环节高效响应客户需求，进一步提升客户满意度，抢占市场先机。
4. 打造体系管理，实施精益生产
公司坚持质量至上的管理原则，以全面质量管理为理念，力求达到质量零缺陷的目标。公司通过了ISO9001质量管理体
系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949汽车行业质量管理体系认证并实施管理。公司建立了国家级铝型材中心实
验室，通过国家CNAS认证，可以出具所有铝型材产品的检测报告。公司参考国家标准、行业标准、美国ASTM标准、日本JIS
标准制定了企业内控和检测标准，部分要求严于国家或国际标准。此外，公司还充分利用ERP、MES等信息化系统助力体系化
管理。
5. 完善公司治理，培养人才梯队
公司自成立以来，始终注重人才培养工作，通过自主培养和外部引进的方式，汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人
才。公司主要管理人员具有丰富的管理经验和行业经验，能够快速把握行业发展趋势，并制定相应经营策略，确保每个环节
的制度化、专业化、规范化，以推动生产经营的有序开展，提升公司的整体经营能力。行业资深管理团队的稳定是公司近年
来防御市场风险，捕捉行业机会，不断稳步发展壮大的重要基石。
四、主营业务分析
1、概述
2021年，不仅是中国“十四五”规划的开局之年，更是跌宕起伏、披荆斩棘的一年。面对百年变局和世纪疫情交织的复
杂局面，和胜股份管理层主动应变与求变，坚持以确定性应对不确定性，坚持品质驱动、创新引领、科技赋能、敢破善立，
持续推进精细化管理，呈现出稳中求进、质价齐升的良好发展局面。报告期内，公司实现营业收入24.10亿元，比上年同期
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
增长62.36%；实现归属于上市公司股东的净利润2.06亿元，比上年同期增长173.42%；归属于上市公司股东的净资产10.89亿，
同比增长25.33%。
2021年，公司持续聚焦主业，以市场需求为导向，加大产品研发投入，创新谋变，精益求精。公司致力于成为技术驱动
的新材料和新能源集成部件供应商，推动高端工业铝合金材料在新能源汽车行业和消费电子行业的应用。公司综合运用熔铸、
挤压、深加工、集成装配等环节的各项工艺技术，为新能源汽车行业和消费电子行业的下游客户提供“一站式”整体解决方
案。
2021年，公司坚持“以人为本”，坚定团队协作，激发人才活力，共谋未来。公司为吸引和留住优秀人才，充分调动公
司管理人员及核心技术（业务）骨干人员的积极性，2021年再次实施股权激励计划。同时，公司为员工打造了良好的学习平
台，通过开展形式多样、内容多元的业余活动，引导和帮助员工平衡工作与生活，以实际行动回应员工关切的问题，提升和
增强员工的使命感和对公司的认同感。
2021年，公司勇于承担责任，积极履行绿色低碳义务，践行公益的企业职责。公司作为国家高新技术企业，强化企业碳
排放行动和管理，通过绿色技术、产品和解决方案，加快低碳转型，为区域工业绿色发展贡献力量。同时，公司积极履行社
会责任，开展抗疫、扶贫、助学等公益活动，实现公司价值创造和贡献社会的有机结合。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,410,228,581.04 100% 1,484,493,575.73 100% 62.36%
分行业
汽车部件 1,179,176,518.60 48.92% 493,910,062.72 33.27% 138.74%
电子消费品 693,558,559.64 28.78% 545,583,631.30 36.75% 27.12%
耐用消费品 326,558,544.81 13.55% 292,362,997.55 19.69% 11.70%
其他类 59,934,247.41 2.49% 49,771,665.89 3.35% 20.42%
其他业务收入 151,000,710.58 6.26% 102,865,218.27 6.93% 46.79%
分产品
铝型材 2,199,293,623.05 91.25% 1,333,770,694.83 89.85% 64.89%
受托加工 59,910,324.19 2.49% 47,819,338.30 3.22% 25.28%
模具 23,923.22 0.00% 38,324.33 0.00% -37.58%
其他业务收入 151,000,710.58 6.26% 102,865,218.27 6.93% 46.79%
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
分地区
国内销售 2,258,284,891.07 93.70% 1,351,044,202.56 91.01% 67.15%
国外销售 151,943,689.97 6.30% 133,449,373.17 8.99% 13.86%
分销售模式
直接销售 2,410,228,581.04 100.00% 1,484,493,575.73 100.00% 62.36%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车部件 1,179,176,518.60 932,630,189.86 20.91% 138.74% 128.32% 3.61%
电子消费品 693,558,559.64 559,707,003.83 19.30% 27.12% 27.57% -0.28%
耐用消费品 326,558,544.81 258,990,723.74 20.69% 11.70% 4.77% 5.25%
分产品
铝型材 2,199,293,623.05 1,751,327,917.42 20.37% 64.89% 59.88% 2.50%
分地区
内销 2,258,284,891.07 1,816,620,754.50 19.56% 67.15% 61.73% 2.69%
分销售模式
直接销售 2,410,228,581.04 1,922,180,765.96 20.25% 62.36% 57.84% 2.28%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 KG 55,799,701.32 43,847,272.07 27.26%
铝型材 生产量 KG 56,512,735.05 45,243,664.54 24.91%
库存量 KG 2,032,193.1 1,797,855.58 13.03%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）营业成本构成
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
汽车部件 营业成本 932,630,189.86 48.52% 408,483,633.76 33.54% 128.32%
电子消费品 营业成本 559,707,003.83 29.12% 438,758,763.85 36.03% 27.57%
耐用消费品 营业成本 258,990,723.74 13.47% 247,206,189.43 20.30% 4.77%
其他类 营业成本 32,766,706.10 1.70% 30,282,333.82 2.49% 8.20%
其他业务收入 营业成本 138,086,142.43 7.18% 93,055,964.73 7.64% 48.39%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,096,863,089.21
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 45.51%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 594,856,299.16 24.68%
2 第二名 146,930,227.46 6.10%
3 第三名 133,753,902.12 5.55%
4 第四名 113,368,358.37 4.70%
5 第五名 107,954,302.10 4.48%
合计 -- 1,096,863,089.21 45.51%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 904,091,040.56
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 45.01%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 300,180,750.01 14.94%
2 第二名 269,186,359.97 13.40%
3 第三名 128,305,572.37 6.39%
4 第四名 115,644,117.59 5.76%
5 第五名 90,774,240.62 4.52%
合计 -- 904,091,040.56 45.01%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 18,165,930.12 15,284,530.37 18.85%
管理费用本年发生额同比上升
49.59%，其中：1、企业职工薪酬本
年同比增长 54.99%；2、2021 年股权
管理费用 110,156,502.07 73,638,551.22 49.59% 激励费用 1,235.93 万元，同比增长
234.31%，主要系由于公司实行了第
二期员工股权激励计划造成的费用
增加。
财务费用 12,422,115.72 15,547,532.30 -20.10%
研发费用本年发生额同比上升
研发费用 101,218,547.49 65,397,172.77 54.78% 54.78%，主要系企业加大研发投入力
度。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
为公司提供新的经济增长点，
手机用高强高亮 6 开发消费电子产品用高
研发成功 提升材料强度及表面质量 提高公司行业竞争力，实现
系铝合金材料研发 强度材料及其生产工艺
产业技术提升
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
为公司提供新的经济增长点，
智能手表用铝合金 开发智能手表用高强度
研发成功 提升材料强度及表面质量 提高公司行业竞争力，实现
材料研发 材料及其生产工艺
产业技术提升
消费电子产品用 7 为公司提供新的经济增长点，
消费电子用 7 系铝合金
系铝合金材料研发 研发成功 提升材料强度及表面质量 提高公司行业竞争力，实现
材料及其生产工艺
与应用 产业技术提升
1、提升复合材料金属结合强度；为公司提供市场前沿技术积
铝镁、铝钛铝复合 研究复合材料在手机上
研发成功 2、研究复合材的手机中框或背 累，提高公司的在复合材料
材料研发 的应用
板生产工艺 领域的研发能力
1、大幅降低消费电子产品阳极
铝合金挤压材料纹 研究消费电子产品阳极 项目为公司提供了基础研究
后材料缺陷；
缺陷共性技术研究 外观中材料纹缺陷的技 研发成功 数据，提高了公司的品质管
2、提出材料纹缺陷的品质管控
与实践 术成因并改善 理水平，提高了产品品质
方法
项目提升了公司挤压产品的
精密型材整形技术 通过研究整形技术矫正 1、大幅降低型材的尺寸不良；
研发成功 良品率，节约了成本，提高
研究与应用 型材的尺寸 2、提高挤压工序的成品率"
了生产技术水平
高表面质量笔记本 研究高表面质量铝合金 可提高公司笔电产品的市场
电脑用铝合金材料 材料在笔记本电脑上的 研发成功 开发相关的产品并量产 份额，进而为公司提高公司
及产品研发 应用 的盈利能力
通过本项目的实施，可促进
5G 基站信号箱用 开发铝合金型材在 5G 企业向高精度高附加值产品
研发成功 开发 5G 基站框架总成
铝合金产品研发 基站信号箱上的应用 方向发展，提高公司总成产
品的开发能力
为公司提供新的经济增长点，
汽车变速箱用铝合 研究卡车轻量化铝合金 实现无粗晶层的纤维晶组织的
研发成功 提高公司行业竞争力，实现
金材料及产品研发 材料的相关应用 产品生产
产业技术提升
提供汽车材料的技术积累，
中高强低淬火敏感
开发一种新的中高强度 实现中高强薄壁空心型材的量 提高公司的铝合金材料技术
性 6 系合金开发与 研发成功
材料应用于汽车轻量化 产 实力，提升公司的技术竞争
应用
力
通过本项目的实施，可替代
新型液态金属一次 研究新型液态金属一次
新能源铝压铸件领域的市场，
成型工艺开发与应 成型工艺在新能源汽车 研发中 替代压铸和锻造产品
为公司业绩提供一个新的增
用 托盘上的应用
长点
本项目能大幅提高公司的阳
铝合金阳极氧化工 研究消费电子产品阳极 1、自主研发化抛剂与去灰剂； 极氧化在消费电子产品领域
艺对质量的影响与 前处理工艺对阳极效果 研发成功 2、阳极处理出光速度快，效果 的技术水平，提升了公司对
应用 以及缺陷的影响 透亮； 消费电子产品后工序的品质
理解
空气净化器用铝合 开发空气净化器用铝合 大尺寸铝合金外壳类型材 本项目除了相关产品的量产
研发成功
金外壳产品研发 金外壳产品的生产工艺 成型技术提升 带来的销售增长外，提高了
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司的挤压模具设计水平
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 292 240 21.67%
研发人员数量占比 9.11% 9.67% -0.56%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 67 64 4.69%
硕士 2 3 -33.30%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 90 76 18.42%
30~40 岁 123 101 21.78%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 101,218,547.49 65,397,172.77 54.78%
研发投入占营业收入比例 4.20% 4.41% -0.21%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,581,648,970.00 1,433,578,247.07 80.08%
经营活动现金流出小计 2,457,084,160.49 1,396,252,405.14 75.98%
经营活动产生的现金流量净
124,564,809.51 37,325,841.93 233.72%
额
投资活动现金流入小计 23,487,017.30 1,054,150.05 2,128.05%
投资活动现金流出小计 209,446,735.91 81,725,017.23 156.28%
投资活动产生的现金流量净
-185,959,718.61 -80,670,867.18 130.52%
额
23
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 379,131,041.98 283,809,292.39 33.59%
筹资活动现金流出小计 300,420,420.97 224,650,125.34 33.73%
筹资活动产生的现金流量净
78,710,621.01 59,159,167.05 33.05%
额
现金及现金等价物净增加额 17,251,157.46 14,950,684.23 15.39%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入同比增长80.52%、经营活动现金流出同比增长76.45%，主要是2021年营业收入同比增长62.22%。
2、投资活动现金流入同比增长2151.48%，主要是2021年处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增长
较多。
3、投资活动现金流出同比增长156.28%，主要是2021年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增长152.61%。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是处置以公允价值计
量且其变动计入当期损益
投资收益 -8,996,146.89 -4.03% 是
的金融资产取得的投资收
益
衍生金融工具产生的公允
公允价值变动损益 862,871.36 0.39% 否
价值变动收益
主要是存货跌价准备、固定
资产减值 -1,461,658.23 -0.66% 是
资产减值准备
营业外收入 91,991.58 0.04% 否
主要是非流动资产毁损报
营业外支出 658,752.42 0.30% 废损失、对外捐赠支出及赞 否
助费
信用减值损失 -6,203,821.58 -2.78% 主要是计提坏账准备 是
其他收益 3,663,914.91 1.64% 主要是政府补助 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明
24
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
占总资产比 占总资产比
金额 金额
例 例
129,263,322.8
货币资金 5.69% 107,860,578.00 6.74% -1.05%
6
843,198,192.2
应收账款 37.12% 468,473,736.05 29.28% 7.84%
0
329,902,490.8
存货 14.52% 203,355,888.25 12.71% 1.81%
4
570,403,209.7
固定资产 25.11% 527,064,961.30 32.94% -7.83%
1
在建工程 79,872,407.65 3.52% 40,975,332.07 2.56% 0.96%
使用权资产 92,216,093.21 4.06% 64,322,225.22 4.02% 0.04%
264,064,705.3
短期借款 11.62% 212,367,544.47 13.27% -1.65%
0
合同负债 1,758,089.08 0.08% 2,795,224.28 0.17% -0.09%
长期借款 74,150,000.00 3.26% 38,343,233.12 2.40% 0.86%
租赁负债 79,501,862.97 3.50% 55,745,020.51 3.48% 0.02%
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 7,327,107.79 -1,354,872.31 5,741,148.00 231,087.48
生金融资产）
2.衍生金融资 11,027,824.
8,810,080.69 2,217,743.67
产 36
11,258,911.
上述合计 16,137,188.48 862,871.36 5,741,148.00
84
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
25
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 2021年12月31日账面价值 受限原因
货币资金 27,351,224.93 银行承兑汇票保证金/诉讼冻结
固定资产 13,163,018.76 抵押借款
无形资产 7,404,692.31 抵押借款
合计 47,918,936.00
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
26
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
总额 用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
金总额 金总额 的募集资 集资金总 集资金总 总额 用途及去 资金金额
金总额 额 额比例 向
2017 年 IPO 26,482.4 330.38 27,098.85 0 0 0.00% 00 0
合计 -- 26,482.4 330.38 27,098.85 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3051 号文核准，广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“本公司”）获准
向社会公开发行人民币普通股 30,000,000 股，每股发行价格为人民币 9.80 元，股款以人民币缴足，计人民币
294,000,000.00 元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 29,176,000.00 元后，净募集资金共
计人民币 264,824,000.00 元，上述资金于 2017 年 1 月 9 日到位，业经瑞华会计师事务所验证并出具瑞华验字【2017】
48380001 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2021 年度公司使用募集资金 330.38 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，
公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 14,388.29 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金 14,388.29 万元；（2）直接投入募集资金项目 12,710.56 万元。扣除累计已使用募集资金后，募集
资金余额为-616.45 万元，募集资金专用账户利息收入 616.45 万元，募集资金专户 2021 年 12 月 31 日余额合计为 0.00 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2019 年
高端工业铝型材生产
否 22,155.49 22,155.49 0.01 22,769.6 102.77% 09 月 30 5,983.85 是 否
建设项目
日
2019 年
研发中心建设项目 否 2,696 2,696 330.37 2,698.34 100.09% 06 月 30 不适用 否
日
与主营业务相关的营
否 1,630.91 1,630.91 1,630.91 100.00% 不适用 否
运资金
承诺投资项目小计 -- 26,482.4 26,482.4 330.38 27,098.85 -- -- 5,983.85 -- --
超募资金投向
无 不适用 否
合计 -- 26,482.4 26,482.4 330.38 27,098.85 -- -- 5,983.85 -- --
未达到计划进度或预 不适用
27
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
为使公司募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。
募集资金投资项目先 根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2017] 48380001 号《鉴证报告》，截止 2017
期投入及置换情况 年 1 月 10 日，公司募集资金投资项目累计已投入自筹资金 14,388.29 万元。2017 年 1 月 18 日，
公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，置换资金总额为人民币 14,388.29 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
28
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广东和胜新 新能源汽车
150,000,000. 532,541,264. 95,386,796.1 679,158,417. 61,620,761.4 60,951,440.4
能源科技有 子公司 零部件研发、
00 33 6 95 8 1
限公司 生产、销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
安徽和胜新能源汽车部件有限公司 新设立 暂无影响
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
1. 公司未来发展战略
公司经过多年发展，已成长为国内领先的新能源汽车电池结构件企业，同时也是国内技术实力和销售规模排名前列的消
费电子材料供应商。未来，公司将继续坚持消费电子和新能源汽车的“双轮驱动”战略，致力于成为技术驱动的新材料和新
能源集成部件供应商，成为全球知名的龙头企业。
2. 下一年度的经营计划
（1）持续开拓市场
公司将紧抓新能源汽车行业爆发式增长和消费电子行业产品迭代的历史机遇，持续开拓市场，巩固和扩大市场份额。一
方面，公司将深化与现有战略客户之间的合作，配合战略客户完成新项目、新产品开发，持续提升客户满意度。另一方面，
公司将继续在自身优势领域为消费电子和新能源汽车行业的潜在客户提供解决方案，以进一步提升行业内的市场占有率和影
响力。
（2）加快产能建设
近年来，新能源汽车电池结构件产品及汽车轻量化材料的市场需求快速增长。公司将加快推进广东中山、安徽马鞍山等
地的新能源汽车高端部件项目建设，按既定时间表开始释放产能，为客户日益增长的需求做好产能储备，为公司业绩的持续
29
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
增长提供动能。
（3）坚持技术创新
公司将以市场为导向，不断增强自主创新能力，持续提升公司的核心竞争力。公司将通过购置先进的实验仪器，吸纳高
端技术人才，加强与科研院所、研究机构的战略合作，继续加大在高端铝合金材料领域的研发投入，打造行业内具有领先地
位的研发与创新平台。
（4）提升管理效率
公司将深入执行管理降本计划，开展全过程成本控制和精细化管理来降低运营和管理中心的各项成本，从严管控各项费
用支出。公司将通过完善内部控制，加快资产周转效率，挖掘企业增长潜力。加强预算管理，实施严格的预算核算。与此同
时，公司也将加强对经营管理层的考核，完善与绩效挂钩的薪酬体系，确保管理层勤勉尽责。
（5）管控产品质量
公司将继续贯切执行公司的质量管理原则和理念，依托质量管理体系进一步的加强生产质量管控，从采购、生产到销售
环节全程质量监控，实施专业化的生产质量管理体系，以提升生产效率，保证产品质量和交期，确保公司生产的产品品质稳
定，进一步提升公司的市场竞争力。
（6）加强人才培养
随着公司快速发展，公司对于各类人才的需求量大幅上升，人才的引进和培养成为重点工作。一方面，公司将通过招聘
的方式引进高层次技术、管理、营销人才，优化公司人才结构。另一方面，公司将通过增加培训、教育方面投入以及完善创
新研发激励政策等措施，不断提高员工的业务能力和管理水平。
（7）提升公司治理
公司将按照国家法律法规，进一步健全公司规章制度，优化公司治理结构，加强内控制度建设，完善风险防范机制。同
时，依法依规做好信息披露和投资者交流工作，实现公司治理水平的整体提升。
（8）落实安全生产
公司将严格执行安全管理体系以及职业健康保护制度，加强安全巡视，排查安全隐患。加强员工安全教育培训，定期组
织员工学习国家“铝七条”、“一线三排”等规章制度和措施要求，将安全生产的意识深植员工心中。针对国内新冠疫情多
点散发和局部暴发的形势，公司严格执行属地防疫政策，配合政府实现社会面动态清零。公司将持续推进环保治理活动，努
力做到安全生产，高效生产，对员工尽心，对客户尽职，对社会尽责。
3. 公司可能面对的风险
（1）宏观经济周期和政策变化的风险
公司的生产经营受整体宏观经济发展的影响。如果国内经济发展缓慢，或经济出现周期性波动，整个国民经济中消费也
将相应放缓，进而影响到公司下游客户，将对公司未来盈利能力产生不利影响。除政府和社会、上下游行业发展等因素外，
在经济发展进入新常态的时期，国民经济环境和导向的变化也会给公司经营带来不确定性风险，将考验公司的经营和管理能
30
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
力，对公司业务增长产生不利影响。针对上述风险，公司将密切关注国内外宏观经济、政策形势的变化，根据宏观经济和政
策形势的变化及时调整公司经营政策，同时公司将进一步增强市场竞争力和经营、管理能力，提高抗风险能力。
（2）COVID-19疫情
当前，COVID-19(2019冠状病毒病)带来的疫情在全球蔓延带来市场不断波动的风险，疫情的反复使得全球经济下行压力
加剧，经济变动导致全球经济形势和环境变动具有不可预测的变化。目前，国内COVID-19疫情呈现多点散发和局部暴发的态
势，公司严格执行属地防疫政策，配合政府实现社会面动态清零，加强供应链韧性，加强与客户和供应商的沟通，最大限度
减少疫情对公司经营及发展所带来的不利影响。
（3）原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为铝锭。近年来，受到宏观经济、市场供需及政策层面的影响，主要原材料市场价格出现较大幅
度波动。针对上述风险，公司将综合采用灵活定价机制、套期保值、管理降本等多种方式，缓解原材料价格大幅度波动的影
响。
（4）产品质量责任风险
公司生产的汽车零部件对产品质量要求较高。报告期内，公司对产品质量总体管控较好，但随着公司经营规模的扩大，
若公司在产品质量管控方面出现漏洞，公司可能会面临下游客户的质量索赔，公司将面临承担产品质量责任的风险，产品美
誉度也将会受到影响。针对上述风险，公司建立了标准化的产品质量、安全生产以及环境保护管理流程，并将之贯穿于供应
商管理、物料控制、生产制造管理等各个环节，建立了全面的质量管理体系及环境管理体系，后续将根据实际情况不断完善，
以满足客户需求及绿色可持续发展的双同步。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
信达澳银基金、
大成基金、长江
2021 年 04 月 详见巨潮资讯网
公司会议室 实地调研 机构 证券、中信建投 公司经营情况
26 日 (www.cninfo.com.cn)
证券、华创证券、
华泰联合证券
参加和胜股份
2021 年 04 月 2020 年度网上 详见巨潮资讯网
公司会议室 其他 其他 公司经营情况
28 日 业绩说明会的 (www.cninfo.com.cn)
全体投资者
参与“2021 年广
2021 年 05 月 全景路演天下 其他 其他 公司经营情况 详见巨潮资讯网
东上市公司投
31
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
19 日 资者关系管理 (www.cninfo.com.cn)
月活动投资者
集体接待日”的
投资者
“心系投资者 携
手共行动—守
2021 年 05 月 详见巨潮资讯网
公司会议室 实地调研 其他 初心 担使命 为 公司经营情况
21 日 (www.cninfo.com.cn)
投资者办实事
“的集体投资者
2021 年 06 月 详见巨潮资讯网
公司会议室 实地调研 机构 长城证券 公司经营情况
25 日 (www.cninfo.com.cn)
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市
公司规范运作》和中国证监会、深交所发布的有关规章、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全内部管理
和控制制度，公司运作规范，信息披露及时、公平，法人治理结构符合中国证监会、深圳证券交易所发布的关于上市公司治
理规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召
集、召开、表决程序，报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。根据《公司法》《公司章程》的规定应由股东大会审
议的重大事项，均通过股东大会审议，实行网络投票，确保了所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，独立于控股股东，公司董
