上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
上海纳尔实业股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
1
上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人游爱国、主管会计工作负责人游爱军及会计机构负责人(会计主
管人员)何贵财声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 367,430,228.28 212,144,512.84 73.20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,374,376.69 8,317,912.00 156.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
19,874,915.21 7,891,464.45 151.85%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,293,785.18 9,858,799.65 34.84%
基本每股收益（元/股） 0.13 0.05 160.00%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.05 160.00%
加权平均净资产收益率 2.18% 1.15% 1.03%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,563,368,825.32 1,221,281,870.27 28.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,079,409,212.88 787,999,125.24 36.98%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 38,906.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
155,539.47
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,160,580.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 796,725.25
减：所得税影响额 322,762.68
少数股东权益影响额（税后） 329,527.05
合计 1,499,461.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 11,754 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
游爱国 境内自然人 28.85% 49,398,408 37,709,017 质押 6,900,000
王树明 境内自然人 14.33% 24,533,887 0
杨建堂 境内自然人 10.51% 17,991,711 13,493,783 质押 9,311,400
上海常春藤投资
控股有限公司－
珠海金藤股权投 其他 3.60% 6,161,971 6,161,971
资基金合伙企业
（有限合伙）
陶福生 境内自然人 3.08% 5,268,599 3,951,449
章建良 境内自然人 2.72% 4,653,642 1,760,563
上海纳印商务咨
境内非国有法人 1.98% 3,385,702 0
询管理有限公司
顾金申 境内自然人 1.80% 3,080,985 3,080,985
蔡建忠 境内自然人 1.54% 2,640,845 2,640,845
华实浩瑞（武汉）
资产管理有限公
司－武汉华实浩 其他 1.43% 2,455,985 2,455,985
来资产管理合伙
企业（有限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王树明 24,533,887 人民币普通股 24,533,887
游爱国 11,689,391 人民币普通股 11,689,391
杨建堂 4,497,928 人民币普通股 4,497,928
4
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上海纳印商务咨询管理有限公司 3,385,702 人民币普通股 3,385,702
章建良 2,893,079 人民币普通股 2,893,079
上海玖歌投资管理有限公司－荣
1,450,000 人民币普通股 1,450,000
俊 2 号私募投资基金
陶福生 1,317,150 人民币普通股 1,317,150
刘平昆 1,171,520 人民币普通股 1,171,520
上海玖歌投资管理有限公司－华
697,000 人民币普通股 697,000
采创富私募证券投资基金
上海玖歌投资管理有限公司－玖
554,000 人民币普通股 554,000
歌玖银一号私募证券投资基金
公司控股股东游爱国直接持有公司 28.85%的股份；公司法人股东纳印商务持有公司
上述股东关联关系或一致行动的 1.98%的股份。游爱国持有纳印商务 48.67%的股权。除此之外，公司未知上述其他股东
说明 之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
项目 期末数 期初数 增减变动率 变动原因
交易性金融资产 348,451,300.30 146,898,432.20 137.21% 购买保本浮动收益理财增加
应收票据 - 380,000.00 -100.00% 商业承兑汇票到期兑付
应收款项融资 5,769,405.77 2,250,100.00 156.41% 收到的银行承兑汇票
预付款项 48,750,936.58 28,027,919.67 73.94% 预付原材料款增加
其他应收款 8,211,306.03 16,672,252.46 -50.75% 应收退回投资款已收回
存货 228,888,399.33 174,003,333.31 31.54% 销售收入增加导致存货库存
增加
在建工程 4,808,640.55 12,050,373.76 -60.10% 系百纳涂布机、光伏发电设备
转固导致
应付票据 199,885,405.50 152,193,496.50 31.34% 采购增加、支付供应商银行承
兑汇票增加
递延所得税负债 27,000.00 359,764.83 -92.50% 公允价值变动损益已实现
资本公积 471,726,039.13 226,011,289.19 108.72% 定增项目导致
利润表 本期数 上年同期数 增减变动率
营业收入 367,430,228.28 212,144,512.84 73.20% 业务量增加导致
营业成本 290,107,604.92 168,255,976.07 72.42% 业务量增加导致
税金及附加 921,395.02 703,559.46 30.96% 销售增加导致税金增加
销售费用 12,590,989.22 9,621,553.77 30.86% 业务量增加导致
财务费用 -1,619,199.01 -907,549.36 78.41% 汇率波动导致的汇兑损益差
其他收益 155,539.47 621,637.94 -74.98% 政府补助减少导致
投资收益 980,580.37 103,289.67 849.35% 购买保本浮动收益理财增加
公允价值变动收益 180,000.00 - 100.00% 报告期基金持有收益
资产处置收益 38,906.12 - 100.00% 处置固定资产取得的收益
