上市公司并购重组财务顾问专业意见附表
第 2 号——重大资产重组
002825
√ □ □
□ √
16.67%
51.00%
1
9,132.67
34.33%
5,300 3,832.66
2
10
4,452
100% 20% 28,026,019
20 90%
2018 12 4,433.33 16.67%
12
2018
(a) 11,690.19 7,548.36 16,785.83
34.33% (b) 9,132.67 9,132.67 -
(c) 4,433.33 4,433.33 -
(d)=(b)+(c) 13,566.00 13,566.00 -
(e)=Max[(a)
13,566.00 13,566.00 16,785.83
(d)]
(f) 84,163.05 62,153.81 78,851.83
(g)=(e)/(f) 16.12% 21.83% 21.29%
16.67%
51.00%
1
9,132.67
34.33%
5,300 3,832.66
2
10
4,452
100% 20% 28,026,019
一、交易对方的情况
1.1
1.1.1 √
1.1.2 √
1.1.3 √
1.1.4 √
1.2
1.2.1 √
1.2.2 √
1.2.3 √
1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3 √
1.4
5
√
1.4.1
5
√
√
1.4.2
1.4.3 √
1.5
1.5.1 √
1.5.2 √
1.6 √
1.7 √
二、上市公司重组中购买资产的状况
（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托
管资产等情况）
√
2.1
2.2
3
2.2.1 √
2.2.2 √
2018 9 26
[2018]654
10
2.2.3 3 √
10
2.3
2.3.1 √
2018
30%
2.3.2 √
2,745.71
2.3.3 √
2.3.4 √
70%
2.3.5 √
2.3.6 √
2.4
2.4.1
2.4.1.1 √
√
2.4.1.2
√
2.4.1.3 √
2.4.2
2.4.2.1 √
2.4.2.2 √
2.4.2.3 √
2.4.2.4 √
√
2.4.2.5
√
√
2.4.3
√
√
2.4.4
√
2.4.5 √
3 √
√
2.4.6
√
3
√
2.5
2.5.1 √
2.5.2 √
2.6 √
2.7
√
2.8
√
2.9
2.9.1
2.9.2
2.9.3
2.9.4
√
2.10
2.11 √
2.12 √
三、上市公司重组中出售资产的状况
（适用于上市公司出售资产、以资产作为出资且不控股、对外捐赠、将主要
经营性资产委托他人经营等情况）
3.1
3.2
3.3
3.4
四、交易定价的公允性
4.1
√
4.1.1
√
4.1.2 √
4.1.3 √
4.1.4 √
√
4.1.5
√
4.1.6 √
4.1.7 √
4.1.8 √
4.2 √
3
4.3 √
五、债权债务纠纷的风险
5.1
5.1.1
5.1.2
5.2
5.3
5.4
5.5
六、重组须获得的相关批准
6.1
6.1.1 √
6.1.2 √
6.1.3 √
√
6.2
七、对上市公司的影响
√
7.1
√
7.2
7.2.1 √
√
7.2.2 √
√
7.2.3 √
√
7.2.4
7.2.5 √
7.2.6
7.2.7 √
7.2.8 √
7.3
√
7.3.1
√
7.3.2 √
30%
7.3.3 √
7.3.4 √
7.3.5 √
7.4
√
7.4.1
√
7.4.2 √
7.4.3 √
√
7.4.4
7.4.5 √
八、相关事宜
8.1 √
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.1.4
8.2 √
√
8.3
8.3.1 √
8.3.2 √
8.3.3 √
8.3.4 √
√
8.4 √
√
8.5 √
√
√
8.6 √
√
√
8.7
√
2018 12
4,433.33
12
8.8 √ 16.67%
尽职调查中重点关注的问题及结论性意见
1
2
3
4
（此页无正文，为《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第 2 号——重大资
产重组》之签章页）
项目主办人：
卞加振 姜晓华
东方花旗证券有限公司
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