事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决策由股东大会依法做出。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接
干预公司的决策和经营活动，不存在占用公司资金的现象。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，2021年5月顺利完成公司董事会换届选举工作，现
有董事7名，其中独立董事3名（会计专业一名，法律专业一名），占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符
合有关法律法规及《公司章程》的要求。董事会按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运
作》、《公司章程》及《公司董事会议事规则》等的要求召集召开会议，认真执行股东大会决议并依法行使职权；全体董事
勤勉尽责开展各项工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关培训，熟悉有关法律法规，不断提升自身履职能力，切实维
护公司和股东的合法权益。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会，四个专门委员会认
真履行职责，为董事会决策提供科学专业的参考意见，加强公司董事会的规范运作。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，2021年5月顺利完成公司监事会换届选举工作，其中
职工代表监事一名，监事会的人数及构成符合《公司法》和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的
要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、高级管理人员履行
职责的合法合规性等进行有效监督。报告期内，监事列席了全部的董事会和股东大会，认真履行了职责，确保监事会的高效
运作。
5、关于信息披露
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《信息披露管理制
度》等的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯
网为公司信息披露的报纸和网站，还建立了包括现场调研、投资者热线、专用邮箱、投资者互动平台等多样化的投资者沟通
渠道，确保所有投资者公平获取公司信息，同时，公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披
露与投资者关系管理，接待股东的来访和咨询。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通与交流，致力实现社会、股东、公司、员工等各方利益
的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
33
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、机
构、财务、业务等方面与控股股东控制的其他企业完全分开，具备完整的业务体系和独立自主经营能力，控股股东没有超越
股东大会直接或间接干预公司的经营决策。
1、资产独立情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以
及商标、专利、非专利技术的所有权及使用权。公司资产与控股股东资产严格分开，产权界定清晰。
2、人员独立情况
公司在劳资、人事及薪酬管理方面已形成完整的体系，设立了独立的人力资源管理部门和行政管理部，独立于控股股东
进行劳动、人事及薪酬管理。公司拥有独立的员工队伍，公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》
等有关法律、法规及规定合法产生。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其关联方任职。
3、财务独立情况
公司按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系、能够独立作出财务决策、具有规
范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司设立了独立的财务部门并配备了专职财务人员；公司在银行单
独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立做出财务决策，独立对外签订合同，
不受股东或其他单位干预或控制；公司未为股东提供担保，公司对所有的资产拥有完全的控制支配权，不存在与控股股东共
用银行账户或混合纳税现象。
4、机构独立情况
公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层构成的“三会一层”公司治理结构，各机构独立于股东运作，依
法行使各自职权。公司建立了较为高效、完善的组织结构，拥有完整的研发、采购、生产、销售系统及配套服务部门，各职
能机构在人员、办公场所、管理制度等各方面均完全独立。公司不存在与控股股东及其他关联方机构混同、合署办公的情形，
不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况。
5、业务独立情况
公司的主营业务为工业铝挤压材产品的研发、生产加工和销售。公司拥有独立完整的供应、研发、生产和销售体系，具
有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务、独立核算和决策、独立承担责任与风险，不依赖于控股股东或其它任何关
联方。公司控股股东、实际控制人及其控制的企业目前均未从事与本公司相关的行业。公司与控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2021-044：2020 年
年度股东大会决议
2020 年年度股东大
年度股东大会 62.14% 2021 年 05 月 18 日 2021 年 05 月 19 日 公告；公告披露于证
会
券时报、中国证券报、
巨潮资讯网
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2021-064：2021 年
第一次临时股东大
2021 年第一次临时
临时股东大会 61.74% 2021 年 06 月 11 日 2021 年 06 月 12 日 会决议公告；公告披
股东大会
露于证券时报、中国
证券报、巨潮资讯网
2021-073：2021 年
第二次临时股东大
2021 年第二次临时
临时股东大会 64.55% 2021 年 07 月 09 日 2021 年 07 月 10 日 会决议公告；公告披
股东大会
露于证券时报、中国
证券报、巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减 其他增 股份增
任职状 任期起 任期终 期初持 期末持
姓名 职务 性别 年龄 持股份 持股份 减变动 减变动
态 始日期 止日期 股数（股） 股数（股）
数量（股）数量（股）（股） 的原因
2021 年 2024 年
董事长、 53,974, 53,974,
李建湘 现任 男 59 05 月 18 05 月 17 0 0 0 无
总经理 624 624
日 日
董事、董 2021 年 2024 年
7,482,0 7,482,0
李江 事会秘 现任 男 55 05 月 18 05 月 17 0 0 0 无
28 28
书 日 日
2021 年 2024 年
董事、财
李信 现任 女 31 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
务总监
日 日
2021 年 2024 年
9,521,9 9,521,9
黄嘉辉 董事 现任 男 38 05 月 18 05 月 17 0 0 0 无
64 64
日 日
2021 年 2024 年
独立董
杨中硕 现任 男 34 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
事
日 日
2021 年 2024 年
独立董
张红 现任 女 56 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
事
日 日
2021 年 2024 年
独立董
郑云鹰 现任 男 49 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
事
日 日
35
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 2024 年
谢侃如 监事 现任 男 44 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
日 日
2021 年 2024 年
周凤辉 监事 现任 女 42 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
日 日
2021 年 2024 年
周旺 监事 现任 男 41 05 月 18 05 月 17 0 0 0 0 0无
日 日
70,978, 70,978,
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
616 616
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
金炯先生在2021年5月18日公司第三届董事会换届后不再担任公司董事、总经理职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 05 月 18
金炯 董事、总经理 任期满离任 任期届满离任
日
2021 年 05 月 18
李建湘 总经理 聘任 新聘任总经理
日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事主要工作经历
李建湘先生：1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南大学冶金学院有色金属冶金专业，硕士研究生学
历。1989年7月至1991年10月任珠海美饰铝异型材企业有限公司车间主任；1991年11月至1995年12月任中山市豪展铝异型材
制品有限公司厂长；1996年12月至2005年4月任和胜铝制品厂厂长；2005年4月至2008年12月任金胜铝业董事长；2008年12月
至2012年5月任金胜铝业董事长兼法定代表人；2012年5月至今任公司董事长，现任广东和胜新能源、江苏和胜新能源、安徽
和胜新能源、瑞泰铝业、智能家居法定代表人及执行董事、新马精密董事长、广东工业技术有限公司执行董事，金胜科技董
事。
李江先生：1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990年7月至1992年3月任珠海美饰异型材有限公司
设备维修工；1992年5月至1998年4月任湘潭市焊接设备厂技术工程师兼业务员；1998年11月至2006年12月任中山市三乡镇和
益铝制品模具厂总经理；2006年8月至2011年3月任卓益精铝总经理；2011年4月至2012年5月任金胜铝业营销总监；2012年5
月至2013年3月任公司董事兼营销总监；2013年3月至2015年6月任公司董事兼模具五金分公司高级经理；2015年5月至今任公
司董事；2018年7月至今任公司董事兼董事会秘书，现兼任新马精密董事、董事会秘书。
李信女士：1991年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015年10月至2017年11月任毕马威华振会计师事务
所（特殊普通合伙）深圳分所审计员；2017年11月至2018年10月在毕马威会计师事务所（香港）担任审计助理经理；2018年
11月至2021年5月任公司投资管理总监；2020年1月至2021年5月任宜宾纵贯线股份有限公司监事；2020年6月至今任公司财务
总监；2021年5月至今任公司董事。
黄嘉辉先生：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2008年7月至今任特高珠江工业电炉董事长兼总经理；2008
36
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
年3月至2012年5月任金胜铝业董事；2012年5月至今任本公司董事。
杨中硕先生： 1988年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2013年2月至2016年3月任北京市竞天公诚（深
圳）律师事务所律师；2016年3月至2016年11月担任国泰君安证券股份有限公司高级经理；2016年12月至2017年5月任深圳嘉
耀投资集团有限公司法务总监；2017年6月至今任广东万诺律师事务所律师；2018年5月18日至今任公司独立董事；2020年7
月9日至今任广东通力定造股份有限公司独立董事；2020年7月14日至今任广东炬申物流股份有限公司独立董事；2020年12月
至今任顾地科技股份有限公司独立董事；2021年1月至今任广东辰奕智能科技股份有限公司。
张红女士：1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师，本科学历。1989年7月至1994年11月任中山
市美怡乐食品厂财务主管；1994年12月至1999年11月任中山市审计师事务所项目经理；1999年12月至今任中山市成诺会计师
事务所有限公司副所长；2004年1月至今任中山成诺税务师事务所有限公司执行董事兼经理；2016年9月至今任木林森股份有
限公司独立董事；2018年5月18日至今任公司独立董事；2019年4月至今任中山市成诺会计师事务所有限公司监事。
郑云鹰先生：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1996年6月至1999年6月任职于大连证券公司；1999
年6月至2000年6月任职于海通证券股份有限公司；2000年6月至2010年12月任信达证券股份有限公司广州电子商务部副总经
理、资深分析师；2010年1月至2010年12月任信达证券研究所研究员；2010年12月至2013年12月任广州证券资产管理总部投
资主办、投资总监助理；2013年12月至2016年12月任新晟期货有限公司总经理助理兼资产管理部总经理；2017年2月至2017
年7月担任广晟金融控股有限公司投资总监；2010年12月至今任中山大学金融投资研究中心研究员；2018年4月至今任东北财
经大学EDP中心特聘教授；2018年5月18日至今任公司独立董事。
2、监事主要工作经历
谢侃如先生：1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年3月至2004年5月先后任中山市宇宙打印机
配件制造有限公司生产组长、车间主任、绩效考核专员、系统管理员等职务；2004年5月至2005年4月先后任和胜铝厂行政助
理、管理部副主任；2005年4月至2012年5月先后任金胜铝业管理部主任、人力资源部副经理、经理；2012年5月至今任公司
监事会主席；2020年7月至2021年5月任公司公共服务部总监，2021年5月至今任行政管理部总监，现兼任瑞泰铝业监事、广
东和胜新能源监事、智能家居监事、江苏和胜新能源监事和新马精密监事。
周凤辉女士：1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年2月至2004年5月任职于珠海连康科技有限
公司来料质控课长；2004年7月至2005年4月任职于和胜铝厂文控员；2005年5月至2012年5月任金胜铝业管理者代表；2012年
7月至2019年3月任公司体系办主任、工会主席；2014年4月至今任公司监事；2020年7月至今任公司采购经理。
周旺先生：1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2005年12月任中山市鑫和五金制品有
限公司技术组长；2006年1月至2008年5月任职于金胜铝业，历任化验室技术员、开发部开发助理、生产技术科工艺员和技术
中心项目主管；2012年6月至今任公司技术中心项目主管、副经理；2018年5月至今任公司职工代表监事。
3、高级管理人员主要经历
本公司的高级管理人员包括总经理、董事会秘书、财务总监；
李建湘先生，总经理，简历见董事介绍；
李江先生，董事会秘书，简历见董事介绍；
李信女士，财务总监，简历见董事介绍。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
李建湘 湘潭麦肯特中小企业投资担保有限公司 董事 否
李建湘 湘潭龙安置业有限公司 监事 否
李建湘 中山市湘商文化传媒有限公司 监事 否
37
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
李建湘 湘潭仙女山旅游开发有限公司 监事 否
李建湘 珠海长源信德投资企业（有限合伙） 合伙人 否
李信 珠海长源信德投资企业（有限合伙） 合伙人 否
黄嘉辉 佛山市特高珠江工业电炉有限公司 董事长 是
杨中硕 广东万诺律师事务所 律师、合伙人 是
杨中硕 广东通力定造股份有限公司 独立董事 是
杨中硕 广东炬申物流股份有限公司 独立董事 是
杨中硕 顾地科技股份有限公司 独立董事 是
杨中硕 广东辰奕智能科技股份有限公司 独立董事 是
执行董事、经
张红 中山市成诺会计师事务所有限公司 否
理
张红 中山成诺税务师事务所有限公司 副所长、监事 是
张红 木林森股份有限公司 独立董事 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、高级管理人员年度薪酬在经公司董事会薪酬与考核委员会审核后，由董事会审议，公司董事、监事薪酬方案
需报股东大会批准。在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平，根据公司年度经营业绩及
经营发展状况，考虑岗位职责及工作业绩等因素确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董事、董事长、
李建湘 男 59 现任 115.26 否
总经理
董事、董事会秘
李江 男 54 现任 47.19 否
书
李信 董事、财务总监 女 31 现任 75.12 否
黄嘉辉 董事 男 38 现任 0是
杨中硕 独立董事 男 34 现任 6否
张红 独立董事 女 56 现任 6否
郑云鹰 独立董事 男 49 现任 6否
谢侃如 监事 男 44 现任 33.06 否
周凤辉 监事 女 42 现任 19.86 否
38
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
周旺 监事 男 41 现任 19.71 否
金炯 总经理 男 54 离任 18.3 否
合计 -- -- -- -- 346.5 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
第三届董事会第三十五次会 审议通过了《员工借款管理办
2021 年 01 月 06 日 2021 年 01 月 07 日
议 法》
第三届董事会第三十六次会 审议通过了《关于全资子公司
2021 年 03 月 11 日 2021 年 03 月 12 日
议 签署项目投资合同》
审议通过了：《关于公司 2020
年度董事会工作报告的议案》、
《关于公司 2020 年度总经理
工作报告的议案》、《关于公
司 2020 年度财务决算报告的
议案》、《关于公司 2021 年财
务预算的议案》、《关于公司
2021 年度日常关联交易预计
的议案》、《关于公司 2020 年
度利润分配预案的议案》、
《关于公司 2021 年度董事薪
酬方案的议案》、《关于公司
2021 年度高级管理人员薪酬
方案的议案》、《关于公司
第三届董事会第三十七次会
2021 年 04 月 14 日 2021 年 04 月 15 日 2020 年年度报告全文及其摘
议
要的议案》、《关于公司 2020
年度内部控制自我评价报告
的议案》、《关于公司续聘
2021 年度审计机构的议案》、
《关于公司 2020 年度社会责
任报告的议案》、《关于公司
2020 年度募集资金存放与使
用情况的专项报告的议案》、
《关于公司 2021 年技术研究
开发项目投资的议案》、《关
于回购注销部分激励对象已
获授但尚未解锁的限制性股
票的议案》、《关于公司减少
注册资本暨修改<公司章程>
39
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
的议案》、《关于调整控股子
公司业绩承诺及签署补充协
议的议案》
审议通过了：《关于公司 2021
年第一季度报告全文及正文
的议案》、《关于公司董事会
换届选举非独立董事的议案》、
第三届董事会第三十八次会 《关于公司董事会换届选举
2021 年 04 月 19 日 2021 年 04 月 20 日
议 独立董事的议案》、《关于增
加 2021 年度日常关联交易预
计的议案》、《关于提请召开
公司 2020 年年度股东大会的
议案》
审议通过了：《关于选举公司
董事长的议案》、《关于选举
第四届董事会各专门委员会
的议案》、《关于聘任公司总
经理的议案》、《关于聘任公
司财务总监的议案》、《关于
第四届董事会第一次会议 2021 年 05 月 18 日 2021 年 05 月 19 日
聘任公司董事会秘书的议案》、
《关于聘任公司证券事务代
表的议案》、《关于聘任公司
审计部经理的议案》、《关于
开展期货套期保值业务的议
案》
审议通过了：《关于公司符合
非公开发行股票条件的议案》、
《关于公司非公开发行股票
方案的议案》、《关于公司非
公开发行股票预案的议案》、
《关于提请股东大会批准控
股股东及其一致行动人免于
发出要约的议案》、《关于公
司非公开发行股票募集资金
第四届董事会第二次会议 2021 年 05 月 26 日 2021 年 05 月 27 日
使用的可行性分析报告的议
案》、《关于前次募集资金使
用情况报告的议案》、《关于
公司非公开发行 A 股股票后
填补被摊薄即期回报措施的
议案》、《公司董事、高级管理
人员、控股股东、实际控制人
〈关于切实履行公司非公开
发行 A 股股票摊薄即期回报
40
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
填补措施的承诺〉的议案》、
《关于与特定对象签署附条
件生效的股份认购协议的议
案》、《关于公司非公开发行
股票涉及关联交易的议案》、
《关于提请股东大会授权董
事会或董事会授权人士办理
本次非公开发行股票相关事
宜的议案》、《关于公司未来
三年股东分红回报规划
（2021-2023 年）的议案》、
《关于召开 2021 年第一次临
时股东大会的议案》
审议通过了：《关于增加 2021
年度日常关联交易预计的议
案》、《关于公司 2021 年股票
期权与限制性股票激励计划
（草案）及其摘要的议案》、
《关于公司 2021 年股票期权
与限制性股票激励计划实施
第四届董事会第三次会议 2021 年 06 月 23 日 2021 年 06 月 24 日
考核管理办法的议案》、《关
于提请股东大会授权董事会
办理 2021 年股票期权与限制
性股票激励计划的有关事项
的议案》、《关于召开公司
2021 年第二次临时股东大会
的议案》
审议通过了：《关于调整公司
2021 年股票期权与限制性股
票激励计划相关事项的议案》、
第四届董事会第四次会议 2021 年 07 月 09 日 2021 年 07 月 10 日
《关于向 2021 年股票期权与
限制性股票激励计划激励对
象首次授予股票期权的议案》
审议通过了：《关于向 2021 年
股票期权与限制性股票激励
第四届董事会第五次会议 2021 年 07 月 15 日 2021 年 07 月 16 日
计划激励对象首次授予限制
性股票的议案》
审议通过了：《关于 2021 年上
半年经营计划实施情况的报
告的议案》、《关于公司 2021
第四届董事会第六次会议 2021 年 08 月 23 日 2021 年 08 月 24 日
年半年度报告全文及其摘要
的议案》、《关于 2018 年限制
性股票激励计划首次授予限
41
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
制性股票第三个解除限售期
解除限售条件成就的议案》
审议通过了：《关于公司 2021
年第三季度报告全文及正文
的议案》、《关于 2018 年限制
第四届董事会第七次会议 2021 年 10 月 28 日 2021 年 10 月 29 日
性股票激励计划预留部分第
二个解除限售期解除限售条
件成就的议案》
审议通过了《关于全资子公司
第四届董事会第八次会议 2021 年 12 月 14 日 2021 年 12 月 15 日 投资建设和胜新能源汽车高
端部件项目（一期）的议案》
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
李建湘 12 12 0 0 0否 3
李江 12 12 0 0 0否 3
李信 12 12 0 0 0否 3
黄嘉辉 12 12 0 0 0否 3
杨中硕 12 12 0 0 0否 3
张红 12 12 0 0 0否 3
郑云鹰 12 12 0 0 0否 3
金炯 4 4 0 0 0否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营和重大事项，谨慎行使表决权，对公司定期报
42
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
告、关联交易、非公开发行股票、股权激励、对外投资等相关事宜进行了专项审核并提出专业化意见或建议，确保了公司生
产经营及各项重大事项科学决策、规范运作，对公司长远健康发展起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的重要意 其他履行职责 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容
见和建议 的情况 情况（如有）
审议通过：《关
于 2020 年度
董事会审计委
员会工作报告
的议案》、《关
于公司 2020
年度财务决算
报告》、《关于
公司 2021 年
财务预算的议
案》、《关于公
司 2021 年度
日常关联交易
预计的议案》、
2021 年 04 月
《关于公司 无 无 无
13 日
2020 年度利润
分配预案的议
张红、杨中硕、 案》、《关于公
审计委员会 4
李江 司 2020 年年
度报告全文及
其摘要的议
案》、《关于公
司 2020 年度
内部控制的自
我评价报告的
议案》、《关于
公司续聘 2021
年度审计机构
的议案》
审议通过：《关 公司财务报表
于公司 2021 已经按照企业
年第一季度报 会计准则及公
2021 年 04 月
告全文及正文 司有关财务制 无 无
18 日
的议案》、《关 度的规定编制，
于 2021 年一 在所有方面公
季度审计工作 允、真实地反
43
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告》、《关于 映了公司 2021
增加 2021 年 年一季度的经
度日常关联交 营成果和现金
易预计的议案》流量
候选人的提名
和表决程序符
合《公司法》、
《上市公司治
选举公司审计
2021 年 05 月 理准则》及《公
委员会主任的 无 无
18 日 司章程》等有
事宜
关法规文件的
规定，符合上
市公司任职资
格的规定。
增加日常关联
交易符合《公
司法》、《上市
增加 2021 年
2021 年 06 月 公司治理准则》
度日常关联交 无 无
22 日 及《公司章程》
易预计的事宜
等有关法规文
件的规定，同
意本次事宜
听取了 2020
2021 年 04 月
年度提名委员 无 无 无
13 日
会的工作报告
公司独立董事
和非独立董事
候选人的提名
和表决程序符
合《公司法》、
《上市公司治
就公司董事会
理准则》及《公
杨中硕、郑云 提名第四届董
提名委员会 3 司章程》等有
鹰、黄嘉辉 事会独立董事
2021 年 04 月 关法规文件的
候选人和非独 无 无
18 日 规定，符合上
立董事候选人
市公司任职资
的情况进行了
格的规定。我
审核
们同意将其作
为公司第四届
董事会董事候
选人提交公司
董事会和股东
大会审议。
44
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
候选人的提名
和表决程序符
合《公司法》、
提名公司总经
《上市公司治
理、财务总监、
2021 年 05 月 理准则》及《公
董事会秘书、 无 无
18 日 司章程》等有
证券事务代表、
关法规文件的
审计部经理。
规定，符合上
市公司任职资
格的规定。
2020 年，公司
董事、监事和
高级管理人员
报酬决策程序
符合规定，年
听取了 2020
度薪酬总额的
年度董事会薪
确定与发放与
酬与考核委员
其岗位履职情
2021 年 04 月 会的工作报告；
况相符，符合 无 无
13 日 并通过公司
公司的实际情
2021 年高管、
况和薪酬管理
董事和监事薪
规定，未有违
酬事宜。
反公司薪酬管
理制度及与公
司薪酬管理制
度不一致的情
薪酬与考核委 李信、郑云鹰、 形发生
4
员会 张红
候选人的提名
和表决程序符
合《公司法》、
《上市公司治
选举公司薪酬
2022 年 05 月 理准则》及《公
与考核委员会 无 无
18 日 司章程》等有
主任
关法规文件的
规定，符合上
市公司任职资
格的规定。
同意 2018 年 公司 2018 年
限制性股票激 限制性股票激
2021 年 08 月 励计划首次授 励计划首次授
无 无
22 日 予限制性股票 予的限制性股
第三个解除限 票第三个解除
售期解除限售 限售期解除限
45
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
条件成就的事 售条件已经成
宜 就，本次实施
的激励计划相
关内容与已披
露的激励计划
不存在差异。
公司 2018 年
限制性股票激
励计划预留部
2018 年限制性
分第二个解除
股票激励计划
限售期解除限
2021 年 10 月 预留部分第二
售条件已经成 无 无
27 日 个解除限售期
就，本次实施
解除限售条件
的激励计划相
成就的事宜
关内容与已披
露的激励计划
不存在差异。
认真听取了公
司 2020 年战
略工作报告，
2021 年 04 月
同意公司 2021 无 无 无
13 日
年技术研究开
发项目投资的
事宜。
候选人的提名
李建湘、李信、
战略委员会 2 和表决程序符
郑云鹰
合《公司法》、
《上市公司治
同意选举公司
2021 年 05 月 理准则》及《公
战略委员会主 无 无
18 日 司章程》等有
任。
关法规文件的
规定，符合上
市公司任职资
格的规定。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
46
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,534
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,671
报告期末在职员工的数量合计（人） 3,205
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,205
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,282
销售人员 50
技术人员 292
财务人员 33
行政人员 548
合计 3,205
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学以上 215
大学（含大专） 583
高中（含中专） 852
高中以下 1,555
合计 3,205
2、薪酬政策
根据企业的经营战略和目标制定相应的薪酬政策，并根据市场实际情况适时进行调整。员工薪酬主要包括以岗位技能工