营业利润 36,665,686.09 11,372,398.22 222.41% 销售增加导致营业利润增加
利润总额 37,462,411.34 11,149,173.61 236.01% 销售增加导致利润总额增加
所得税费用 4,552,398.67 1,223,693.35 272.02% 利润总额增加导致所得税费
用增加
净利润 32,910,012.67 9,925,480.26 231.57% 销售增加导致净利润增加
现金流量表 本期数 上年同期数 增减变动率
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销售商品、提供劳务收到 378,334,248.72 275,682,849.80 37.24% 销售增加导致收到现金增加
的现金
收到的税费返还 18,000,769.44 11,698,988.19 53.87% 收到出口退税款比上一年同
期增加
购买商品、接受劳务支付 315,810,638.93 237,873,832.37 32.76% 业务量增加导致支付现金增
的现金 加
支付给职工以及为职工 32,430,083.78 21,993,414.89 47.45% 业务上升导致支付用工增加
支付的现金 及社保费用增加
支付的各项税费 6,017,650.85 3,027,019.18 98.80% 收入增加导致支付的税费增
加
支付其他与经营活动有 30,644,791.53 16,090,170.55 90.46% 业务量增加导致支付费用增
关的现金 加
收回投资收到的现金 80,421,156.80 510,250.00 15661.13% 收回基金投资所致
取得投资收益收到的现 1,695,738.34 123,180.24 1276.63% 购买保本浮动收益理财增加
金
处置固定资产、无形资产 92,900.00 - 100.00% 当期处置固定资产收到的款
和其他长期资产收回的 项
现金净额
收到其他与投资活动有 79,000,000.00 26,000,000.00 203.85% 购买保本浮动收益理财增加
关的现金
购建固定资产、无形资产 23,506,324.67 15,348,371.09 53.15% 购买固定资产投入力度加大
和其他长期资产支付的
现金
支付其他与投资活动有 355,500,000.00 102,000,000.00 248.53% 购买保本浮动收益理财增加
关的现金
吸收投资收到的现金 272,257,977.02 - 100.00% 定增项目导致
取得借款收到的现金 6,000,000.00 - 100.00% 新增短期借款
偿还债务支付的现金 6,000,000.00 - 100.00% 归还短期借款
分配股利、利润或偿付利 3,208.33 - 100.00% 支付短期借款利息
息支付的现金
支付其他与筹资活动有 100,000.00 430,000.00 -76.74% 支付定增中介费
关的现金
汇率变动对现金及现金 1,033,610.83 282,706.81 265.61% 汇率波动导致的汇兑损益差
等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
常春藤
东方智 交易性
20,000, 公允价 22,346, 180,000 2,526,0 180,000 22,526, 自有资
基金 SL2537 慧二期 0.00 0.00 金融资
000.00 值计量 000.00 .00 00.00 .00 000.00 金
私募投 产
资基金
迎水日
新 10 号 交易性
SLM66 75,000, 公允价 74,699, 450,450 150,150 75,150, 450,450 自有资
基金 私募证 0.00 0.00 金融资
8 000.00 值计量 699.70 .46 .16 150.16 .46 金
券投资 产
基金
期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
95,000, 97,045, 630,450 2,676,1 75,150, 630,450 22,526,
合计 -- 0.00 -- --
000.00 699.70 .46 50.16 150.16 .46 000.00
证券投资审批董事会公告
2020 年 07 月 23 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品 衍生品 计提减 期末投
关联关 是否关 衍生品 起始日 终止日 期初投 报告期 报告期 期末投 报告期
投资操 投资初 值准备 资金额
系 联交易 投资类 期 期 资金额 内购入 内售出 资金额 实际损
作方名 始投资 金额 占公司
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称 型 金额 金额 金额 （如 报告期 益金额
有） 末净资
产比例
中国银 2021 年 2021 年
行远期 无 否 远期 50 01 月 04 01 月 22 0 0 50
结汇 日 日
中国银 2021 年 2021 年
行远期 无 否 远期 50 01 月 04 04 月 22 0 0 0
结汇 日 日
中国银 2021 年 2021 年
行远期 无 否 远期 50 01 月 04 07 月 22 0 0 0
结汇 日 日
中国银 2021 年 2021 年
行远期 无 否 远期 50 01 月 04 10 月 22 0 0 0
结汇 日 日
中国银 2021 年 2021 年
行远期 无 否 远期 50 01 月 04 12 月 30 0 0 0
结汇 日 日
合计 250 -- -- 0 0 50 0 0 0.00% 0
衍生品投资资金来源 以上金额为美元，资金来源为自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日
2019 年 11 月 25 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，规定公司不进行以投机为目的的外汇衍
报告期衍生品持仓的风险分析及控 生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
制措施说明（包括但不限于市场风 托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。制度就公司业务操作原则、审批权限、内
险、流动性风险、信用风险、操作 部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序
风险、法律风险等） 等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定
的风险控制措施切实有效。
已投资衍生品报告期内市场价格或
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
产品公允价值变动的情况，对衍生
37 号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相
品公允价值的分析应披露具体使用
应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 未发生重大变化
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险 公司报告期内开展的外汇远期结售汇业务主要原因为公司出口业务较多、外汇市场汇
控制情况的专项意见 率波动较大，公司与境内外金融机构签订外汇远期结售汇合约，有利于锁定汇率、规