龄为主的基本月薪，以及保障员工生活待遇的各类合规现金补贴，根据工作目标完成情况进行考核的绩效奖金，以及保障员
工社会福利的住房公积金和社会保险金等。
3、培训计划
围绕企业发展的总体要求，结合公司员工岗位技能的现状和薄弱点，有针对性分层次的推进员工教育培训工作。根据各
类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点以及企业发展需要，突出重点，坚持整体推动，制定员工培训计
划，以提高职工的思想道德水准、诠释爱岗敬业精神、熟练业务技术本领、树立团队协作意识、增强自我管理能力，为公司
发展做贡献。
47
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.02
分配预案的股本基数（股） 184,744,770
现金分红金额（元）（含税） 28,081,205.04
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 28,081,205.04
可分配利润（元） 473,260,867.74
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2021 年度利润分配预案为：以公司现有总股本 184,744,770 股为基数，公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2.02 元
（含税）, 共计分配现金红利 37,318,443.54 元（含税），所余未分配的利润结转至以后年度分配。本年度不送红股，不
以公积金转增股本，利润分配预案尚待股东大会通过后实施。
若利润分配预案披露后至实施前公司总股本发生变化的，公司将按照“现金分红金额固定不变”的原则调整分配比例并在
权益分派实施公告中披露。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
1、2021年4月14日，公司召开第三届董事会第三十七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁
的限制性股票的议案》，同意对已离职的1名首次授予部分激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票0.6万股进行回购注
销。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见；公司监事会发表了核查意见。广东信达律师事务所出具了《广东信达
律师事务所关于广东和胜工业铝材股份有限公司回购注销部分限制性股票的法律意见书》。
48
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、2021年6月17日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于2021年6月16日完
成。本次回购注销完成后，公司总股本由183,537,030股减少至183,531,030股。（内容详见2021年6月18日披露于《中国证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于完成部分限制性股票回购注销的公告》（公告编号：2021-065）
3、2021年6月23日，公司召开第四届董事会第三次会议，会议审议通过《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关
于提请股东大会授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。
4、2021年6月24日至2021年7月3日，公司通过内部公示栏对本次激励计划中涉及的激励对象姓名和职务进行了公示。在
公示期内，公司监事会未收到任何个人或组织对公司本次激励计划激励对象提出的异议。2021年7月6日，公司披露了《监事
会关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
5、2021年7月9日，公司召开2021年第二次临时股东大会，会议审议通过《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关
于提请股东大会授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司实施本激励计划获得股东大会批准。
同日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报
告》。
6、2021年7月9日，公司分别召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整公司2021
年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予股
票期权的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对此进行核实并发表了核查意见。
7、2021年7月15日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于向2021年股
票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对
此进行核实并发表了核查意见。
8、2021年8月23日，公司分别召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司2021
年股票期权与限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
2021年股权激励计划无高级管理人员。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内
控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管
理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合
相关规定对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内
控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司《2021年度内部控制自我评价报告》全面、
49
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的问 已采取的解决措
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
题 施
无 无 无 无 无 无 无
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
A、重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或 A、重大缺陷：如果缺陷发生的可能性
连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及 高，会严重降低工作效率或效果、或严
时防止或发现并纠正财务报告中的重大错 重加大效果的不确定性、或使之严重偏
报。如：公司董事、监事和高级管理人员 离预期目标。如：缺乏民主决策程序；
的舞弊行为；注册会计师发现的却未被公 决策程序导致重大失误；严重违反国家
司内部控制识别的当期财务报告中的重大 法律法规并受到处罚；中高级管理人员
错报；审计委员会和审计部对公司的对外 和高级技术人员流失严重；重要业务缺
财务报告和财务报告内部控制监督无效。 乏制度控制或制度体系失效；内部控制
B、重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同 重大或重要缺陷未得到整改。
定性标准
其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防 B、重要缺陷：如果缺陷发生的可能性
止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和 较高，会显著降低工作效率或效果、或
超过重要性水平、但仍应引起董事会和管 显著加大效果的不确定性、或使之显著
理层重视的错报。如：未依照公认会计准 偏离预期目标。如：民主决策程序不够
则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程 完善；决策程序导致出现较大失误；关
序和控制措施；公司更正已公布的财务报 键岗位业务人员流失严重；媒体频繁出
告；对于期末财务报告过程的控制存在多 现负面新闻，涉及面广；重要业务制度
项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 或系统存在缺陷；内部控制重要或一般
到真实、准确的目标。 缺陷未得到整改。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
C、除以上重大和重要缺陷以外的其他控 C、一般缺陷：如果缺陷发生的可能性
制缺陷认定为一般缺陷。 较小，会降低工作效率或效果、或加大
效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
即：重大和重要缺陷以外的其他控制缺
陷认定为一般缺陷。
重大缺陷：
1.错报≥利润总额的 5%；
重大缺陷：内部控制缺陷导致公司财产
2.错报≥资产总额的 0.5%；3.错报≥经营收 或经营目标受损，其损失金额与上年度
入总额的 0.5%。 经审计的净资产相比在如下区间：损失
重要缺陷： ≥资产总额的 0.5%。
1.利润总额的 2%≤错报﹤利润总额的 5%；重要缺陷：内部控制缺陷导致公司财产
2.资产总额的 0.2%≤错报﹤资产总额的 或经营目标受损，其损失金额与上年度
定量标准
0.5%； 经审计的净资产相比在如下区间：净资
3.经营收入总额的 0.2%≤错报﹤经营收入 产 0.2%≤损失＜资产总额的 0.5%。
总额的 0.5%。 一般缺陷：内部控制缺陷导致公司财产
一般缺陷： 或经营目标受损，其损失金额与上年度
1.错报﹤利润总额的 2%； 经审计的净资产相比在如下区间：损失
＜资产总额的 0.2%。
2.错报﹤资产总额的 0.2%；
3.错报﹤经营收入总额的 0.2%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
51
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
详见同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《2021年度社会责任报告》
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
1、自公司本
次非公开发
行股票定价
基准日前六
个月至本《承
诺函》出具之
日，本人及本
人控制的关 1、自公司本
联方未出售 次非公开发
或以任何方 行股票定价
式减持所持 基准日前六
有的和胜股 个月至本《承
份股票；2、 诺函》出具之
非公开发行 2021 年 12
首次公开发行或再融资时所作承诺 李建湘 自本《承诺函》 日；2、自本 正在履行
A 股股票 月 23 日
出具之日起 《承诺函》出
至和胜股份 具之日起至
本次非公开 和胜股份本
发行股票完 次非公开发
成后六个月 行股票完成
内，本人及本 后六个月内。
人控制的关
联方将不会
出售或以任
何方式减持
所持有的和
胜股份股票，
包括在本次
53
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
发行前已持
有的股票及
通过本次发
行所取得的
股票。同时，
本人及本人
控制的关联
方也不存在
减持和胜股
份股票的计
划；3、本人
不存在任何
违反《中华人
民共和国证
券法》第四十
四条以及《上
市公司证券
发行管理办
法》第三十九
条第（七）项
等相关规定
的情况；4、
本人承诺上
述内容的真
实、准确与完
整，若本人违
反上述承诺
发生减持情
况，则减持所
得全部收益
归和胜股份
所有，本人依
法承担由此
产生的全部
法律责任。
1、本人本次
认购广东和
胜工业铝材
股份有限公
非公开发行 2021 年 12 非公认购期
李建湘 司（以下简称 正在履行
A 股股票 月 23 日 间
“和胜股份”）
非公开发行
股票的资金
均来自于本
54
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
人自有资金，
是合法自筹
资金; 2、本次
认购资金来
源合法合规，
不存在对外
募集资金参
与本次认购
的情况；不存
在通过代持、
信托持股、委
托持股等方
式出资的情
况，亦不存在
其他任何导
致代持、信托
持股、委托持
股的协议安
排；不存在分
级收益等结
构化安排，亦
未采用杠杆
或其他结构
化的方式进
行融资; 3、本
人认购资金
不存在直接
或间接使用
和胜股份及
和胜股份其
他关联方的
资金用于本
次认购的情
形。
1.公司承诺不
为激励对象
依本激励计
划获取有关
2021 年股权 股票期权或 2021 年 06
股权激励承诺 和胜股份 事项结束 正在履行
激励 限制性股票 月 23 日
提供贷款以
及其他任何
形式的财务
资助，包括为
55
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
其贷款提供
担保；2.激励
对象承诺，若
公司有信息
披露文件中
有虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，导致不符
合授予权益
或形式权益
安排的，激励
对象应当自
相关信息披
露文件被确
认存在虚假
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏后，将
由股权激励
计划所获得
的全部利益
返还公司。
金炯先生自
公告之日
（2021.2.6）
起 15 个交易
日后的 180
天内以集中
竞价交易方
式减持本公
股份减持承 司股份（根据 2021 年 03 2021 年 9 月
金炯 履行完毕
诺 相关规定禁 月 08 日 4日
其他对公司中小股东所作承诺 止减持的期
间除外），减
持股份数量
不超过
3421000 股，
（即不超过
公司总股本
的 1.8639%）
合同签订后，
2021 年 08
和胜股份 对外投资 三年内除重 永久 正在履行
月 23 日
组并购或增
56
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
资以外的情
况，不得擅自
将本协议下
的项目控制权
（含乙方的
转让或资产
转让等方式）
转让与第三
方，因乙方重
组并购及其
他原因确需
转让的，应经
甲方书面同
意，否则视为
违约，甲方有
权解除本协
议。
霍润女士和
黄嘉辉先生
自公告之日
（2021.3.30）
起 15 个交易
日后的 6 个
月内以集中
竞价交易方
式减持本公
股份减持承 2021 年 04 2021 年 10
霍润、黄嘉辉 司股份（根据 履行完毕
诺 月 22 日 月 19 日
相关规定禁
止减持的期
间除外），减
持股份数量
不超过
3670740 股，
（即不超过
公司总股本
的 2%）
金炯先生自
公告之日
（2021.11.20）
股份减持承 起 15 个交易 2021 年 12 2022 年 6 月
金炯 正在履行
诺 日后的 180 月 31 日 11 日
天内以集中
竞价交易方
式减持本公
57
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
司股份（根据
相关规定禁
止减持的期
间除外），减
持股份数量
不超过
1847447 股，
（即不超过
公司总股本
的 1%）
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 处置方式 设立期间
安徽和胜新能源汽车部件有 安徽省马鞍山市
马鞍山 生产制造及销售 设立 2021年1月5日
限公司
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 85
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 欧昌献、彭敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 年、1 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 0
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
59
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
60
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
61
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十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
75,993,38 -21,545,6 -21,545,6 54,447,70
一、有限售条件股份 41.40% 0 0 0 29.47%
1 79 79 2
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
75,993,38 -21,545,6 -21,545,6 54,447,70
3、其他内资持股 41.40% 0 0 0 29.47%
1 79 79 2
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
75,993,38 -21,545,6 -21,545,6 54,447,70
境内自然人持股 41.40% 0 0 0 29.47%
1 79 79 2
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
107,543,6 22,753,41 22,753,41 130,297,0
二、无限售条件股份 58.60% 0 0 0 70.53%
49 9 9 68
107,543,6 22,753,41 22,753,41 130,297,0
1、人民币普通股 58.60% 0 0 0 70.53%
49 9 9 68
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
183,537,0 184,744,7
三、股份总数 100.00% 0 0 0 1,207,740 1,207,740 100.00%
30 70
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
在报告期内，因1名激励对象离职，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对已离职的1名激励对象
已获授但尚未解锁的全部限制性股票0.6万股进行回购注销，公司总股本由18,353.703万股变更为18,353.103万股。
在2021年6月23日公司的第四届董事会第三次会议和2021年7月9日的2021年第二次临时股东大会，会议审议通过关于公司
<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的相关议案，本次计划公司新增限售性股票121.374万股，公司
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
总股本由18,353.103万股变更为18,474.477万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2021年4月14日，公司召开第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销
部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对已离职的1名首次授予部分激励对象已获授但尚未解锁的全
部限制性股票6000股进行回购注销。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见；公司监事会发表了核查意见。公司总
股本由18,353.703万股变更为18,353.103万股。
2、2021年6月23日，公司召开第四届董事会第三次会议，会议审议通过《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关
于提请股东大会授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。同
日，公司召开第四届监事会第三次会议，对本次激励计划的激励对象名单进 行核查，并审议通过《关于公司<2021年股票期
权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法
>的议案》以及《关于核查公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。
3、2021年7月9日，公司召开2021年第二次临时股东大会，会议审议通过《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关
于提请股东大会授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司实施本激励计划获得股东大会批准。
同日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报
告》。本次计划公司新增限售性股票121.374万股，公司总股本由18,353.103万股变更为18,474.477万股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
董监高任职期间，
每年按持有股份
李建湘 41,290,968 0 810,000 40,480,968 高管锁定股 总数的 25%解除
锁定，其余 75%
自动锁定。
董监高任职期间，
每年按持有股份
黄嘉辉 7,343,973 0 202,500 7,141,473 高管锁定股 总数的 25%解除
锁定，其余 75%
自动锁定。
李江 6,232,521 0 621,000 5,611,521 高管锁定股 董监高任职期间，
64
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
每年按持有股份
总数的 25%解除
锁定，其余 75%
自动锁定。
2021 年股权激励 按股权激励计划
0 1,213,740 0 1,213,740 股权激励限售股
人员 分期解锁。
金炯先生于
2021 年 5 月 18
日任期届满离任，
金炯 13,563,973 0 13,563,973 0 高管锁定股
于 2021 年 11
月 18 日解除限
售股份数。
宾建存先生于
2020 年 3 月 11
宾建存 6,154,666 0 6,154,666 0 高管锁定股 日离职，于 2021
年 11 月 18 日解
除限售股份数
2018 年股权激励 按股权激励计划
1,407,280 0 1,407,280 0 股权激励限售股
人员 分期解锁。
合计 75,993,381 1,213,740 22,759,419 54,447,702 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
在报告期内，因1名激励对象离职，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对已离职的1名激励对象
已获授但尚未解锁的全部限制性股票0.6万股进行回购注销，公司总股本由18,353.703万股变更为18,353.103万股。
在2021年6月23日公司的第四届董事会第三次会议和2021年7月9日的2021年第二次临时股东大会，会议审议通过关于公
司<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的相关议案，本次计划公司新增限售性股票121.374万股，公
司股份总数由18,353.103万股变更为18,474.477万股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
65
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
12,428 前上一月末普通 15,740 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
53,974,62 40,480,96 13,493,65
李建湘 境内自然人 29.22% 0 冻结 67,664
4 8 6
16,522,51 -1,620,00 16,522,51
霍润 境内自然人 8.94% 0
00 0
10,269,37 -3,416,75 10,269,37
金炯 境内自然人 5.56% 0
80 8
黄嘉辉 境内自然人 5.15% 9,521,964 7,141,473 2,380,491
宾建存 境内自然人 4.17% 7,711,422 0 7,711,422
质押 3,000,000
李江 境内自然人 4.05% 7,482,028 5,611,521 1,870,507
冻结 67,664
全国社保基金一
其他 3.34% 6,175,400 0 6,175,400
一三组合
李清 境内自然人 3.07% 5,670,970 0 5,670,970
中国银行股份有
限公司－泰达宏
利新兴景气龙头 其他 1.72% 3,184,200 0 3,184,200
混合型证券投资
基金
中国建设银行股
份有限公司－信
达澳银新能源产 其他 1.29% 2,387,960 0 2,387,960
业股票型证券投
资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
66
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司控股股东及实际控制人为李建湘，股东李江为李建湘之胞弟，股东宾建存为李
上述股东关联关系或一致行动的说
建湘之姐夫，股东李清为李建湘之胞妹；股东霍润为股东黄嘉辉的母亲，以上构成关
明
联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
无
弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别
无
说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
霍润 16,522,510 人民币普通股 16,522,510
李建湘 13,493,656 人民币普通股 13,493,656
金炯 10,269,378 人民币普通股 10,269,378
宾建存 7,711,422 人民币普通股 7,711,422
全国社保基金一一三组合 6,175,400 人民币普通股 6,175,400
李清 5,670,970 人民币普通股 5,670,970
中国银行股份有限公司－泰达宏利
3,184,200 人民币普通股 3,184,200
新兴景气龙头混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－信达
澳银新能源产业股票型证券投资基 2,387,960 人民币普通股 2,387,960
金
黄嘉辉 2,380,491 人民币普通股 2,380,491
中国银行股份有限公司－泰达宏利
2,159,100 人民币普通股 2,159,100
转型机遇股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
本公司控股股东及实际控制人为李建湘，股东李江为李建湘之胞弟，股东宾建存为李
及前 10 名无限售流通股股东和前
建湘之姐夫，股东李清为李建湘之胞妹；股东霍润为股东黄嘉辉的母亲，以上构成关
10 名股东之间关联关系或一致行动
联关系。
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
67
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李建湘 中国 否
主要职业及职务 董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李建湘 本人 中国 否
一致行动（含协议、
李江 中国 否
亲属、同一控制）
一致行动（含协议、
李清 中国 否
亲属、同一控制）
一致行动（含协议、
宾建存 中国 否
亲属、同一控制）
李建湘：公司董事长、总经理、董事；
李江：公司董事会秘书、董事；
主要职业及职务
李清：未在公司任职，担任子公司瑞泰铝业总经理；
宾建存：公司顾问。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
68
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
69
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
70
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
71
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 21 日
审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 容诚审字[2022]518Z0172 号
注册会计师姓名 欧昌献、彭敏
审计报告正文
审 计 报 告
容诚审字[2022]518Z0172号
广东和胜工业铝材股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称和胜股份公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司
资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和胜股份公司2021年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和胜股份公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
营业收入的确认
1、事项描述
和胜股份的收入确认政策为：
境内客户：和胜股份根据与客户签订的销售合同或订单约定将货物发给客户或客户上门提货，在客户签收确认后确认收
入；
境外客户：分为境外出口与出口至保税区国外公司两类，对于境外出口，在货物经商检、报关离境后确认销售收入。对
于出口到保税区的货物，根据协议约定存在两种模式，一般情况下货物报关出口即确认销售收入；同时，存在部分客户协议
72
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
约定货物在客户领用时才签收确认，于客户签收确认后确认收入。
相关信息披露详见本节之五、39以及七、61。
由于收入为和胜股份财务报表关键指标，且可能存在操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险。为此，我们
将销售收入确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）对和胜股份与销售收入确认的关键内部控制进行了解并执行控制测试，评价相关内控是否有效；
（2）抽样检查和胜股份的销售合同、报价单，对合同或报价单约定的交货方式及货权转移，数量确认及质量检测等主要
条款进行检查，复核收入确认政策是否符合会计准则的规定；
（3）选取样本检查和胜股份收入确认对应的原始凭证，包括发货单、签收单、报关单及装船单等，与和胜股份确认的收
入进行比对，检查销售的收入确认是否与会计政策及原始凭据一致；