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避汇率波动风险，无投机性操作。公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，能够
有效控制外汇衍生品交易业务风险，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益
的情形。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
投资项目 是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目用状态 项目可行性
变更 投资总额 资总额(1) 投入金额 累计投入 投资进度 是否发生重
（万元） 金额(2) (3)＝ 大变化
(2)/(1)
1. 高性能数码喷印材料 否 15,134.41 17,046.69 847.16 18,178.71 106.64% 投资完成已结 否
生产建设项目（三期） 项
2. 数码喷印材料工程技 否 2,636.73 1,715.56 - 1,715.56 100.00% 投资完成已结 否
术研发中心建设项目 项
3. 国内营销网络建设项 否 1,563.91 562.75 - 562.75 100.00% 投资完成已结 否
目 项
4. 收购墨库图文公司 否 5,300 5,300 - 5,300 100.00% 投资完成已结 否
34.33%股权 项
5. 补充流动资金及支付 否 2,455.03 2,455.03 - 2,458.81 100.15% 已结项 否
中介机构费用
6. 年产18,000吨数码压 否 10,213.00 10,213.00 - 0.00 0.00% 尚未投资 否
延膜项目
7. 年产600万平汽车保护 否 16,411.06 16,411.06 - 0.00 0.00% 尚未投资 否
膜及100万平多层光学电
子功能膜项目
8. 补充流动资金 否 500.00 500.00 500.00 500.00 100.00% 已结项 否
合计 -- 54,214.14 54,204.09 1,347.16 28,715.83 - -- --
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
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八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 25,200 25,200 0
银行理财产品 自有资金 10,500 7,500 0
合计 35,700 32,700 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
2020 2021
中信 结构性 自有 年 10 年 03 浮动 已收
银行 2,000 银行 2.80% 25.01 25.01 是 否
银行 存款 资金 月 19 月 31 收益 回
日 日
2020 2021
中信 结构性 自有 年 12 年 03 浮动 已收
银行 1,000 银行 2.90% 7.15 7.15 是 否
银行 存款 资金 月 24 月 24 收益 回
日 日
2021 2021
中信 结构性 募集 年 02 年 05 浮动 未到
银行 2,700 银行 2.90% 19.31 是 否
银行 存款 资金 月 10 月 11 收益 期
日 日
2021 2021
中信 结构性 募集 年 02 年 07 浮动 未到
银行 6,000 银行 2.80% 68.12 是 否
银行 存款 资金 月 07 月 05 收益 期
日 日
2021 2021
招商 结构性 募集 年 02 年 05 浮动 未到
银行 1,500 银行 2.90% 10.85 是 否
银行 存款 资金 月 09 月 11 收益 期
日 日
上海 结构性 募集 2021 2021 浮动 未到
银行 5,000 银行 3.00% 36.99 是 否
浦东 存款 资金 年 02 年 05 收益 期
11
上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
发展 月 07 月 08
银行 日 日
上海 2021 2021
浦东 结构性 募集 年 02 年 05 浮动 未到
银行 10,000 银行 3.00% 73.97 是 否
发展 存款 资金 月 07 月 08 收益 期
银行 日 日
2021 2021
中信 随存随 自有 年 03 年 04 浮动 未到
银行 6,000 银行 2.85% 17.33 是 否
银行 取 资金 月 24 月 30 收益 期
日 日
2020 2021
广发 大额存 自有 年 12 年 06 浮动 未到
银行 1,500 银行 1.98% 14.82 是 否
银行 单 资金 月 30 月 30 收益 期
日 日
合计 35,700 -- -- -- -- -- -- 273.55 32.16 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
2021 年 03 月 25 公司的经营情 2021 年 3 月 25 日业绩
公司 其他 其他 机构、个人股民
日 况及发展规划 说明会记录表
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上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海纳尔实业股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 315,264,280.02 242,798,440.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 348,451,300.30 146,898,432.20
衍生金融资产
应收票据 380,000.00
应收账款 143,633,847.71 136,894,802.97
应收款项融资 5,769,405.77 2,250,100.00
预付款项 48,750,936.58 28,027,919.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,211,306.02 16,672,252.46
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 228,888,399.33 174,003,333.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,285,329.37 13,010,161.34
流动资产合计 1,115,254,805.10 760,935,442.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
13
上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 13,256,860.68 13,962,076.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,553,558.08 7,679,409.37
固定资产 281,582,217.83 285,867,904.66
在建工程 4,808,640.55 12,050,373.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 44,912,649.85 44,194,540.27
开发支出
商誉 74,425,427.35 74,425,427.35