（4）向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认业务收入的真实性、完整性；
（5）抽样测试审计截止日前后重要的营业收入会计记录，确定是否存在提前或延后确认营业收入的情况。
（6）获取期后销售收入的会计记录和出库记录，检查期后是否存在异常退换货。
通过执行上述审计程序，我们认为管理层对营业收入的确认是恰当的。
1. 应收账款坏账准备的计提
1、事项描述
于2021年12月31日，和胜股份合并报表应收账款的账面余额为人民币868,363,627.90元，坏账准备余额为人民币
25,165,435.70元。根据《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》的要求，和胜股份在对应收款项的减值准备进行估
计时，以预期信用损失作为基础。
相关信息披露详见本节之五、12以及七、5。
由于预期信用损失考虑了有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的判断，对于应收款项的不同信用风险特征组
合类别的划分、预期信用损失率和前瞻性调整的估计等，都涉及重大的判断和估计，存在较大的估计不确定性。因此，我们
将该应收账款坏账准备的计提确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）评价和测试和胜股份信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）分析和胜股份应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的估计等；
（3）审核并评价和胜股份管理层（以下简称“管理层”）用以估计应收账款坏账准备的“预期信用损失模型”的合理性，
以及计提的坏账准备的充分性；评估预期信用损失所采用的关键假设和参数，包括根据行业情况、期后回款情况等评价前瞻
性系数选取的合理性；
（4）与管理层讨论、评估存在违约、减值迹象的应收账款。检查相关的支持性证据，包括期后收款、评价客户的信用历
史、经营情况和还款能力等，判断管理层计提坏账准备的合理性。
通过执行上述审计程序，我们认为管理层对应收账款坏账准备的计提是恰当的。
1.存货跌价准备的计提
1、事项描述
于2021年12月31日，和胜股份合并报表存货账面余额为人民币335,034,481.05元，存货跌价准备金额为人民币
5,131,990.21元。
相关信息披露详见本节之五、15以及七、9。
存货跌价准备的计提取决于和胜股份管理层对存货可变现净值的估计。由于对存货可变现净值的估计需要和胜股份管理
层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，
我们将存货减值准备的计提确认为关键审计事项。
2、审计应对
73
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
我们对存货跌价准备的计提实施的相关程序主要包括：
（1）评估和测试和胜股份与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）实施存货监盘程序，对存货的外观形态进行检视，以了解其物理形态是否正常，是否残次、损坏的情况；
（3）根据成本与可变现净值孰低的计价方法，评价管理层计提存货跌价准备所依据的资料、假设及计提方法，考虑是否
有确凿证据为基础计算确定存货的可变现净值，检查其合理性；获取存货跌价准备计算表，复核存货减值测试过程，检查是
否按相关会计政策执行；
（4）抽样检查期后销售情况，复核其期后售价是否低于期末账面价值。
通过执行上述审计程序，我们认为管理层对存货跌价准备的计提是恰当的。
四、其他信息
和胜股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括和胜股份公司2021年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
和胜股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估和胜股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算和胜股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督和胜股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对和胜股份公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和胜股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就和胜股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责
指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
74
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东和胜工业铝材股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 129,263,322.86 107,860,578.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,284,553.57 19,856,698.50
应收账款 843,198,192.20 468,473,736.05
应收款项融资 45,345,296.72 22,362,476.74
预付款项 9,653,372.28 9,300,516.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,499,652.37 4,940,330.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 329,902,490.84 203,355,888.25
合同资产
持有待售资产 4,159,292.04
一年内到期的非流动资产 202,275.35 5,741,148.00
其他流动资产 13,112,139.31 8,340,612.67
流动资产合计 1,397,461,295.50 854,391,276.90
75
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,428,771.61 40,425.00
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 11,258,911.84 10,396,040.48
投资性房地产
固定资产 570,403,209.71 527,716,613.20
在建工程 79,872,407.65 40,975,332.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 92,216,093.21
无形资产 81,735,741.73 67,086,421.54
开发支出
商誉 7,311,862.43 7,311,862.43
长期待摊费用 7,721,519.90 8,362,445.14
递延所得税资产 12,609,244.22 6,124,314.23
其他非流动资产 9,763,590.17 14,640,705.43
非流动资产合计 874,321,352.47 682,654,159.52
资产总计 2,271,782,647.97 1,537,045,436.42
流动负债：
短期借款 264,064,705.30 212,367,544.47
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,410,543.98 32,418,209.39
应付账款 425,400,369.15 213,205,841.51
预收款项
合同负债 1,758,089.08 2,795,224.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
76
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 49,831,391.93 25,159,746.98
应交税费 34,734,234.77 18,154,232.66
其他应付款 43,670,464.95 19,624,174.38
其中：应付利息 263,198.04 601,549.63
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 36,065,445.39 21,272,768.42
其他流动负债 34,714,427.61 1,375,038.63
流动负债合计 941,649,672.16 546,372,780.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 74,150,000.00 38,343,233.12
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 79,501,862.97
长期应付款 303,845.48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,583,062.96 5,706,082.90
递延所得税负债 10,690,988.99 11,121,784.01
其他非流动负债
非流动负债合计 169,925,914.92 55,474,945.51
负债合计 1,111,575,587.08 601,847,726.23
所有者权益：
股本 184,744,770.00 183,537,030.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 405,327,950.66 365,008,274.16
77
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
减：库存股 25,183,383.90 8,980,238.80
其他综合收益 5,443.49 25,932.62
专项储备
盈余公积 50,455,023.00 40,066,498.17
一般风险准备
未分配利润 473,260,867.74 288,907,983.65
归属于母公司所有者权益合计 1,088,610,670.99 868,565,479.80
少数股东权益 71,596,389.90 66,632,230.39
所有者权益合计 1,160,207,060.89 935,197,710.19
负债和所有者权益总计 2,271,782,647.97 1,537,045,436.42
法定代表人：李建湘 主管会计工作负责人：李信 会计机构负责人：刘敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 98,354,183.75 68,897,794.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,731,991.82 15,182,098.50
应收账款 681,621,297.91 345,471,076.17
应收款项融资 27,896,576.05 20,782,476.74
预付款项 5,604,222.20 1,362,862.65
其他应收款 290,545,503.33 119,107,652.91
其中：应收利息
应收股利
存货 147,888,569.83 90,367,070.92
合同资产
持有待售资产 4,159,292.04
一年内到期的非流动资产 33,069.97 5,741,148.00
其他流动资产 29,097,103.00 454,332.25
流动资产合计 1,302,772,517.86 671,525,804.37
非流动资产：
债权投资
78
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他债权投资
长期应收款 628,867.49 40,425.00
长期股权投资 192,853,900.00 247,153,900.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 11,258,911.84 10,396,040.48
投资性房地产
固定资产 361,654,937.29 331,379,375.87
在建工程 33,631,870.22 35,318,828.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 19,502,405.12
无形资产 43,957,247.85 39,506,029.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 301,628.21 64,466.72
递延所得税资产 4,714,998.33 4,618,071.53
其他非流动资产 2,089,507.74 9,139,801.75
非流动资产合计 670,594,274.09 677,616,939.17
资产总计 1,973,366,791.95 1,349,142,743.54
流动负债：
短期借款 134,895,724.44 92,088,252.08
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 181,306,076.56 133,927,501.78
应付账款 459,201,047.64 168,449,022.70
预收款项
合同负债 728,701.77 980,460.82
应付职工薪酬 24,245,521.46 12,984,875.91
应交税费 14,713,896.28 9,059,767.04
其他应付款 36,261,004.72 17,043,800.92
其中：应付利息 263,198.04 601,549.63
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 28,361,430.42 21,272,768.42
79
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他流动负债 32,554,437.37 127,459.91
流动负债合计 912,267,840.66 455,933,909.58
非流动负债：
长期借款 74,150,000.00 38,343,233.12
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 14,756,678.82
长期应付款 303,845.48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,592,290.60 3,132,833.24
递延所得税负债 6,753,741.55 7,647,825.29
其他非流动负债
非流动负债合计 98,252,710.97 49,427,737.13
负债合计 1,010,520,551.63 505,361,646.71
所有者权益：
股本 184,744,770.00 183,537,030.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 408,415,532.95 366,713,062.75
减：库存股 25,183,383.90 8,980,238.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,455,023.00 40,066,498.17
未分配利润 344,414,298.27 262,444,744.71
所有者权益合计 962,846,240.32 843,781,096.83
负债和所有者权益总计 1,973,366,791.95 1,349,142,743.54
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 2,410,228,581.04 1,484,493,575.73
80
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：营业收入 2,410,228,581.04 1,484,493,575.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,174,648,837.87 1,394,680,760.68
其中：营业成本 1,922,180,765.96 1,217,786,885.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,504,976.51 7,026,088.42
销售费用 18,165,930.12 15,284,530.37
管理费用 110,156,502.07 73,638,551.22
研发费用 101,218,547.49 65,397,172.77
财务费用 12,422,115.72 15,547,532.30
其中：利息费用 11,709,587.51 13,996,294.24
利息收入 657,306.11 537,094.93
加：其他收益 3,663,914.91 7,089,323.63
投资收益（损失以“－”号填列） -8,996,146.89 -77,933.00
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
862,871.36 2,642,072.43
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-6,203,821.58 -7,317,198.33
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,461,658.23 -5,352,265.81
列）
81
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填
80,506.12 45,999.91
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 223,525,408.86 86,842,813.88
加：营业外收入 91,991.58 2,014,035.66
减：营业外支出 658,752.42 3,228,448.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 222,958,648.02 85,628,400.96
减：所得税费用 10,108,703.39 7,336,007.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 212,849,944.63 78,292,393.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
212,849,944.63 78,292,393.48
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 206,268,578.82 75,439,431.51
2.少数股东损益 6,581,365.81 2,852,961.97
六、其他综合收益的税后净额 -20,489.13 -45,199.56
归属母公司所有者的其他综合收益
-20,489.13 -45,199.56
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-20,489.13 -45,199.56
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
82
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -20,489.13 -45,199.56
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 212,829,455.50 78,247,193.92
归属于母公司所有者的综合收益
206,248,089.69 75,394,231.95
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,581,365.81 2,852,961.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.12 0.41
（二）稀释每股收益 1.12 0.41
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李建湘 主管会计工作负责人：李信 会计机构负责人：刘敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 1,837,766,471.43 1,025,499,379.03
减：营业成本 1,575,052,042.72 858,164,012.05
税金及附加 5,829,309.47 4,315,444.90
销售费用 14,538,402.27 12,419,000.66
管理费用 61,842,081.58 41,502,349.55
研发费用 55,923,233.65 32,662,630.00
财务费用 3,606,896.80 7,135,807.92
其中：利息费用 8,241,022.64 9,644,958.58
利息收入 5,566,408.88 4,107,938.82
加：其他收益 2,187,858.94 5,500,500.16
投资收益（损失以“－”号填
-6,264,383.82 -74,690.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
83
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
862,871.36 2,642,072.43
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,956,779.91 -3,870,973.61
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-963,378.17 -3,731,824.11
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
95,786.35 93,526.18
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,936,479.69 69,858,745.00
加：营业外收入 24,502.02 2,004,000.93
减：营业外支出 438,100.51 915,862.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
113,522,881.20 70,946,883.49
列）
减：所得税费用 9,637,632.91 7,026,355.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,885,248.29 63,920,527.64
（一）持续经营净利润（净亏损
103,885,248.29 63,920,527.64
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
84
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 103,885,248.29 63,920,527.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,574,586,472.33 1,423,947,131.83
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,664,109.94 1,219,900.54
收到其他与经营活动有关的现金 5,398,387.73 8,411,214.70
经营活动现金流入小计 2,581,648,970.00 1,433,578,247.07
85
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 2,014,452,368.40 1,076,630,436.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
301,058,568.53 220,676,611.40
金
支付的各项税费 58,014,154.51 33,451,614.52
支付其他与经营活动有关的现金 83,559,069.05 65,493,742.28
经营活动现金流出小计 2,457,084,160.49 1,396,252,405.14
经营活动产生的现金流量净额 124,564,809.51 37,325,841.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,741,148.00
取得投资收益收到的现金 72,455.00
处置固定资产、无形资产和其他
17,745,869.30 981,695.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,487,017.30 1,054,150.05
购建固定资产、无形资产和其他
206,446,735.91 81,725,017.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 209,446,735.91 81,725,017.23
投资活动产生的现金流量净额 -185,959,718.61 -80,670,867.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,181,463.90
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
86
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
取得借款收到的现金 353,949,578.08 282,509,292.39
收到其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00
筹资活动现金流入小计 379,131,041.98 283,809,292.39
偿还债务支付的现金 264,098,097.65 201,794,986.80
分配股利、利润或偿付利息支付
21,030,862.46 16,009,346.83
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 15,291,460.86 6,845,791.71
筹资活动现金流出小计 300,420,420.97 224,650,125.34
筹资活动产生的现金流量净额 78,710,621.01 59,159,167.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-64,554.45 -863,457.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,251,157.46 14,950,684.23
加：期初现金及现金等价物余额 84,660,940.47 69,710,256.24
六、期末现金及现金等价物余额 101,912,097.93 84,660,940.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,682,779,834.66 1,043,193,322.04
收到的税费返还 67,456.20
收到其他与经营活动有关的现金 7,235,927.20 9,742,995.41
经营活动现金流入小计 1,690,015,761.86 1,053,003,773.65
购买商品、接受劳务支付的现金 1,308,914,388.72 760,666,082.16
支付给职工以及为职工支付的现
148,624,491.45 126,214,238.95
金
支付的各项税费 34,925,255.93 15,975,698.46
支付其他与经营活动有关的现金 162,798,464.22 91,052,506.60
经营活动现金流出小计 1,655,262,600.32 993,908,526.17
经营活动产生的现金流量净额 34,753,161.54 59,095,247.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,741,148.00
取得投资收益收到的现金 46,668.00
87
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
9,100,554.28 6,924,545.46
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,841,702.28 6,971,213.46
购建固定资产、无形资产和其他
100,322,926.22 53,155,855.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
4,200,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 106,022,926.22 57,355,855.01
投资活动产生的现金流量净额 -91,181,223.94 -50,384,641.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,181,463.90
取得借款收到的现金 217,800,000.00 149,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 242,981,463.90 149,000,000.00
偿还债务支付的现金 136,818,805.26 145,084,607.22
分配股利、利润或偿付利息支付
19,316,282.36 11,850,948.15
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,105,020.44 539,941.71
筹资活动现金流出小计 161,240,108.06 157,475,497.08
筹资活动产生的现金流量净额 81,741,355.84 -8,475,497.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,491.28 -705,764.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,304,802.16 -470,655.88
加：期初现金及现金等价物余额 45,698,156.66 46,168,812.54
六、期末现金及现金等价物余额 71,002,958.82 45,698,156.66
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2021 年度
88
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益 所有
少数
其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
183,5 365,00 40,066 288,90 868,56 66,632 935,19
一、上年期末余 8,980, 25,932
37,03 8,274. ,498.1 7,983. 5,479. ,230.3 7,710.