长期待摊费用 18,289,914.62 16,426,600.13
递延所得税资产 3,284,751.26 3,518,615.24
其他非流动资产 2,221,480.00
非流动资产合计 448,114,020.22 460,346,427.36
资产总计 1,563,368,825.32 1,221,281,870.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 199,885,405.50 152,193,496.50
应付账款 128,007,314.37 136,151,643.54
预收款项
合同负债 27,171,274.74 33,748,892.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 26,683,538.45 28,255,225.36
应交税费 7,466,523.97 7,444,814.79
其他应付款 9,097,663.96 678,091.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,020,992.87 2,255,499.30
流动负债合计 400,332,713.86 360,727,663.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,842,243.28 1,867,832.25
递延所得税负债 27,000.00 359,764.83
其他非流动负债
非流动负债合计 1,869,243.28 2,227,597.08
负债合计 402,201,957.14 362,955,260.37
所有者权益：
股本 171,221,847.00 146,941,044.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 471,726,039.13 226,011,289.19
减：库存股
其他综合收益 -10,000,000.00 -10,040,158.01
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专项储备
盈余公积 45,733,813.96 45,733,813.96
一般风险准备
未分配利润 400,727,512.79 379,353,136.10
归属于母公司所有者权益合计 1,079,409,212.88 787,999,125.24
少数股东权益 81,757,655.30 70,327,484.66
所有者权益合计 1,161,166,868.18 858,326,609.90
负债和所有者权益总计 1,563,368,825.32 1,221,281,870.27
法定代表人：游爱国 主管会计工作负责人：游爱军 会计机构负责人：何贵财
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 267,944,309.53 187,788,530.81
交易性金融资产 82,451,300.30 146,898,432.20
衍生金融资产
应收票据
应收账款 95,926,276.04 86,299,390.50
应收款项融资 2,403,021.97 670,000.00
预付款项 17,664,784.30 7,952,327.34
其他应收款 270,245,808.73 17,661,753.01
其中：应收利息
应收股利
存货 55,082,567.00 50,635,543.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,987,575.90 4,761,294.69
流动资产合计 795,705,643.77 502,667,271.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 390,804,549.63 381,702,008.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 65,109,370.35 67,066,534.73
在建工程 72,000.54 191,710.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,547,920.70 24,824,172.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,788,998.82 14,940,770.77
递延所得税资产 1,497,350.91 1,497,350.91
其他非流动资产
非流动资产合计 496,820,190.95 490,222,548.01
资产总计 1,292,525,834.72 992,889,819.93
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 206,135,405.50 154,093,496.50
应付账款 59,058,558.30 95,443,696.45
预收款项
合同负债 25,325,037.71 34,377,884.78
应付职工薪酬 14,014,549.12 13,431,745.24
应交税费 609,188.06 1,437,534.76
其他应付款 18,390,070.77 7,696,940.72
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,790,605.56 2,856,057.50
流动负债合计 325,323,415.02 309,337,355.95
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 27,000.00 359,764.83
其他非流动负债
非流动负债合计 27,000.00 359,764.83
负债合计 325,350,415.02 309,697,120.78
所有者权益：
股本 171,221,847.00 146,941,044.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 472,971,320.27 226,011,528.33
减：库存股
其他综合收益 -10,000,000.00 -10,000,000.00
专项储备
盈余公积 45,733,813.96 45,733,813.96
未分配利润 287,248,438.47 274,506,312.86
所有者权益合计 967,175,419.70 683,192,699.15
负债和所有者权益总计 1,292,525,834.72 992,889,819.93
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 367,430,228.28 212,144,512.84
其中：营业收入 367,430,228.28 212,144,512.84
利息收入
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 332,119,568.15 201,618,144.51
其中：营业成本 290,107,604.92 168,255,976.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 921,395.02 703,559.46
销售费用 12,590,989.22 9,621,553.77
管理费用 14,031,905.02 11,500,177.66
研发费用 16,086,872.98 12,444,426.91
财务费用 -1,619,199.01 -907,549.36
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 155,539.47 621,637.94
投资收益（损失以“－”号填
980,580.37 103,289.67
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
180,000.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
121,102.28
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 38,906.12
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上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,665,686.09 11,372,398.22
加：营业外收入 808,271.39
减：营业外支出 11,546.14 223,224.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,462,411.34 11,149,173.61
减：所得税费用 4,552,398.67 1,223,693.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,910,012.67 9,925,480.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
32,910,012.67
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 21,374,376.69 8,317,912.00
2.少数股东损益 11,535,635.98 1,607,568.26
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
20
上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 32,910,012.67 9,925,480.26
归属于母公司所有者的综合收益
21,374,376.69 8,317,912.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 11,535,635.98 1,607,568.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.05
（二）稀释每股收益 0.13 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：游爱国 主管会计工作负责人：游爱军 会计机构负责人：何贵财
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 212,116,577.39 143,414,494.57
减：营业成本 180,639,734.32 124,649,861.41
税金及附加 42,623.22 320.99
销售费用 7,521,020.60 5,518,908.30
管理费用 6,783,004.91 5,262,872.43
研发费用 6,123,372.19 5,116,383.04
财务费用 -1,681,624.86 -847,624.15
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 211,495.00
投资收益（损失以“－”号填
980,580.37 16,875.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
21
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资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
180,000.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
32,556.24
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,881,583.62 3,942,142.55
加：营业外收入
减：营业外支出 3,207.41 200,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,878,376.21 3,742,142.55
列）
减：所得税费用 1,136,250.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,742,125.61 3,742,142.55
（一）持续经营净利润（净亏损
12,742,125.61 3,742,142.55
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
22
上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 12,742,125.61 3,742,142.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.080 0.020
（二）稀释每股收益 0.080 0.020
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 378,334,248.72 275,682,849.80
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18,000,769.44 11,698,988.19
收到其他与经营活动有关的现金 1,861,932.12 1,461,398.65
经营活动现金流入小计 398,196,950.28 288,843,236.64
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购买商品、接受劳务支付的现金 315,810,638.93 237,873,832.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
32,430,083.78 21,993,414.89
金
支付的各项税费 6,017,650.85 3,027,019.18
支付其他与经营活动有关的现金 30,644,791.54 16,090,170.55
经营活动现金流出小计 384,903,165.10 278,984,436.99
经营活动产生的现金流量净额 13,293,785.18 9,858,799.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,421,156.80 510,250.00
取得投资收益收到的现金 1,695,738.34 123,180.24
处置固定资产、无形资产和其他
92,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 79,000,000.00 26,000,000.00
投资活动现金流入小计 161,209,795.14 26,633,430.24
购建固定资产、无形资产和其他
23,506,324.67 15,348,371.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,077.10