额 238.80 .62
0.00 16 7 65 80 9 19
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
183,5 365,00 40,066 288,90 868,56 66,632 935,19
二、本年期初余 8,980, 25,932
37,03 8,274. ,498.1 7,983. 5,479. ,230.3 7,710.
额 238.80 .62
0.00 16 7 65 80 9 19
三、本期增减变 1,207 40,319 16,203 10,388 184,35 220,04 225,00
-20,48 4,964,
动金额（减少以 ,740. ,676.5 ,145.1 ,524.8 2,884. 5,191. 9,350.
9.13 159.51
“－”号填列） 00 0 0 3 09 19 70
206,26 206,24 212,82
（一）综合收 -20,48 6,581,
8,578. 8,089. 9,455.
益总额 9.13 365.81
82 69 50
（二）所有者 1,207 40,319 16,203 25,324 23,707
-1,617,
投入和减少资 ,740. ,676.5 ,145.1 ,271.4 ,065.1
206.30
本 00 0 0 0 0
1．所有者投入 -3,000, -3,000,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 1,207 41,702 16,203 26,707 26,707
入所有者权益 ,740. ,470.2 ,145.1 ,065.1 ,065.1
的金额 00 0 0 0 0
-1,382, -1,382, 1,382,
4．其他
793.70 793.70 793.70
（三）利润分 10,388 -21,91 -11,52 -11,52
配 ,524.8 5,694. 7,169. 7,169.
89
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
3 73 90 90
10,388 -10,38
1．提取盈余公
,524.8 8,524.
积
3 83
2．提取一般风
险准备
-11,52 -11,52 -11,52
3．对所有者（或
7,169. 7,169. 7,169.
股东）的分配
90 90 90
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本）
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
184,7 405,32 25,183 50,455 473,26 1,088, 71,596 1,160,
四、本期期末余 5,443.
44,77 7,950. ,383.9 ,023.0 0,867. 610,67 ,389.9 207,06
额 49
0.00 66 0 0 74 0.99 0 0.89
上期金额
单位：元
2020 年年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 东权益 权益合
90
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计
其他
股 债 收益 准备 润
183,6 360,68 16,281 33,228 217,11 778,43
一、上年期末 71,132 62,074, 840,507
14,80 7,504. ,893.4 ,289.0 3,570. 3,402.
余额 .18 463.70 ,866.12
0.00 52 4 9 07 42
加：会计 446,15 4,946, 5,392, 5,392,6
16.13
政策变更 6.32 463.22 619.54 35.67
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
183,6 360,68 16,281 33,674 222,06 783,82
二、本年期初 71,132 62,074, 845,900
14,80 7,504. ,893.4 ,445.4 0,033. 6,021.
余额 .18 479.83 ,501.79
0.00 52 4 1 29 96
三、本期增减 66,847 84,739
-77,7 4,320, -7,301, -45,19 6,392, 4,557,7 89,297,
变动金额（减 ,950.3 ,457.8
70.00 769.64 654.64 9.56 052.76 50.56 208.40
少以“－”号填列） 6 4
75,439 75,394
（一）综合收 -45,19 2,852,9 78,247,
,431.5 ,231.9
益总额 9.56 61.97 193.92
1 5
（二）所有者 11,544
-77,7 4,320, -7,301, 1,704,7 13,249,
投入和减少资 ,654.2
70.00 769.64 654.64 88.59 442.87
本 8
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 13,249
-77,7 6,025, -7,301, 13,249,
入所有者权益 ,442.8
70.00 558.23 654.64 442.87
的金额 7
-1,704, -1,704, 1,704,7
4．其他
788.59 788.59 88.59
（三）利润分 6,392, -8,591, -2,199, -2,199,
配 052.76 481.15 428.39 428.39
1．提取盈余公 6,392, -6,392,
积 052.76 052.76
91
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-2,199, -2,199, -2,199,
（或股东）的
428.39 428.39 428.39
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
183,5 365,00 40,066 288,90 868,56
四、本期期末 8,980, 25,932 66,632, 935,197
37,03 8,274. ,498.1 7,983. 5,479.
余额 238.80 .62 230.39 ,710.19
0.00 16 7 65 80
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
92
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
183,53 262,44
一、上年期末余 366,713, 8,980,23 40,066,4 843,781,0
7,030.0 4,744.7
额 062.75 8.80 98.17 96.83
0 1
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
183,53 262,44
二、本年期初余 366,713, 8,980,23 40,066,4 843,781,0
7,030.0 4,744.7
额 062.75 8.80 98.17 96.83
0 1
三、本期增减变
1,207,7 41,702,4 16,203,1 10,388,5 81,969, 119,065,1
动金额（减少以
40.00 70.20 45.10 24.83 553.56 43.49
“－”号填列）
103,88
（一）综合收益 103,885,2
5,248.2
总额 48.29
9
（二）所有者投 1,207,7 41,702,4 16,203,1 26,707,06
入和减少资本 40.00 70.20 45.10 5.10
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,207,7 41,702,4 16,203,1 26,707,06
入所有者权益
40.00 70.20 45.10 5.10
的金额
4．其他
10,388,5 -21,915 -11,527,16
（三）利润分配
24.83 ,694.73 9.90
1．提取盈余公 10,388,5 -10,388
积 24.83 ,524.83
2．对所有者（或 -11,527 -11,527,16
股东）的分配 ,169.90 9.90
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本）
93
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
184,74 344,41
四、本期期末余 408,415, 25,183,3 50,455,0 962,846,2
4,770.0 4,298.2
额 532.95 83.90 23.00 40.32
0 7
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
183,61
一、上年期末余 360,687 16,281,8 33,228, 203,100,2 764,348,99
4,800.
额 ,504.52 93.44 289.09 91.34 1.51
00
加：会计政 446,156 4,015,406 4,461,563.2
策变更 .32 .88 0
前期
差错更正
其他
183,61
二、本年期初余 360,687 16,281,8 33,674, 207,115,6 768,810,55
4,800.
额 ,504.52 93.44 445.41 98.22 4.71
00
三、本期增减变
-77,77 6,025,5 -7,301,6 6,392,0 55,329,04 74,970,542.
动金额（减少以
0.00 58.23 54.64 52.76 6.49 12
“－”号填列）
94
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（一）综合收 63,920,52 63,920,527.
益总额 7.64 64
（二）所有者
-77,77 6,025,5 -7,301,6 13,249,442.
投入和减少资
0.00 58.23 54.64 87
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-77,77 6,025,5 -7,301,6 13,249,442.
入所有者权益
0.00 58.23 54.64 87
的金额
4．其他
（三）利润分 6,392,0 -8,591,48 -2,199,428.
配 52.76 1.15 39
1．提取盈余公 6,392,0 -6,392,05
积 52.76 2.76
2．对所有者（或 -2,199,42 -2,199,428.
股东）的分配 8.39 39
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本）
2．盈余公积转
增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
95
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
183,53
四、本期期末余 366,713 8,980,23 40,066, 262,444,7 843,781,09
7,030.
额 ,062.75 8.80 498.17 44.71 6.83
00
三、公司基本情况
广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，原名中山市金胜铝业有限公司）成立于2005年4月20
日，现总部位于中山市三乡镇前陇工业区美源路5号、中山市三乡镇西山社区华曦路3号。
本公司及各子公司主要从事工业铝挤压材及深加工制产品的研发、生产和销售，主要产品为铝合金型材及其制品、模具、
五金零部件、金属材料。
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月21日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
持股比例%
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
一级子公司
1 中山瑞泰铝业有限公司 中山瑞泰 100.00
2 广东和胜新能源科技有限公司 广东汽配 100.00
3 中山市和胜智能家居有限公司 智能家居 80.00
4 金胜（香港）科技有限公司 金胜科技 100.00
5 马鞍山市新马精密铝业股份有限公司 新马精密 55.60
6 广东和胜工业技术有限公司 工业技术 100.00
二级子公司
7 江苏和胜新能源汽车配件有限公司 江苏汽配 100.00
8 安徽和胜新能源汽车配件有限公司 安徽汽配 100.00
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因
1 安徽和胜新能源汽车配件有限公司 安徽汽配 2021年度 新设二级子公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务
报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
96
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积
和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公
司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的
账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中
取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（5）。
97
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的
子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主
体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目
的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确
认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司
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所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不
同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接
计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向
本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的
分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少
数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按
照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中
取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期
间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期
股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综
合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生
的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股
权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报
表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别
财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他
综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照
增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后
子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
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（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对
现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借
出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确
认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金
融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法
规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告
期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑
重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的
利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资
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产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损
失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，
其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转
入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入
当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担
保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息
费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的
该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应
当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用
损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额
扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是
作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司
须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以
其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场
价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的
衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工
具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
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对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如
主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在
经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从
混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应
收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
②预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对
于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续
期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信
用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用
风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融
工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率
计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
A.应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长
期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、
其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
组合 依据
银行承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
商业承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
应收账款确定组合的依据如下：
组合 依据
关联方组合 合并报表范围内关联方的应收账款
账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应
收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为划分为关联方组合的应收款客户违约风险较低，未计提坏账准备。
其他应收款确定组合的依据如下：
组合 依据
其他应收款-应收利息组合 款项性质
其他应收款-应收股利组合
其他应收款-关联方组合 合并范围内关联方的其他应收款
其他应收款-账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对其他应收款分组
对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为应收利息组合、应收股利组合、合并范围内关联方其他应收款组合
违约风险较低，未计提坏账准备。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资确定组合的依据如下：
组合 依据
应收款项融资-银行承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
应收款项融资-商业承兑汇票 按照承兑方的信用等级及偿付能力分组
应收款项融资-应收账款 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况，认为银行承兑汇票违约风险较低，未计提坏账准备。
长期应收款确定组合的依据如下：
组合 依据
长期应收款-关联方组合 合并范围内关联方的其他应收款
长期应收款-账龄组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未
来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和
经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的
违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合
同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
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F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要
求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基
础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力
即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否
已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值
的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难
有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方
或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事
实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资
产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中
确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构
成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被
减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给
一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的
金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在
此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下
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列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确
认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或
利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能
够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，
考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情
况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关
资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与
者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最
后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输
入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
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12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计
价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净
值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于
出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成
本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料、低值易耗品的摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品
或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，
根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其
他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
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17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期
限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减
值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面
价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确
认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，
初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在
拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形
成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的
权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持
有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面
价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
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处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债
单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不
予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10（5）。
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能
够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一
组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排
相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投
资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位
具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初
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始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
1.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计
量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若
非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价
值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益
法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企
业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与
被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价
值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其
在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本附注、18。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售
资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
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（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 3.00% 4.85%-2.77%
机器设备 年限平均法 5-10 3.00% 9.70%-19.40%
运输设备 年限平均法 4-5 3.00% 19.40%-24.25%
电子设备 年限平均法 3-5 3.00% 19.40%-32.33%
其他 年限平均法 3-5 3.00% 19.40%-32.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
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关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借
款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公
司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、23。前述成本属于为生产存货而发生的将计
入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计
剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 租赁期 0.00 根据租赁期确定
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
按取得时的实际成本入账。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
专利权 5-10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术 5-10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命
及摊销方法与以前估计未有不同。
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公
司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行
减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、在建工程、无形资产、商誉
等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
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资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主
要包括租赁仓库、厂房的改造支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，
按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照
相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益
计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定
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受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损
益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
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租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，
并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额
的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和
条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日
以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地
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确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的
部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
公司内销收入（包括子公司的销售业务）收入确认需满足以下条件：公司根据与客户签订的
销售合同或订单约定将货物送达客户指定位置并由客户签收，在客户验收后确认销售收入。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，
且货物实际放行取得装箱单/提单，开具出口专用发票后确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用。
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助
确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规
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定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归
类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
③政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳
税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得
税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税
税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影
响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期
间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税
负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得
税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
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B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，
相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对
前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时
计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后
年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期
间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利
润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳
税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润
表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末
取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得
税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响
应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收
入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实
际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利
息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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43、其他重要的会计政策和会计估计
（一）套期会计：
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进
行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预
期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指
境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
（2）套期工具和被套期项目
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流
量变动的金融工具，包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同中
的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本
公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
①已确认资产或负债。
②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力
的协议。
③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
④境外经营净投资。
上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分或其组合被指定为
被套期项目：
①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成分）。
根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量
的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
②一项或多项选定的合同现金流量。
③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项目
整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层
级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
（3）套期关系评估
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书
面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，是指
套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指
定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止
处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济
关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期
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会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司对
套期关系进行再平衡。
（4）确认和计量
满足运用套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
①公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益
工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利
得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综
合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。
就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，按
照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行
套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按
照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动
确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负
债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分（即
扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者
确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价
值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其
余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期
储备转出，计入当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期工具
形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或
损失转出，计入当期损益。
（二）回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价
款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和
未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲
减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
（三）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解
锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授
予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部发布的新租赁准则规定，公
司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准
2020 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《企业
则。根据新租赁准则的衔接规定，公司
会第三十一次会议审议通过了《关于会 会计准则第 21 号--租赁》，简称“新租赁
无需重溯前期可比数，比较财务报表列
计政策变更的议案》。 准则”。
报的信息与新租赁准则要求不一致的，
无须调整。
因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产64,322,225.22元、租赁负债55,745,020.51
元、其他应收款-1,661,850.16元、长期应收款1,057,164.81元及预付账款-21,201.22元。相关调整对本公司合并财务报表
中归属于母公司股东权益及少数股东权益均无影响。本公司母公司财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产
19,623,132.97元、租赁负债15,613,123.19元、长期应收款554,892.92元及其他应收款-654,362.50元。相关调整对本公司
母公司财务报表中股东权益无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 107,860,578.00 107,860,578.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,856,698.50 19,856,698.50
应收账款 468,473,736.05 468,473,736.05
应收款项融资 22,362,476.74 22,362,476.74
预付款项 9,300,516.47 9,279,315.25 -21,201.22
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,940,330.18 3,278,480.02 -1,661,850.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 203,355,888.25 203,355,888.25
合同资产
持有待售资产 4,159,292.04 4,159,292.04
一年内到期的非流动
5,741,148.00 5,741,148.00
资产
其他流动资产 8,340,612.67 8,340,612.67
流动资产合计 854,391,276.90 852,708,225.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 40,425.00 1,097,589.81 1,057,164.81
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,396,040.48 10,396,040.48
投资性房地产
固定资产 527,716,613.20 527,064,961.30 -651,651.90
在建工程 40,975,332.07 40,975,332.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 64,322,225.22 64,322,225.22
无形资产 67,086,421.54 67,086,421.54
开发支出
商誉 7,311,862.43 7,311,862.43
长期待摊费用 8,362,445.14 8,340,778.51 -21,666.63
递延所得税资产 6,124,314.23 6,124,314.23
其他非流动资产 14,640,705.43 14,640,705.43
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非流动资产合计 682,654,159.52 747,360,231.02
资产总计 1,537,045,436.42 1,600,068,456.54
流动负债：
短期借款 212,367,544.47 212,367,544.47
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,418,209.39 32,418,209.39
应付账款 213,205,841.51 213,205,841.51
预收款项
合同负债 2,795,224.28 2,795,224.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,159,746.98 25,159,746.98
应交税费 18,154,232.66 18,154,232.66
其他应付款 19,624,174.38 19,624,174.38
其中：应付利息 601,549.63 601,549.63
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
21,272,768.42 28,854,613.51 7,581,845.09
负债
其他流动负债 1,375,038.63 1,375,038.63
流动负债合计 546,372,780.72 553,954,625.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 38,343,233.12 38,343,233.12
应付债券
其中：优先股
永续债
124
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租赁负债 55,745,020.51 55,745,020.51
长期应付款 303,845.48 -303,845.48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,706,082.90 5,706,082.90
递延所得税负债 11,121,784.01 11,121,784.01
其他非流动负债
非流动负债合计 55,474,945.51 110,916,120.54
负债合计 601,847,726.23 664,870,746.35
所有者权益：
股本 183,537,030.00 183,537,030.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 365,008,274.16 365,008,274.16
减：库存股 8,980,238.80 8,980,238.80
其他综合收益 25,932.62 25,932.62
专项储备
盈余公积 40,066,498.17 40,066,498.17
一般风险准备
未分配利润 288,907,983.65 288,907,983.65
归属于母公司所有者权益
868,565,479.80 868,565,479.80
合计
少数股东权益 66,632,230.39 66,632,230.39
所有者权益合计 935,197,710.19 935,197,710.19
负债和所有者权益总计 1,537,045,436.42 1,600,068,456.54
调整情况说明
于2021年1月1日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，
金额为 63,023,020.12元，其中将于一年内到期的金额 7,581,845.09 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与
租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为 63,670,573.32 元；同时，预付账款减少
21,201.22元，其他应收款减少1,661,850.16元，长期应收款增加 1,057,164.81 元。
于2021年1月1日，对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价
值，分别计量使用权资产和租赁负债；固定资产账面价值减少651,651.90元，确认使用权资产金额651,651.90元；长期应付
款账面价值减少303,845.48元，确认租赁负债金额303,845.48元，一年内到期长期应付款的金额175,158.67元重分类至一年
内到期的非流动负债。
母公司资产负债表
单位：元
125
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 68,897,794.19 68,897,794.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,182,098.50 15,182,098.50
应收账款 345,471,076.17 345,471,076.17
应收款项融资 20,782,476.74 20,782,476.74
预付款项 1,362,862.65 1,362,862.65
其他应收款 119,107,652.91 118,453,290.41 -654,362.50
其中：应收利息
应收股利
存货 90,367,070.92 90,367,070.92
合同资产
持有待售资产 4,159,292.04 4,159,292.04
一年内到期的非流动
5,741,148.00 5,741,148.00
资产
其他流动资产 454,332.25 454,332.25
流动资产合计 671,525,804.37 670,871,441.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 40,425.00 561,605.32 521,180.32
长期股权投资 247,153,900.00 247,153,900.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,396,040.48 10,396,040.48
投资性房地产
固定资产 331,379,375.87 330,727,723.97 -651,651.90
在建工程 35,318,828.39 35,318,828.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 19,699,242.83 19,699,242.83
无形资产 39,506,029.43 39,506,029.43
开发支出
126
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商誉
长期待摊费用 64,466.72 64,466.72
递延所得税资产 4,618,071.53 4,618,071.53
其他非流动资产 9,139,801.75 9,139,801.75
非流动资产合计 677,616,939.17 697,185,710.42
资产总计 1,349,142,743.54 1,368,057,152.29
流动负债：
短期借款 92,088,252.08 92,088,252.08
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 133,927,501.78 133,927,501.78
应付账款 168,449,022.70 168,449,022.70
预收款项
合同负债 980,460.82 980,460.82
应付职工薪酬 12,984,875.91 12,984,875.91
应交税费 9,059,767.04 9,059,767.04
其他应付款 17,043,800.92 17,043,800.92
其中：应付利息 601,549.63 601,549.63
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
21,272,768.42 24,986,709.87 3,713,941.45
负债
其他流动负债 127,459.91 127,459.91
流动负债合计 455,933,909.58 459,647,851.03
非流动负债：
长期借款 38,343,233.12 38,343,233.12
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,504,312.78 15,504,312.78
长期应付款 303,845.48 -303,845.48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,132,833.24 3,132,833.24
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递延所得税负债 7,647,825.29 7,647,825.29
其他非流动负债
非流动负债合计 49,427,737.13 64,628,204.43
负债合计 505,361,646.71 524,276,055.46
所有者权益：
股本 183,537,030.00 183,537,030.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 366,713,062.75 366,713,062.75
减：库存股 8,980,238.80 8,980,238.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 40,066,498.17 40,066,498.17
未分配利润 262,444,744.71 262,444,744.71
所有者权益合计 843,781,096.83 843,781,096.83
负债和所有者权益总计 1,349,142,743.54 1,368,057,152.29
调整情况说明
于2021年1月1日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，
金额为 18,914,408.75 元，其中将于一年内到期的金额 3,713,941.45 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与
租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为 19,047,590.93 元；同时，其他应收款减少
654,362.50元，长期应收款增加 521,180.32 元。
于2021年1月1日，对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面
价值，分别计量使用权资产和租赁负债；固定资产账面价值减少651,651.90元，确认使用权资产金额651,651.90元；长期应
付款账面价值减少303,845.48元，确认租赁负债金额303,845.48元，一年内到期长期应付款的金额175,158.67元重分类至一
年内到期的非流动负债。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
不适用。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 13%的税率计算销项税，并
按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
增值税 13%
额计缴增值税；出口销售收入按"免、抵、
退"税管理办法实行。
城市维护建设税 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额 详见下表
教育费附加 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 3%
地方教育费附加 应缴纳的流转税及当期免抵增值税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东和胜工业铝材股份有限公司 15%
中山瑞泰铝业有限公司 25%
金胜（香港）科技有限公司 16.5%
广东和胜新能源汽车配件有限公司 25%
中山市和胜智能家居配件有限公司 25%
江苏和胜新能源汽车配件有限公司 25%
马鞍山市新马精密铝业股份有限公司 15%
广东和胜工业技术有限公司 25%
2、税收优惠
根据2019年12月2日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术
企业证书》（证书编号：GR201944010119，有效期三年），本公司2019年度被认定为高新技术企业，根据企业所得税法规的
规定，连续三年适用15%的企业所得税税率。
子公司马鞍山市新马精密铝业股份有限公司于2019年9月9日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税
务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934001647，有效期三年），被认定为高新技术企业，根据企业所
得税法规的规定，连续三年适用15%的企业所得税税率。
3、其他
不适用。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 143,573.40 116,653.87
银行存款 104,510,964.72 79,466,938.74
其他货币资金 24,608,784.74 28,276,985.39
合计 129,263,322.86 107,860,578.00
其中：存放在境外的款项总额 692,443.75 726,123.82
因抵押、质押或冻结等对使用
27,351,224.93 32,049,073.95
有限制的款项总额
其他说明
本公司银行存款中有5,994,252.25元为诉讼冻结存款，其他货币资金主要为支付货款开具银行承兑汇票缴纳的保证金及
期货保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 23,284,553.57 19,856,698.50
合计 23,284,553.57 19,856,698.50
130
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 23,759,7 475,194. 23,284,55 20,261,93 19,856,69
100.00% 2.00% 100.00% 405,238.74 2.00%
备的应收票据 48.55 98 3.57 7.24 8.50
其中：
23,759,7 475,194. 23,284,55 20,261,93 19,856,69
商业承兑汇票 100.00% 2.00% 100.00% 405,238.74 2.00%
48.55 98 3.57 7.24 8.50
23,759,7 475,194. 23,284,55 20,261,93 19,856,69
合计 100.00% 2.00% 100.00% 405,238.74 2.00%
48.55 98 3.57 7.24 8.50
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 23,759,748.55 475,194.98 2.00%
合计 23,759,748.55 475,194.98 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
131
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 405,238.74 69,956.24 475,194.98
合计 405,238.74 69,956.24 475,194.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 1,585,281.29
合计 1,585,281.29
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
本期无因出票人未履约而转应收账款的票据情况。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
本期无实际核销的应收票据情况。
132
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 16,017.5 16,017.5
0.00% 0.00% 0.00 16,017.50 0.00% 16,017.50 100.00% 0.00
备的应收账款 0 0
其中：
16,017.5 16,017.5
单项计提 0.00% 0.00% 0.00 16,017.50 0.00% 16,017.50 100.00% 0.00
0 0
按组合计提坏账准 868,347, 25,149,4 843,198,1 487,631,9 19,158,24 468,473,73
100.00% 2.90% 100.00% 3.93%
备的应收账款 610.40 18.20 92.20 77.21 1.16 6.05
其中：
868,347, 25,149,4 843,198,1 487,631,9 19,158,24 468,473,73
账龄组合 100.00% 2.90% 100.00% 3.93%
610.40 18.20 92.20 77.21 1.16 6.05
868,363, 25,165,4 843,198,1 487,647,9 19,174,25 468,473,73
合计 100.00% 2.90% 100.00% 3.93%
627.90 35.70 92.20 94.71 8.66 6.05
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
芜湖玮博泰克汽车技术
16,017.50 16,017.50 100.00% 回款困难
有限公司
合计 16,017.50 16,017.50 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 858,660,509.31 17,173,210.23 2.00%
133
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
1-2 年 1,688,815.41 337,763.08 20.00%
2-3 年 1,799,203.92 1,439,363.13 80.00%
3 年以上 6,199,081.76 6,199,081.76 100.00%
合计 868,347,610.40 25,149,418.20 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 858,660,509.31
1至2年 1,688,815.41
2至3年 1,799,203.92
3 年以上 6,215,099.26
3 至 4 年 6,215,099.26
合计 868,363,627.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 19,174,258.66 6,001,307.04 10,130.00 25,165,435.70
合计 19,174,258.66 6,001,307.04 10,130.00 25,165,435.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
134
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 10,130.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 195,480,190.38 22.51% 3,909,603.81
第二名 117,366,114.94 13.52% 2,347,322.30
第三名 89,466,554.50 10.30% 1,789,331.09
第四名 49,808,492.16 5.74% 996,169.84
第五名 25,352,680.02 2.92% 507,053.60
合计 477,474,032.00 54.99%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 45,345,296.72 22,362,476.74
合计 45,345,296.72 22,362,476.74
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
135
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,301,247.30 96.35% 9,279,315.25 100.00%
1至2年 352,124.98 3.65% 0.00 0.00%
合计 9,653,372.28 -- 9,279,315.25 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 2021年12月31日余额 占预付款项期末余额合计
数的比例(%)
第一名 3,627,779.54 37.58
第二名 958,154.96 9.93
第三名 692,909.16 7.18
第四名 636,587.41 6.59
第五名 331,255.00 3.43
合计 6,246,686.07 64.71
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 3,499,652.37 3,278,480.02
合计 3,499,652.37 3,278,480.02
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
136
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工个人借款及备用金 340,212.96 636,905.91
押金及保证金 1,571,475.00 2,530,322.66
代付员工社保及住房公积金等 1,114,212.29 716,775.46
其他 724,205.06 1,209,807.48
137
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 3,750,105.31 5,093,811.51
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 96,686.91 56,794.42 153,481.33
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -27,646.99 118,473.60 8,445.00 99,271.61
本期核销 2,300.00 2,300.00
2021 年 12 月 31 日余额 66,739.92 175,268.02 8,445.00 250,452.94
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,336,995.28
1至2年 247,440.00
2至3年 157,225.03
3 年以上 8,445.00
3 至 4 年 8,445.00
合计 3,750,105.31
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 153,481.33 99,271.61 2,300.00 250,452.94
合计 153,481.33 99,271.61 2,300.00 250,452.94
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
138
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4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,300.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
代付员工社保及住
第一名 523,713.35 1 年以内 13.97% 10,474.27
房公积金等
第二名 押金及保证金 500,000.00 1 年以内 13.33% 10,000.00
第三名 押金及保证金 430,000.00 1 年以内 11.47% 4,166.62
代付员工社保及住
第四名 258,715.37 1-2 年 6.90% 2,997.26
房公积金等
员工个人借款及备
第五名 247,000.00 1 年以内 6.59% 1,751.10
用金
合计 -- 1,959,428.72 -- 52.25% 29,389.25
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本期无涉及政府补助的其他应收款。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
139
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 80,311,966.13 461,775.27 79,850,190.86 74,477,307.57 18,564.48 74,458,743.09
在产品 176,411,445.94 1,987,482.71 174,423,963.23 90,831,787.63 783,206.27 90,048,581.36
库存商品 69,308,000.27 2,589,570.88 66,718,429.39 34,804,299.18 2,916,304.81 31,887,994.37
发出商品 9,003,068.71 93,161.35 8,909,907.36 6,980,561.94 19,992.51 6,960,569.43
合计 335,034,481.05 5,131,990.21 329,902,490.84 207,093,956.32 3,738,068.07 203,355,888.25
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 18,564.48 460,775.27 0.00 17,564.48 0.00 461,775.27
在产品 783,206.27 1,987,482.71 0.00 783,206.27 0.00 1,987,482.71
库存商品 2,916,304.81 2,589,570.88 0.00 2,916,304.81 0.00 2,589,570.88
发出商品 19,992.51 93,161.35 0.00 19,992.51 0.00 93,161.35
合计 3,738,068.07 5,130,990.21 0.00 3,737,068.07 0.00 5,131,990.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至 2021 年 12 月 31 日，存货余额中未含有借款费用资本化金额。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
不适用。
140
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10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的交易性金融资产 5,741,148.00
一年内到期的长期应收款 206,403.42
减：减值准备 -4,128.07
合计 202,275.35 5,741,148.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
141
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 4,660,709.02 7,776,100.19
预缴所得税 8,451,430.29 564,512.48
合计 13,112,139.31 8,340,612.67
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
142
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单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 1,664,333.65 33,286.69 1,631,046.96 1,097,589.81 0.00 1,097,589.81
其中：未实
63,146.05 1,262.92 61,883.13 0.00 0.00 0.00
现融资收益
减：一年内到期
-206,403.42 -4,128.07 -202,275.35 0.00 0.00 0.00
的长期应收款
合计 1,457,930.23 29,158.62 1,428,771.61 1,097,589.81 0.00 1,097,589.81 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 29,158.62 29,158.62
2021 年 12 月 31 日余额 29,158.62 29,158.62
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
2021年12月31日，公司不存在处于第二、第三阶段的长期应收款。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本公司期末无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
143
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（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司期末无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 231,087.48 1,585,959.79
指定为公允价值计量且其变动计入当期
11,027,824.36 8,810,080.69
损益的金融资产
合计 11,258,911.84 10,396,040.48
其他说明：
144
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 570,378,172.89 527,064,961.30
固定资产清理 25,036.82 0.00
合计 570,403,209.71 527,064,961.30
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 286,936,108.34 461,338,561.61 6,009,520.15 48,667,453.00 802,951,643.10
2.本期增加金额 6,949,943.27 98,709,387.28 318,093.32 4,258,791.06 110,236,214.93
（1）购置 0.00 31,378,337.65 318,093.32 3,884,115.19 35,580,546.16
（2）在建工程
6,949,943.27 67,331,049.63 0.00 374,675.87 74,655,668.77
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 4,095,333.33 7,330,800.61 436,102.62 155,724.59 12,017,961.15
（1）处置或报
0.00 7,330,800.61 436,102.62 155,724.59 7,922,627.82
废
145
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）其他减少 4,095,333.33 0.00 0.00 0.00 4,095,333.33
4.期末余额 289,790,718.28 552,717,148.28 5,891,510.85 52,770,519.47 901,169,896.88
二、累计折旧
1.期初余额 44,469,811.22 195,234,195.30 4,981,378.85 29,807,812.20 274,493,197.57
2.本期增加金额 9,493,082.25 45,917,320.26 483,784.66 5,432,121.28 61,326,308.45
（1）计提 9,493,082.25 45,917,320.26 483,784.66 5,432,121.28 61,326,308.45
3.本期减少金额 113,499.24 5,587,790.02 396,207.89 144,582.34 6,242,079.49
（1）处置或报
0.00 5,587,790.02 396,207.89 144,582.34 6,128,580.25
废
（2）其他减少 113,499.24 0.00 0.00 0.00 113,499.24
4.期末余额 53,849,394.23 235,563,725.54 5,068,955.62 35,095,351.14 329,577,426.53
三、减值准备
1.期初余额 0.00 1,393,484.23 0.00 0.00 1,393,484.23
2.本期增加金额 0.00 67,166.73 345.00 224.36 67,736.09
（1）计提 0.00 67,166.73 345.00 224.36 67,736.09
3.本期减少金额 0.00 246,353.50 345.00 224.36 246,922.86
（1）处置或报
0.00 246,353.50 345.00 224.36 246,922.86
废
4.期末余额 0.00 1,214,297.46 0.00 0.00 1,214,297.46
四、账面价值
1.期末账面价值 235,941,324.05 315,939,125.28 822,555.23 17,675,168.33 570,378,172.89
2.期初账面价值 242,466,297.12 264,710,882.08 1,028,141.30 18,859,640.80 527,064,961.30
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
146
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
项目 2021年12月31日账面价值 未办妥产权证书的原因
厂房八 1,062,673.88 正在办理
厂房三 3,796,362.61 正在办理
厂房二 1,408,204.03 正在办理
厂房五 803,298.78 正在办理
厂房四 726,270.87 正在办理
合计 7,796,810.17
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 17,984.87 0.00
运输设备 7,051.95 0.00
合计 25,036.82 0.00
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 79,872,407.65 40,975,332.07
合计 79,872,407.65 40,975,332.07
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产设备 52,357,536.39 0.00 52,357,536.39 9,689,623.49 0.00 9,689,623.49
高端工业铝型材
1,035,650.42 0.00 1,035,650.42 29,185,977.10 0.00 29,185,977.10
生产建设项目
用友财务系统 0.00 0.00 0.00 1,528,979.18 0.00 1,528,979.18
147
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挤型生产线 19,417,230.53 0.00 19,417,230.53 0.00 0.00 0.00
信息管理软件 5,822,363.71 0.00 5,822,363.71 0.00 0.00 0.00
其他 1,239,626.60 0.00 1,239,626.60 570,752.30 0.00 570,752.30
合计 79,872,407.65 0.00 79,872,407.65 40,975,332.07 0.00 40,975,332.07
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
生产设 9,689,62 85,209,0 42,330,2 210,891. 52,357,5
0.00 0.00 0.00% 其他
备 3.49 13.04 08.60 54 36.39
高端工
业铝型
29,185,9 4,924,50 32,151,5 923,269. 1,035,65
材生产 0.00 0.00 0.00% 其他
77.10 9.58 67.01 25 0.42
建设项
目
用友财 1,528,97 326,763. 1,855,74
0.00 0.00 0.00 0.00% 其他
务系统 9.18 15 2.33
挤型生 19,417,2 19,417,2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 其他
产线 30.53 30.53
信息管 5,822,36 5,822,36
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 其他
理软件 3.71 3.71
570,752. 2,114,56 173,893. 1,271,79 1,239,62
其他 0.00 0.00 0.00% 其他
30 7.34 16 9.88 6.60
40,975,3 117,814, 74,655,6 4,261,70 79,872,4
合计 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
32.07 447.35 68.77 3.00 07.65
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
148
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 使用权资产 机器设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 63,670,573.32 0.00 651,651.90 64,322,225.22
2.本期增加金额 36,117,668.80 2,147,218.32 858,359.40 39,123,246.52
3.本期减少金额
4.期末余额 99,788,242.12 2,147,218.32 1,510,011.30 103,445,471.74
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 10,983,280.32 141,153.57 104,944.64 11,229,378.53
（1）计提 10,983,280.32 141,153.57 104,944.64 11,229,378.53
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10,983,280.32 141,153.57 104,944.64 11,229,378.53
三、减值准备
149
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 88,804,961.80 2,006,064.75 1,405,066.66 92,216,093.21
2.期初账面价值 63,670,573.32 0.00 651,651.90 64,322,225.22
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 72,518,977.63 11,507,200.00 3,587,013.78 87,613,191.41
2.本期增加金
15,544,188.33 0.00 1,983,093.61 17,527,281.94
额
（1）购置 11,448,855.00 0.00 1,983,093.61 13,431,948.61
（2）内部研
0.00 0.00 0.00 0.00
发
（3）企业合
0.00 0.00 0.00 0.00
并增加
（4）其他增加 4,095,333.33 0.00 0.00 4,095,333.33
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 88,063,165.96 11,507,200.00 5,570,107.39 105,140,473.35
二、累计摊销
1.期初余额 16,315,482.10 2,240,738.38 1,970,549.39 20,526,769.87
2.本期增加金
1,852,620.63 713,579.46 311,761.66 2,877,961.75
额
150
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（1）计提 1,739,121.39 713,579.46 311,761.66 2,764,462.51
（2）其他增加 113,499.24 0.00 0.00 113,499.24
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 18,168,102.73 2,954,317.84 2,282,311.05 23,404,731.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
69,895,063.23 8,552,882.16 3,287,796.34 81,735,741.73
值
2.期初账面价
56,203,495.53 9,266,461.62 1,616,464.39 67,086,421.54
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
本年无未办妥产权证书的土地使用权情况。
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
151
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合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
中山瑞泰铝业有
136,988.61 136,988.61
限公司
马鞍山市新马精
密铝业股份有限 7,174,873.82 7,174,873.82
公司
合计 7,311,862.43 7,311,862.43