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 355,500,000.00 102,000,000.00
投资活动现金流出小计 379,006,324.67 117,355,448.19
投资活动产生的现金流量净额 -217,796,529.53 -90,722,017.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 272,257,977.02
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
24
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取得借款收到的现金 6,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 278,257,977.02
偿还债务支付的现金 6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,208.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 430,000.00
筹资活动现金流出小计 6,103,208.33 430,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 272,154,768.69 -430,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,033,610.83 282,706.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 68,685,635.17 -81,010,511.49
加：期初现金及现金等价物余额 178,214,494.50 209,831,279.60
六、期末现金及现金等价物余额 246,900,129.67 128,820,768.11
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,954,248.16 156,435,480.95
收到的税费返还 17,997,921.93 11,697,516.19
收到其他与经营活动有关的现金 561,934.10 411,901.68
经营活动现金流入小计 230,514,104.19 168,544,898.82
购买商品、接受劳务支付的现金 201,859,657.24 143,768,688.05
支付给职工以及为职工支付的现
10,810,387.82 9,045,028.82
金
支付的各项税费 683,703.66 133,347.75
支付其他与经营活动有关的现金 8,746,672.59 7,318,769.51
经营活动现金流出小计 222,100,421.31 160,265,834.13
经营活动产生的现金流量净额 8,413,682.88 8,279,064.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,421,156.80 510,250.00
取得投资收益收到的现金 1,695,738.34 16,875.00
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处置固定资产、无形资产和其他
71,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 79,000,000.00 15,000,000.00
投资活动现金流入小计 161,188,795.14 15,527,125.00
购建固定资产、无形资产和其他
782,105.00 627,584.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 276,190,600.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 89,500,000.00 85,000,000.00
投资活动现金流出小计 366,472,705.00 85,627,584.00
投资活动产生的现金流量净额 -205,283,909.86 -70,100,459.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 272,329,922.08
取得借款收到的现金 6,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 278,329,922.08
偿还债务支付的现金 6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,208.33
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 430,000.00
筹资活动现金流出小计 6,103,208.33 430,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 272,226,713.75 -430,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,019,088.06 195,393.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额 76,375,574.83 -62,056,000.46
加：期初现金及现金等价物余额 123,204,584.35 143,751,938.37
六、期末现金及现金等价物余额 199,580,159.18 81,695,937.91
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
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√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 242,798,440.96 242,798,440.96
交易性金融资产 146,898,432.20 146,898,432.20
应收票据 380,000.00 380,000.00
应收账款 136,894,802.97 136,894,802.97
应收款项融资 2,250,100.00 2,250,100.00
预付款项 28,027,919.67 28,027,919.67
其他应收款 16,672,252.46 16,672,252.46
存货 174,003,333.31 174,003,333.31
其他流动资产 13,010,161.34 13,010,161.34
流动资产合计 760,935,442.91 760,935,442.91
非流动资产：
长期股权投资 13,962,076.58 13,962,076.58
投资性房地产 7,679,409.37 7,679,409.37
固定资产 285,867,904.66 285,867,904.66
在建工程 12,050,373.76 12,050,373.76
使用权资产 14,042,162.94 14,042,162.94
无形资产 44,194,540.27 44,194,540.27
商誉 74,425,427.35 74,425,427.35
长期待摊费用 16,426,600.13 2,384,437.19 -14,042,162.94