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
根据管理层批准的五年期财务预算、采用现金流量预测法对资产组和资产组组合的可收回金额进行评估，对超过预测期
的现金流量均按照零增长率为基础计算。减值测试中采用的其他关键假设包括：各业务类型的增长率、毛利率及其他相关费
用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。本次商誉减值测试采用反映相关资产组和资产组组合的特
定风险的加权平均资本率为折现率。根据上述评估，本年度不存在商誉减值的情况。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
2020 年、2021 年，新马精密实现的扣除非经常性损益（政府补助、滞纳金及罚款除外）后的净利润分别为
4,858,976.36、12,379,958.86 元，两年合计 17,238,935.22 元，业绩完成率为 107.74%，已达到增资协议中约定的承诺业绩。
其他说明
经对商誉进行减值测试，未来净现金流量的现值大于账面价值，未发现商誉存在减值的情况。
152
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29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房、仓库维修改造 8,362,445.14 1,362,951.73 2,003,876.97 0.00 7,721,519.90
合计 8,362,445.14 1,362,951.73 2,003,876.97 0.00 7,721,519.90
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,732,414.21 1,019,491.53 3,887,943.03 597,616.73
可抵扣亏损 14,610,330.95 3,652,582.74 1,711,577.95 256,736.69
信用减值准备 25,903,549.20 4,640,515.61 15,010,830.25 2,330,538.40
递延收益 6,904,842.96 1,325,969.52 5,673,452.32 953,145.79
股份支付成本 9,763,577.14 1,464,536.57 12,718,419.97 1,907,762.99
其他 2,346,747.71 506,148.25 314,054.50 78,513.63
合计 65,261,462.17 12,609,244.22 39,316,278.02 6,124,314.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
21,577,988.33 3,236,698.25 23,159,724.80 3,473,958.72
产评估增值
交易性金融资产公允价
862,871.36 129,430.70 2,642,072.43 396,310.86
值变动
固定资产加速折旧 44,162,072.32 6,624,310.85 48,343,429.51 7,251,514.43
其他 2,802,196.76 700,549.19 0.00 0.00
合计 69,405,128.77 10,690,988.99 74,145,226.74 11,121,784.01
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,609,244.22 6,124,314.23
递延所得税负债 10,690,988.99 11,121,784.01
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,432,907.45 6,289,782.97
可抵扣亏损 5,056,955.72 61,981,687.29
合计 6,489,863.17 68,271,470.26
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 0.00 3,654,925.35
2022 0.00 1,087,692.62
2023 0.00 15,326,122.87
2024 22,598.51 28,458,191.89
2025 10,625.21 13,454,754.56
2026 5,023,732.00 0.00
合计 5,056,955.72 61,981,687.29 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
14,640,705.4 14,640,705.4
预付设备款 9,763,590.17 9,763,590.17
3 3
14,640,705.4 14,640,705.4
合计 9,763,590.17 9,763,590.17
3 3
其他说明：
154
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32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 114,149,578.08 71,509,292.39
信用借款 134,800,000.00 125,770,000.00
保证及抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
应付利息 115,127.22 88,252.08
合计 264,064,705.30 212,367,544.47
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
本期无已逾期未偿还的短期借款情况。
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
155
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银行承兑汇票 51,410,543.98 32,418,209.39
合计 51,410,543.98 32,418,209.39
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款 290,279,116.88 129,360,993.19
加工费 45,735,114.96 31,520,169.99
设备工程款 52,235,309.88 34,794,996.77
运费 11,571,287.48 10,193,565.99
其他 25,579,539.95 7,336,115.57
合计 425,400,369.15 213,205,841.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
截至2021年12月31日，公司无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
156
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预收货款 1,758,089.08 2,795,224.28
合计 1,758,089.08 2,795,224.28
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,159,746.98 308,401,667.53 283,730,022.58 49,831,391.93
二、离职后福利-设定提
0.00 17,095,719.55 17,095,719.55 0.00
存计划
三、辞退福利 0.00 318,601.26 318,601.26 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 25,159,746.98 325,815,988.34 301,144,343.39 49,831,391.93
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
25,122,568.56 289,118,568.81 264,626,923.86 49,614,213.51
补贴
2、职工福利费 0.00 12,229,738.67 12,180,988.67 48,750.00
3、社会保险费 0.00 4,568,537.67 4,568,537.67 0.00
其中：医疗保险费 0.00 3,574,020.88 3,574,020.88 0.00
工伤保险费 0.00 347,745.33 347,745.33 0.00
生育保险费 0.00 646,771.46 646,771.46 0.00
4、住房公积金 0.00 2,039,687.36 1,910,901.36 128,786.00
5、工会经费和职工教育
37,178.42 445,135.02 442,671.02 39,642.42
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 25,159,746.98 308,401,667.53 283,730,022.58 49,831,391.93
157
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（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,833,262.10 16,833,262.10
2、失业保险费 262,457.45 262,457.45
合计 0.00 17,095,719.55 17,095,719.55 0.00
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 28,321,485.48 16,301,757.69
企业所得税 3,254,605.94 617,943.98
个人所得税 496,652.84 353,865.33
城市维护建设税 1,239,903.68 249,618.65
教育费附加 1,138,511.99 253,118.64
房产税 40,943.15 81,886.28
土地使用税 65,971.54 56,487.78
印花税 138,061.78 196,847.95
其他 38,098.37 42,706.36
合计 34,734,234.77 18,154,232.66
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 263,198.04 601,549.63
其他应付款 43,407,266.91 19,022,624.75
合计 43,670,464.95 19,624,174.38
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务应付利息 263,198.04 601,549.63
158
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合计 263,198.04 601,549.63
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
与单位和个人的往来款 7,008,895.93 3,633,935.97
应付限制性股票回购义务 25,182,553.98 8,979,408.88
预提费用及其他 11,215,817.00 6,409,279.90
合计 43,407,266.91 19,022,624.75
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
截止2021年12月31日,无账龄超过1年的重要的其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
159
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一年内到期的长期借款 23,301,477.84 21,068,805.26
一年内到期的长期应付款 211,843.48
一年内到期的租赁负债 16,801,779.16 7,581,845.09
一年内到期的长期借款利息 217,748.03 28,804.49
减：未确认融资费用 -4,255,559.64 -36,684.81
合计 36,065,445.39 28,854,613.51
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未终止确认的商业承兑汇票背书 1,585,281.29 1,000,000.00
待转销项税 32,876,643.10 0.00
其他 252,503.22 375,038.63
合计 34,714,427.61 1,375,038.63
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 97,543,937.80 59,391,547.55
应付利息 125,288.07 49,295.32
减：一年内到期的长期借款 -23,519,225.87 -21,097,609.75
合计 74,150,000.00 38,343,233.12
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
160
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46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 122,919,815.17 88,879,897.94
减：未确认融资费用 -30,871,732.64 -25,553,032.34
减：一年内到期的租赁负债 -12,546,219.56 -7,581,845.09
合计 79,501,862.97 55,745,020.51
其他说明
48、长期应付款
单位：元
161
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项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
162
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,706,082.90 1,223,200.00 1,346,219.94 5,583,062.96
合计 5,706,082.90 1,223,200.00 1,346,219.94 5,583,062.96 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
中山市财政
局专项补助 1,449,078.58 0.00 0.00 218,228.94 1,230,849.64 与资产相关
款
知识产权专
300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 与收益相关
项资金
研发设备补
102,891.70 0.00 0.00 14,550.00 88,341.70 与资产相关
助
协同创新中
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 与收益相关
心建设项目
技术改造专
1,927,929.89 0.00 0.00 199,357.14 1,728,572.75 与资产相关
项资金
工作母机补
157,181.47 0.00 0.00 24,022.07 133,159.39 与资产相关
贴
工信局工业
互联网标杆 747,721.88 0.00 0.00 17,163.43 730,558.45 与资产相关
项目
财政局技改
1,021,279.38 0.00 0.00 176,145.10 845,133.48 与资产相关
补贴款
中山市工信
局技术改造 0.00 679,500.00 0.00 182,166.04 497,333.96 与资产相关
专项补助
江苏中关村
机器设备投 0.00 543,700.00 0.00 214,586.22 329,113.56 与资产相关
入补助
其他说明：
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52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 183,537,030.00 1,207,740.00 1,207,740.00 184,744,770.00
其他说明：
（1）2021年度公司2018年限制性股票激励计划的1名激励对象因离职不符合激励条件，公司对其已获授但尚未解锁的
限制性股票进行回购注销，回购数量为0.6万股，回购价格为6.743元/股，授予价格6.423元，公司总股本由183,537,030.00
股减少至183,531,030.00股，资本公积（股本溢价）减少32,538.00元，同时减少回购义务38,538.00元。
（2）于2021年7月9日，经公司2021年第二次临时股东大会会议审议通过了《激励计划（草案）》，根据该议案，本公
司以2021年7月9日为授予日，以20.747元/股的授予价格向符合条件170名激励对象（不含预留部分）首次授予121.374万股
限制性股票。首次授予后，本公司的“股本”总数由183,531,030.00股增加至184,744,770.00股，“资本公积（股本溢
价）”增加23,967,723.90元，同时确认回购义务25,181,463.90元计入“库存股”。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 345,580,533.09 24,703,325.05 1,415,331.70 368,868,526.44
其他资本公积 19,427,741.07 17,031,683.15 0.00 36,459,424.22
合计 365,008,274.16 41,735,008.20 1,415,331.70 405,327,950.66
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2021年度，公司2018年限制性股票激励计划股份支付成本摊销增加资本公积（其他资本公积）1,743,429.91元。因
公司2018年限制性股票激励计划首次授予第二批及预留授予第一批于本年度无需回购，已提利息735,601.15元，解除限制时
确认资本公积（股本溢价）735,601.15元；同时，本年度解锁限制性股票税前扣除金额超过按照会计准则规定确认的与股份
支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响确认资本公积（其他资本公积）4,598,673.60元。
（2）2021年度公司2018年限制性股票激励计划的1名激励对象因离职不符合激励条件，公司对其已获授但尚未解锁的限
制性股票进行回购注销，回购数量为0.6万股，回购价格为6.743元/股，授予价格6.423元，公司总股本由183,537,030.00股
减少至183,531,030.00股，资本公积（股本溢价）减少32,538.00元，同时减少回购义务38,538.00元。
（3）于2021年7月9日，经公司2021年第二次临时股东大会会议审议通过了《激励计划（草案）》，根据该议案，本公司
以2021年7月9日为授予日，以20.747元/股的授予价格向符合条件170名激励对象（不含预留部分）首次授予121.374万股限
制性股票。首次授予后，本公司的“股本”总数由183,531,030.00股增加至184,744,770.00股，“资本公积（股本溢价）”
增加23,967,723.90元，同时确认回购义务25,181,463.90元计入“库存股”。2021年度确认该限制性股票股份支付成本
5,825,951.17元并计入资本公积（其他资本公积）。同时，本年度未解锁限制性股票预计未来期间可税前扣除的金额超过按
照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响确认资本公积（其他资本公积）73,737.94元。
（4）于2021年7月9日，经公司2021年第二次临时股东大会会议审议通过了《激励计划（草案）》，根据该议案，本公司
以2021年7月9日为授予日，以34.617元/份的授予价格向符合条件170名激励对象（不含预留部分）首次授予3,246.426万份
股票期权。“其他资本公积”确认2021年度股份支付成本4,789,890.53元。
（5）2021年6月，子公司江苏和胜新能源汽配配件有限公司少数股东上海骁派企业管理咨询合伙（有限合伙）同意将其
持有的5%股权转让至广东和胜工业铝材股份有限公司，转让完成后，公司持股比例由95%变更为100%，上述交易构成权益性
交易，相应减少资本公积（股本溢价）1,382,793.70元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
为员工持股计划或者股
权激励而收购的本公司 8,980,238.80 25,181,463.90 8,978,318.80 25,183,383.90
股份
合计 8,980,238.80 25,181,463.90 8,978,318.80 25,183,383.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司库存股变动情况参阅附注七、55、“资本公积”，另本期已行权股权激励股数为1,407,280.00股，相应减少8,978,318.80元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 25,932.62 -20,489.13 0.00 0.00 0.00 -20,489.13 0.00 5,443.49
165
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收益
外币财务报表折算差额 25,932.62 -20,489.13 0.00 0.00 0.00 -20,489.13 0.00 5,443.49
其他综合收益合计 25,932.62 -20,489.13 0.00 0.00 0.00 -20,489.13 0.00 5,443.49
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,066,498.17 10,388,524.83 0.00 50,455,023.00
合计 40,066,498.17 10,388,524.83 50,455,023.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本
50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股
本。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 288,907,983.65 217,113,570.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 4,946,463.22
调整后期初未分配利润 288,907,983.65 222,060,033.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 206,268,578.82 75,439,431.51
减：提取法定盈余公积 10,388,524.83 6,392,052.76
应付普通股股利 11,527,169.90 2,199,428.39
期末未分配利润 473,260,867.74 288,907,983.65
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 4,946,463.22 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
166
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5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,259,227,870.46 1,784,094,623.53 1,381,628,357.46 1,124,730,920.87
其他业务 151,000,710.58 138,086,142.43 102,865,218.27 93,055,964.73
合计 2,410,228,581.04 1,922,180,765.96 1,484,493,575.73 1,217,786,885.60
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
汽车部件 1,179,176,518.60 1,179,176,518.60
电子消费品 693,558,559.64 693,558,559.64
耐用消费品 326,558,544.81 326,558,544.81
其他类 59,934,247.41 59,934,247.41
其他业务收入 151,000,710.58 151,000,710.58
按经营地区分类
其中：
国内销售 2,258,284,891.07 2,258,284,891.07
国外销售 151,943,689.97 151,943,689.97
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
167
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其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 241,969,926.18 元，其中，
241,969,926.18 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,431,789.17 2,399,515.61
教育费附加 2,818,031.35 1,861,373.45
房产税 2,829,178.80 1,581,872.67
土地使用税 270,895.11 210,680.98
印花税 886,872.53 600,417.55
其他税费 268,209.55 372,228.16
合计 10,504,976.51 7,026,088.42
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,205,634.49 8,294,104.74
业务费用 6,160,222.42 3,929,930.43
差旅费 314,402.74 516,170.59
报关费 860,245.01 291,205.86
业务活动费 149,077.26 787,121.56
展览费 329,361.09 118,238.96
邮寄费 266,949.05 554,006.95
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折旧费 74,941.76 402,569.85
办公费 546,185.73 36,668.73
其他 1,258,910.57 354,512.70
合计 18,165,930.12 15,284,530.37
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 66,349,699.31 42,809,032.35
股权激励费用 12,359,271.61 3,696,913.64
折旧费 4,049,737.57 4,475,773.73
租赁费 3,809,640.92 3,141,150.84
无形资产摊销 2,864,045.01 2,915,221.18
中介服务费 3,981,211.11 4,370,338.71
招待费 1,964,233.11 1,206,622.82
差旅费 1,210,009.23 775,895.02
汽车费用 773,619.72 914,876.20
水电费 1,877,105.00 1,770,675.32
办公费 1,228,554.33 1,096,163.51
维修检测费 643,121.67 399,706.64
物料消耗 1,284,839.95 520,506.17
其他 4,826,853.21 3,868,278.02
安全环保费 2,934,560.32 1,677,397.07
合计 110,156,502.07 73,638,551.22
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 40,968,315.03 27,515,617.60
直接投入 34,583,247.09 22,326,422.38
试验费用 21,203,345.37 10,525,440.31
折旧与摊销 3,370,174.75 3,693,952.85
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办公费及其他 1,093,465.25 1,335,739.63
合计 101,218,547.49 65,397,172.77
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,709,587.51 13,996,294.24
减：利息收入 -657,306.11 -537,094.93
利息净支出 11,052,281.40 13,459,199.31
汇兑净损益 827,171.61 1,738,041.61
手续费及其他 542,662.71 350,291.38
合计 12,422,115.72 15,547,532.30
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 3,340,307.04 7,089,323.63
其中：与递延收益相关的政府补助 1,046,219.94 742,627.27
与递延收益相关的政府补助 300,000.00 47,297.29
直接计入当期损益的政府补助 1,994,087.10 6,299,399.07
二、其他与日常活动相关且计入其他收
323,607.87 0.00
益的项目
其中：个税扣缴税款手续费 47,607.87 0.00
招纳退役士兵减免税收入 276,000.00 0.00
合计 3,663,914.91 7,089,323.63
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-8,996,146.89 -77,933.00
益的金融资产取得的投资收益
合计 -8,996,146.89 -77,933.00
其他说明：
170
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69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,354,872.31 2,028,961.33
其中：衍生金融工具产生的公允价
-1,354,872.31 2,028,961.33
值变动收益
衍生金融工具产生的公允价值变动收益 2,217,743.67 613,111.10
合计 862,871.36 2,642,072.43
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -99,271.61 -43,492.81
长期应收款坏账损失 -33,286.69 0.00
应收票据减值损失 -69,956.24 306,621.22
应收账款坏账损失 -6,001,307.04 -7,580,326.74
合计 -6,203,821.58 -7,317,198.33
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-1,393,922.14 -3,634,756.36
损失
五、固定资产减值损失 -67,736.09 -1,393,484.23
十三、其他 -324,025.22
合计 -1,461,658.23 -5,352,265.81
其他说明：
171
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73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产的 80,506.12 45,999.91
处置利得或损失
其中：固定资产 80,506.12 45,999.91
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废利得 3,593.57 173.57
其他 88,398.01 2,014,035.66 91,818.01
合计 91,991.58 2,014,035.66 91,991.58
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 347,000.00 347,000.00
非流动资产毁损报废损失 289,632.25 3,218,047.38 289,632.25
其他 22,120.17 10,401.20 22,120.17
合计 658,752.42 3,228,448.58 658,752.42
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
172
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,352,016.86 368,225.63
递延所得税费用 -2,243,313.47 6,967,781.85
合计 10,108,703.39 7,336,007.48
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 222,958,648.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,443,797.20
子公司适用不同税率的影响 9,828,995.54
调整以前期间所得税的影响 101,987.34
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 189,631.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -16,496,623.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,613,109.49
损的影响
研发费用加计扣除 -18,572,193.94
所得税费用 10,108,703.39
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用中的利息收入 657,306.11 537,094.93
收到政府补助收到的现金 3,786,934.85 6,814,729.07
资金往来及其他 954,146.77 1,059,390.70
合计 5,398,387.73 8,411,214.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
173
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售活动中支付的现金 8,403,152.42 31,045,855.38
管理活动中支付的现金 23,239,353.63 17,608,679.91
研发活动中支付的现金 50,984,165.66 14,977,720.14
营业外支出中支付的现金 369,120.17 10,401.20
财务费用中手续费 542,662.71 350,598.93
资金往来及其他 20,614.46 1,500,486.72
合计 83,559,069.05 65,493,742.28
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回融资租赁保证金 0.00 1,300,000.00
合计 1,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁保证金 153,936.98 40,425.00
支付租金 15,098,985.88 6,305,850.00
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回购股权激励对象的股份 38,538.00 499,516.71
合计 15,291,460.86 6,845,791.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 212,849,944.63 78,292,393.48
加：资产减值准备 7,665,479.81 12,669,464.14
固定资产折旧、油气资产折耗、
61,326,308.45 56,655,418.93
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 11,229,378.53
无形资产摊销 2,764,462.51 2,677,142.23
长期待摊费用摊销 2,003,877.01 3,391,212.34
处置固定资产、无形资产和其他
-80,506.12 -45,999.91
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
286,038.68 3,218,047.38
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-862,871.36 -2,642,072.43
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,709,587.51 14,859,751.81
投资损失（收益以“－”号填列） 77,933.00
递延所得税资产减少（增加以
-6,411,192.05 502,368.91
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-430,795.02 6,465,412.94
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -127,940,524.73 -29,939,332.76
经营性应收项目的减少（增加以
-384,946,630.42 -133,859,255.00
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
323,151,038.50 22,039,672.44
“－”号填列）
其他 12,251,213.58 2,963,684.43
经营活动产生的现金流量净额 124,564,809.51 37,325,841.93
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 101,912,097.93 84,660,940.47
减：现金的期初余额 84,660,940.47 69,710,256.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,251,157.46 14,950,684.23
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 101,912,097.93 84,660,940.47
其中：库存现金 143,573.40 116,653.87
可随时用于支付的银行存款 98,516,712.47 79,466,938.74
可随时用于支付的其他货币资金 3,251,812.06 5,077,347.86
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三、期末现金及现金等价物余额 101,912,097.93 84,660,940.47
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 27,351,224.93 银行承兑汇票保证金/诉讼冻结
固定资产 13,163,018.76 抵押借款
无形资产 7,404,692.31 抵押借款
合计 47,918,936.00 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 259,615.52 6.3757 1,655,230.65
欧元 0.09 7.2197 0.65
港币 222,111.35 0.8176 181,598.24
应收账款 -- --
其中：美元 2,016,600.16 6.3757 12,857,237.67
欧元
港币 229,097.12 0.8176 187,309.80
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
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其他应付款
其中：港元 9,142.00 0.8176 7,474.50
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
经营实体 币种 2021-12-31汇率
金胜（香港）科技有限公司 港元 0.8176
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
在大宗商品供应链服务过程中，受宏观经济、市场供需等因素影响，商品价格波动频繁，为规避商品价格风险，本公司
把某些金融工具作为套期工具进行套期。本公司的套期均现金流量套期。
（1）套期关系的指定及套期有效性的认定
本公司使用衍生金融工具（主要为商品期货合约）对部分原材料极可能发生的预期采购进行套期，以此来规避本公司承
担的随着原材料市场价格的波动，原材料极可能发生的预期采购的公允价值发生波动的风险。
被套期项目 套期工具 套期方式
卖出对应数量同种商品期货合约锁定极可能发
极可能发生的预期采购 商品期货合约
生的预期采购的存货价格波动
套期工具公允价值变动大于或小于被套期项目公允价值变动的部分为套期无效部分。期现货市场的价值偏离是产生期现
价差损益而导致的套期无效部分的主要因素。
（2）现金流量套期处理预期效果的定性分析
现金流量套期的风险分析
1、价格波动风险：在期货行情变动较大时，公司可能无法实现在原材料成本价格或其上方卖出套保合约，造成损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如行情急剧变化，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补
充保证金而被强行平仓带来实际损失。
3、内部控制风险：期货交易风险性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
（1）现金流量套期业务对当期损益和其他综合收益的影响
公司本年度发生的套期业务规模较小，对当期损益及其他综合收益的影响较小。
公司本年度发生的套期业务规模较小，对当期损益及其他综合收益的影响较小。84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
中山市财政局专项补助款 2,019,000.00 递延收益 218,228.94
研发设备补助 145,500.00 递延收益 14,550.00
178
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协同创新中心建设项目 250,000.00 递延收益 0.00
技术改造专项资金 4,322,800.00 递延收益 199,357.14
工作母机补贴 184,000.00 递延收益 24,022.07
工信局工业互联网标杆项目 758,483.20 递延收益 17,163.43
财政局技改补贴款 1,569,400.00 递延收益 176,146.10
中山市工信局技术改造专项
679,500.00 递延收益 182,166.04
补助
江苏中关村机器设备投入补
543,700.00 递延收益 214,586.22
助
职工培训补贴 813,380.00 其他收益 813,380.00
中山科发 64 号 2019 年度企
396,000.00 其他收益 396,000.00
业研发费后补助
2020 年知识产权专项资金 300,000.00 递延收益 300,000.00
中山科发 63 号 2021 年度科
100,000.00 其他收益 100,000.00
技发展专项资金项目
第二十二届中国专利优秀奖
100,000.00 其他收益 100,000.00
及第八届广东专利
经济技术开发区管委会科技
100,000.00 其他收益 100,000.00
政策补助
马鞍山经济技术开发区 2019
年扶持产业发展若干政策资 100,000.00 其他收益 100,000.00
金
其他 384,707.10 其他收益 384,707.10
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期
购买日
称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
179
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的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
180
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递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
181
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 处置 设立期间
方式
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安徽和胜新能源汽车配 马鞍山 马鞍山 生产制造及销售 设立 2021年
件有限公司 1月5日
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
金胜（香港）科
香港 香港 贸易 100.00% 设立
技有限公司
中山瑞泰铝业有
中山 中山 生产 100.00% 非同一控制合并
限公司
广东和胜新能源
中山 中山 生产 100.00% 设立
科技有限公司
中山市和胜智能
家居配件有限公 中山 中山 生产 80.00% 设立
司
马鞍山市新马精
密铝业股份有限 马鞍山 马鞍山 生产 55.60% 非同一控制合并
公司
广东和胜工业技
中山 中山 生产 100.00% 设立
术有限公司
江苏和胜新能源
汽车配件有限公 溧阳 溧阳 生产 100.00% 设立
司
安徽和胜新能源
汽车配件有限公 马鞍山 马鞍山 生产 100.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
183
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（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中山市和胜智能家居配
20.00% 1,466,995.86 8,884,301.11
件有限公司
马鞍山市新马精密铝业
44.40% 4,922,666.37 62,712,088.79
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中山市
和胜智
66,415,9 56,028,4 122,444, 42,682,3 35,340,5 78,022,9 52,811,2 20,971,1 73,782,3 36,695,8 36,695,8
能家居
43.37 97.52 440.89 58.82 76.53 35.35 56.19 10.42 66.61 40.37 40.37
配件有
限公司
马鞍山
市新马
精密铝 171,403, 96,412,5 267,815, 122,410, 4,161,70 126,572, 124,038, 78,327,2 202,366, 68,632,9 3,576,85 72,209,8
业股份 307.67 72.11 879.78 728.23 8.29 436.52 982.89 11.48 194.37 87.15 0.42 37.57
有限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
中山市和胜
149,531,383. 132,886,408.