递延所得税资产 3,518,615.24 3,518,615.24
其他非流动资产 2,221,480.00 2,221,480.00
非流动资产合计 460,346,427.36 460,346,427.36
资产总计 1,221,281,870.27 1,221,281,870.27
流动负债：
应付票据 152,193,496.50 152,193,496.50
应付账款 136,151,643.54 136,151,643.54
合同负债 33,748,892.35 33,748,892.35
应付职工薪酬 28,255,225.36 28,255,225.36
应交税费 7,444,814.79 7,444,814.79
其他应付款 678,091.45 678,091.45
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其他流动负债 2,255,499.30 2,255,499.30
流动负债合计 360,727,663.29 360,727,663.29
非流动负债：
递延收益 1,867,832.25 1,867,832.25
递延所得税负债 359,764.83 359,764.83
非流动负债合计 2,227,597.08 2,227,597.08
负债合计 362,955,260.37 362,955,260.37
所有者权益：
股本 146,941,044.00 146,941,044.00
资本公积 226,011,289.19 226,011,289.19
其他综合收益 -10,040,158.01 -10,040,158.01
盈余公积 45,733,813.96 45,733,813.96
未分配利润 379,353,136.10 379,353,136.10
归属于母公司所有者权益
787,999,125.24 787,999,125.24
合计
少数股东权益 70,327,484.66 70,327,484.66
所有者权益合计 858,326,609.90 858,326,609.90
负债和所有者权益总计 1,221,281,870.27 1,221,281,870.27
调整情况说明
公司于2016年12月5日与上海兰业实业有限公司签署房屋租赁合同，公司租赁上海兰业实业有限公司坐落于上海市浦东
新区新场工业园区古恩路118号第7幢23单元的21套房屋，该房屋建筑面积共2193.03平方米，房屋租赁期自2017年1月1日起
至2036年12月31日止，该期间房屋租金总额1754万元；公司租赁该房屋主要用于企业人才的公寓。
公司已全额预付该租赁事项对应的租金， 在原有租赁准则下，公司在“长期待摊费用”科目核算该租赁事项，执行新租赁
准则后， 公司将剩余未摊销的长期待摊费转入“使用权资产” 科目核算，并在剩余租赁期限内摊销。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 187,788,530.81 187,788,530.81
交易性金融资产 146,898,432.20 146,898,432.20
应收账款 86,299,390.50 86,299,390.50
应收款项融资 670,000.00 670,000.00
预付款项 7,952,327.34 7,952,327.34
其他应收款 17,661,753.01 17,661,753.01
存货 50,635,543.37 50,635,543.37
其他流动资产 4,761,294.69 4,761,294.69
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上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动资产合计 502,667,271.92 502,667,271.92
非流动资产：
长期股权投资 381,702,008.59 381,702,008.59
固定资产 67,066,534.73 67,066,534.73
在建工程 191,710.71 191,710.71
使用权资产 14,042,162.94 14,042,162.94
无形资产 24,824,172.30 24,824,172.30
长期待摊费用 14,940,770.77 898,607.83 -14,042,162.94
递延所得税资产 1,497,350.91 1,497,350.91
非流动资产合计 490,222,548.01 490,222,548.01
资产总计 992,889,819.93 992,889,819.93
流动负债：
应付票据 154,093,496.50 154,093,496.50
应付账款 95,443,696.45 95,443,696.45
合同负债 34,377,884.78 34,377,884.78
应付职工薪酬 13,431,745.24 13,431,745.24
应交税费 1,437,534.76 1,437,534.76
其他应付款 7,696,940.72 7,696,940.72
其他流动负债 2,856,057.50 2,856,057.50
流动负债合计 309,337,355.95 309,337,355.95
非流动负债：
递延所得税负债 359,764.83 359,764.83
非流动负债合计 359,764.83 359,764.83
负债合计 309,697,120.78 309,697,120.78
所有者权益：
股本 146,941,044.00 146,941,044.00
资本公积 226,011,528.33 226,011,528.33
其他综合收益 -10,000,000.00 -10,000,000.00
盈余公积 45,733,813.96 45,733,813.96
未分配利润 274,506,312.86 274,506,312.86
所有者权益合计 683,192,699.15 683,192,699.15
负债和所有者权益总计 992,889,819.93 992,889,819.93
调整情况说明
公司于2016年12月5日与上海兰业实业有限公司签署房屋租赁合同，公司租赁上海兰业实业有限公司坐落于上海市浦东
新区新场工业园区古恩路118号第7幢23单元的21套房屋，该房屋建筑面积共2193.03平方米，房屋租赁期自2017年1月1日起
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上海纳尔实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
至2036年12月31日止，该期间房屋租金总额1754万元；公司租赁该房屋主要用于企业人才的公寓。
公司已全额预付该租赁事项对应的租金， 在原有租赁准则下，公司在“长期待摊费用”科目核算该租赁事项，执行新租赁
准则后， 公司将剩余未摊销的长期待摊费转入“使用权资产” 科目核算，并在剩余租赁期限内摊销。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则
与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
项 目 资产负债表
2020年12月31日 新租赁准则 2021年1月1日
调整影响
使用权资产 0 14,042,162.94 14,042,162.94
长期待摊费用 16,426,600.13 -14,042,162.94 2,384,437.19
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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