智能家居配 7,334,979.30 7,334,979.30 5,957,615.17 7,809,176.19 7,809,176.19 1,023,862.29
19 92
件有限公司
马鞍山市新
马精密铝业 338,186,164. 11,087,086.4 11,087,086.4 31,961,670.2 214,276,252. 28,370,489.0
3,868,830.36 3,868,830.36
股份有限公 45 6 6 5 31 7
司
184
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其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
186
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流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风
险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的
风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策
和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的
风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币
资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易
对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用
风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险
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敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信
用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据
的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合
为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩
余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清
单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考
虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如
偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折
扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信
用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据
(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风
险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担
保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基
准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用
风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用
风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的54.99%（比较期：37.80%）；本公司其他应收款中，
欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的52.44%（比较：50.64%）。
1.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公
司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和
长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2021年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
项目名称 2021年12月31日
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
189
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短期借款 264,064,705.30 0.00 0.00 0.00
应付票据 51,410,543.98 0.00 0.00 0.00
应付账款 425,400,369.15 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 49,831,391.93 0.00 0.00 0.00
应交税费 34,734,234.77 0.00 0.00 0.00
其他应付款 42,605,408.23 535,595.72 177,638.00 351,823.00
一年内到期的非流动负债 36,065,445.39 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 34,714,427.61 0.00 0.00 0.00
租赁负债 0.00 10,332,588.96 7,908,063.55 61,261,210.46
长期借款 0.00 25,100,000 49,050,000 0.00
合计 938,826,526.36 35,968,184.68 57,135,701.55 61,613,033.46
（续上表）
项目名称 2020年12月31日
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
短期借款 212,367,544.47 0.00 0.00 0.00
应付票据 32,418,209.39 0.00 0.00 0.00
应付账款 213,898,878.74 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 25,159,746.98 0.00 0.00 0.00
应交税费 18,154,232.66 0.00 0.00 0.00
其他应付款 19,624,174.38 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 21,272,768.42 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 1,375,038.63 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 200,207.23 103,638.25 0.00
长期借款 0.00 25,100,000.00 49,050,000.00 0.00
合计 544,270,593.67 14,043,440.35 24,603,638.25 0.00
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司出口业务量较大，外币结算量占公司资金总量的比重较大。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易存
在外汇风险。公司财务部门负责监控市场汇率的变化，控制公司外币交易结点和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面
临的外汇风险，为此，本公司可能会以签署远期外汇合约的方式来达到规避外汇风险的目的。截止2021年12月31日，本公司
持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注五、59外币货币性项目。
于2021年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的净利
润将增加或减少万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同
的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计
息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
本公司期末借款均为固定利率，无利率风险影响。
190
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 11,258,911.84 11,258,911.84
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 11,027,824.36 11,027,824.36
资产
（3）衍生金融资产 11,027,824.36 11,027,824.36
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 231,087.48 231,087.48
金融资产
（2）权益工具投资 231,087.48 231,087.48
持续以公允价值计量的
11,258,911.84 11,258,911.84
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模
型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性
折扣等。
2021年12月31日
内容 估值技术 不可观察输入值 范围（加权平均值）
公允价值
权益工具投资
非上市股权投资 231,087.48 市场法（企业价值倍数） P/B 9-14(12.53)
流动性折价 28%-46%(36.36%)
衍生金融工具
回购选择权 11,027,824.36 收益法（现金流量折现法） 折现率 8.30%
191
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5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、短
期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。
各项以摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，详见“附注七”。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李建湘、金炯、霍润、黄嘉辉、李江、张红、郑云鹰、杨中
持有 5%以上公司股份的自然人、公司董事、监事、高级管理
硕、宾建存、李信、谢侃如、周旺、周凤辉及其关系密切的
人员及其关系密切的家庭成员
家庭成员
宾孟良、童春花、童枝花 本公司股东亲属
192
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佛山市特高珠江工业电炉有限公司 股东控制的企业
中山欧尼克卫浴有限公司 关键管理人员亲属控制的公司
中山莱博顿卫浴有限公司 关键管理人员亲属控制的公司
中山市欧栢摄影器材有限公司 股东持股并担任监事的公司
中山市三乡镇潜龙五金制品厂 公司曾经的监事的配偶控制的企业
中山市金诺卫浴设备有限公司 董事亲属控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
佛山市特高珠江工
购设备及配件 9,764,767.80 10,000,000.00 否 5,504,778.79
业电炉有限公司
宾孟良及其控制的
接受后勤劳务 937,979.67 2,000,000.00 否 1,185,909.52
企业
中山莱博顿卫浴有
采购材料 1,287,619.19 2,000,000.00 否 520,962.10
限公司
中山欧尼克卫浴有
采购材料 139,918.12 300,000.00 否 34,806.54
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中山莱博顿卫浴有限公司 出售商品 15,246,438.02 17,999,820.23
中山莱博顿卫浴有限公司 提供劳务加工 -6,667.45
中山欧尼克卫浴有限公司 出售商品 9,053,056.56 7,652,222.46
中山欧尼克卫浴有限公司 提供劳务加工 -2,198.28
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
193
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关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
194
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（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,465,006.40 2,352,362.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中山莱博顿卫浴有
应收账款 2,821,904.20 56,438.08 1,921,587.89 38,431.76
限公司
中山欧尼克卫浴有
应收账款 3,024,368.06 60,487.36 1,977,467.49 39,549.35
限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
佛山市特高珠江工业电炉有
应付账款 3,125,798.26 2,763,115.16
限公司
应付账款 中山莱博顿卫浴有限公司 336,476.82 84,370.82
应付账款 中山欧尼克卫浴有限公司 84,926.74 11,038.29
其他应付款 宾孟良及其控制的企业 490,048.00 404,446.08
7、关联方承诺
无。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
195
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单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 3,678,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 1,407,280.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
2018 年 7 月 20 日发行 3,623,100.00 股限制性股票价
格 6.423 元/股，解锁期为 2019 年至 2021 年；2019
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 年 9 月 20 日发行 58,000.00 限制性股票，价格为 5.89
元/股，解锁期为 2020 年至 2021 年；截至 2021 年 12
月 31 日止，2018 年授予的限制性股票已全部解锁。
其他说明
2021年授予的限制性股票及股票期权解锁条件为：
①公司层面业绩考核要求
②2021年-2023年各年度较基期2020年度营业收入增长率不低于30%、70%、120%。若限制性股票因公司未满足上述业绩
考核目标而未能解除限售，则公司将按照本激励计划的规定回购限制性股票并注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款
利息之和。
②个人层面绩效考核要求
根据公司制定的《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》，薪酬与考核委员会将对激励对象每个考
核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的考评结果确定其解除限售比例，个人当年实际可解除限售数量＝标准系数×
个人当年计划解除限售比例。激励对象当年因个人绩效考核而不能解除限售的限制性股票，由公司回购注销，回购价格为授
予价格加上银行同期存款利息之和。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 51,435,090.69
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 12,359,271.61
其他说明
（1）授予日权益工具公允价值的确定方法
根据《企业会计准则22号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对限制性
股票的公允价值进行估值，本公司选用限制性股票授予日收盘价确定限制性股票公允价值
（2）可行权权益工具数量的确定依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
196
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5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
资产负债表日存在的重要或有事项：
案件进展情
原告 被告 案由 受理法院 标的额
况
双方对深加工厂房 1 和多层工业
厂房工程问题存在争议，广东电
白二建请求判令和胜股份支付
广东电白二建集 广东省中山市 727.98 万
和胜股份 727.98 万元工程款；后和胜股份 注释 1
团有限公司 第一人民法院 元
提起反诉，请求判令电白二建公
司支付 743.94 万元工期延误违
约金。
注释 1：2020 年 12 月，和胜股份针对深加工厂房 1 和多层工业厂房地下水池工程量及造价评估，以及深加工厂房 1 和
多层工业厂房施工合同的工程合同造价税金调差金额评估向广东省中山市第一人民法院提出鉴定申请；电白二建针对深加工
厂房 1 和多层工业厂房建设过程中的变更工程（包括所有增加和减少工程，不包括地下水池）、材料补差、零星现场签证、
消防自动报警及消防变更工程（包括增加和减少部分）的造价评估向广东省中山市第一人民法院提出鉴定申请。
2021 年 2 月，广东省中山市第一人民法院通过摇号确定并聘请第三方鉴定机构中山市捷高建设工程事务所有限公司（以
下简称“中山捷高”）介入对工程进行鉴定，2021 年 5 月中山捷高到和胜股份现场进行实地勘察，当天实地勘察结束后，和
胜股份按中山捷高的要求补充了资料。为保证司法独立鉴定的客观中立性，整个司法鉴定的过程均由法院主导及安排，包括
鉴定机构的选定、鉴定工作的具体安排等，公司有义务按照法院的安排对鉴定工作提供相应的协助，但在法院和鉴定机构没
有主动要求的情况下，公司无法参与及干预鉴定过程，亦无法与鉴定机构进行直接沟通。
截至本报告出具日，公司已收到法院送达的由中山捷高针对电白二建鉴定申请出具的《广东和胜工业铝材股份有限公司
深加工厂房 1 和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》以及《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房 1 和多层工业厂
房地下水池工程纠纷工程报告书》，。《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房 1 和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告
书》是该报告针对和胜股份深加工厂房 1 和多层工业厂房建设过程中的变更工程（包括所有增加和减少工程，不包括地下水
池）、材料补差、零星现场签证、消防自动报警及消防变更工程（包括增加和减少部分）进行造价评估鉴定，《广东和胜工业
铝材股份有限公司深加工厂房 1 和多层工业厂房地下水池工程纠纷工程报告书》是针对和胜股份深加工厂房 1 和多层工业
厂房建设过程中的地下水池工程造价以及合同内税金调差金额进行评估鉴定。该上述鉴定报告为鉴定机构基于双方已提交的
材料并通过实地勘察出具的初步鉴定意见，若双方对鉴定报告内容存在异议，鉴定机构可根据后续双方提供的补充资料并通
过实地勘察对鉴定报告进行修改。
《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房 1 和多层工业厂房变更工程纠纷工程报告书》该鉴定报告中材料补差和
零星工程造价评估鉴定金额与和胜股份主张金额一致，但和胜股份对于变更工程（包括所有增加和减少工程，不包括地下水
197
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
池）以及消防自动报警及消防变更工程（包括增加和减少部分）的造价评估鉴定金额存在异议，已整理相关资料向法院申请
要求鉴定机构到现场进行实地勘测后进行重新评估。
《广东和胜工业铝材股份有限公司深加工厂房 1 和多层工业厂房地下水池工程纠纷工程报告书》中合同内税金调差金
额评估鉴定金额与和胜股份主张金额一致，但和胜股份对于地下水池工程造价评估鉴定金额存在异议，已整理相关资料向法
院申请要求鉴定机构进行重新评估。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3）行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到 10%以上
□ 适用 √ 不适用
公司对经销商的担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 37,318,443.54
198
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务为工业铝型材的生产和销售，主要产品为铝合金型材及其制品、模具、五金零部件、金属材料。对所
提供的产品和服务未分开组织和管理。根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，未划分单独的经营分部。
199
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（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
本公司非公开发行A股股票的申请已于2022年3月28日通过中国证券监督管理委员会发行审核委员会的审核。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 695,229, 13,608,0 681,621,2 356,282,8 10,811,78 345,471,07
100.00% 2.13% 100.00% 3.03%
备的应收账款 368.95 71.04 97.91 62.52 6.35 6.17
其中：
638,443, 13,608,0 624,835,4 318,732,0 10,811,78 307,920,31
账龄组合 91.83% 2.13% 89.46% 3.39%
476.54 71.04 05.50 97.90 6.35 1.55
56,785,8 56,785,89 37,550,76 37,550,764.
关联方组合 8.17% 0.00 0.00% 10.54% 0.00 0.00%
92.41 2.41 4.62 62
695,229, 13,608,0 681,621,2 356,282,8 10,811,78 345,471,07
合计 100.00% 1.96% 100.00% 3.03%
368.95 71.04 97.91 62.52 6.35 6.17
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
200
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账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 636,437,183.04 12,728,743.66 2.00%
1-2 年 1,408,707.65 281,741.53 20.00%
2-3 年 0.00 0.00 80.00%
3 年以上 597,585.85 597,585.85 100.00%
合计 638,443,476.54 13,608,071.04 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 693,223,075.45
1至2年 1,408,707.65
2至3年 0.00
3 年以上 597,585.85
3 至 4 年 597,585.85
合计 695,229,368.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 10,811,786.35 2,796,284.69 0.00 0.00 13,608,071.04
201
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合计 10,811,786.35 2,796,284.69 0.00 0.00 13,608,071.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 195,480,190.38 28.12% 3,909,603.82
第二名 117,366,114.94 16.88% 2,347,322.30
第三名 89,466,554.50 12.87% 1,789,331.09
第四名 50,028,543.94 7.20% 0.00
第五名 21,434,009.72 3.08% 428,680.19
合计 473,775,413.48 68.15% --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
2、其他应收款
单位：元
202
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 290,545,503.33 118,453,290.41
合计 290,545,503.33 118,453,290.41
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
203
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 288,911,397.33 117,076,831.37
员工个人借款及备用金 11,012.96 207,519.88
押金及保证金 738,431.00 1,165,649.00
代付员工社保及住房公积金等 607,253.35 417,024.44
其他 358,998.71 311,203.25
合计 290,627,093.35 119,178,227.94
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 39,419.03 31,156.00 70,575.03
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -6,274.01 8,844.00 8,445.00 11,014.99
2021 年 12 月 31 日余额 33,145.02 40,000.00 8,445.00 81,590.02
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 228,219,681.20
1至2年 62,348,967.15
2至3年 50,000.00
3 年以上 8,445.00
3 至 4 年 8,445.00
合计 290,627,093.35
204
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 70,575.03 11,014.99 81,590.02
合计 70,575.03 11,014.99 81,590.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 关联方往来 171,320,147.72 1 年以内 58.95% 0.00
第二名 关联方往来 37,298,359.40 1 年以内 12.83% 0.00
第三名 关联方往来 32,538,737.48 1 年以内 11.20% 0.00
第四名 关联方往来 28,310,853.26 1 年以内 9.74% 0.00
第五名 关联方往来 18,692,265.91 1 年以内 6.43% 0.00
合计 -- 288,160,363.77 -- 99.17% 0.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
205
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
及依据
本期末无涉及政府补助的应收款项。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 192,853,900.00 0.00 192,853,900.00 247,153,900.00 0.00 247,153,900.00
对联营、合营企
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
业投资
合计 192,853,900.00 0.00 192,853,900.00 247,153,900.00 0.00 247,153,900.00
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
中山瑞泰铝业
14,300,000.00 0.00 0.00 14,300,000.00
有限公司
金胜（香港）科
307,400.00 0.00 0.00 307,400.00
技有限公司
广东和胜新能
源汽车配件有 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00
限公司
江苏和胜新能
源汽车配件有 57,000,000.00 0.00 57,000,000.00 0.00
限公司
中山市和胜智
能家居配件有 24,000,000.00 0.00 0.00 24,000,000.00
限公司
206
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
马鞍山市新马
精密铝业股份 67,346,500.00 0.00 0.00 67,346,500.00
有限公司
广东和胜工业
4,200,000.00 2,700,000.00 0.00 6,900,000.00
技术有限公司
247,153,900.0
合计 2,700,000.00 57,000,000.00 192,853,900.00 0.00
0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
合计 0.00 0.00 0.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,799,051,347.93 1,570,217,418.78 1,006,288,324.22 848,004,683.06
其他业务 38,715,123.50 4,834,623.94 19,211,054.81 10,159,328.99
合计 1,837,766,471.43 1,575,052,042.72 1,025,499,379.03 858,164,012.05
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
汽车部件 935,238,274.11 935,238,274.11
电子消费品 667,394,456.52 667,394,456.52
耐用消费品 183,037,926.98 183,037,926.98
其他类 13,380,690.32 13,380,690.32
207
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其他业务收入 38,715,123.50 38,715,123.50
按经营地区分类
其中：
国内销售 1,730,116,677.36 1,730,116,677.36
国外销售 107,649,794.07 107,649,794.07
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 206,174,689.84 元，其中，
206,174,689.84 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-74,690.00
益的金融资产取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入其他综
-6,264,383.82
合收益的金融资产取得的投资收益
208
广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 -6,264,383.82 -74,690.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -205,532.56
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
3,663,914.91
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 862,871.36
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -280,722.16
减：所得税影响额 686,939.89
少数股东权益影响额 179,274.37
合计 3,174,317.29 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 21.15% 1.12 1.12
扣除非经常性损益后归属于公司
20.83% 1.11 1.11
普通股股东的净利润
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广东和胜工业铝材股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
广东和胜工业铝材股份有限公司
法定代表人：李建湘
二零二二年四月二十二日
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