深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳市名雕装饰股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-039
2017 年 08 月
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深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人蓝继晓、主管会计工作负责人黄立及会计机构负责人(会计主管
人员)肖利红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
公司所属的建筑装饰业，面临房地产行业相关政策调整带来的波动风险、
业务季节性波动的风险、劳动力成本上升导致的经营风险、募集资金投资项目
实施风险等，敬请广大投资者注意投资风险，具体内容详见本报告第四节“经营
情况讨论与分析”的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................26
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................31
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................32
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................33
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................128
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、股份公司、名雕股份 指 深圳市名雕装饰股份有限公司
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南
《企业会计准则》 指
和其他相关规定
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
保荐机构、主承销商 指 中国国际金融股份有限公司
正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》 指 《深圳市名雕装饰股份有限公司章程》，公司现行章程
股东大会 指 深圳市名雕装饰股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳市名雕装饰股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市名雕装饰股份有限公司监事会
报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
美家世邦 指 深圳市美家世邦建材有限公司
名雕丹迪 指 深圳市名雕丹迪设计有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 名雕股份 股票代码 002830
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市名雕装饰股份有限公司
公司的中文简称（如有） 名雕股份
公司的外文名称（如有） Shenzhen Mingdiao Decoration Co.，Ltd.
公司的法定代表人 蓝继晓
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林列华 刘灿星
深圳市宝安区兴华路南侧龙光世纪大厦 深圳市宝安区兴华路南侧龙光世纪大厦
联系地址
1 栋 2—36、37、38、39、40 1 栋 2—36、37、38、39、40
电话 0755-26407370 0755-26407370
传真 0755-26407370 0755-26407370
电子信箱 mingdiaozhuangshi@yeah.net mingdiaozhuangshi@yeah.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2016 年度利润分配方案：以截至 2016 年 12 月 31 日公司股份总数 6,667 万股为基数，以资本公积金向全体股东每
10 股转增 10 股，共计转增 6,667 万股；以 2016 年度经审计的可供分配利润向全体股东派发现金股利每 10 股派发现金（含
税）2.50 元，共计派发现金红利（含税）1,666.75 万元。上述利润分配方案已实施完毕，公司注册资本由人民币 6,667 万元
变为 13,334 万元，公司股份总数由 6,667 万股变为 13,334 万股。详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《2016 年度利润分配预案的公告》（公告编号：2017-014）、《2016 年度分
红派息、转增股本实施公告》（公告编号：2017-027）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 296,776,866.34 276,857,065.03 7.19%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,756,540.81 9,122,219.26 17.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
9,772,047.27 8,864,612.52 10.24%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 77,580,698.66 25,940,449.01 199.07%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11%
加权平均净资产收益率 1.88% 2.98% -1.10%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 998,287,426.32 936,088,709.33 6.64%
归属于上市公司股东的净资产（元） 563,184,725.23 569,075,101.97 -1.04%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -150,930.11
公司于 2017 年 2 月收到深圳市
罗湖区财政局核发的罗湖区产
业转型升级专项资金（重点纳税
企业管理团队）400,000.00 元，
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,400,000.00 于 2017 年 3 月收到深圳市罗湖
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
区财政局核发的 2016 年第三次
罗湖区知识产权与标准化战略
扶持资金（区长质量奖）
1,000,000.00 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,588.16
减：所得税影响额 328,164.51
合计 984,493.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
公司是一家面向中高端客户的、产业链最完整的家装及家居综合服务提供商。公司为中大户型住宅、别墅等高档住宅客
户提供集原创设计、工程施工、辅材配送、木制品定制、主材及配饰选购、售后服务为一体的家居综合服务。
报告期内，公司的主要产品及用途、经营模式、业绩驱动因素未发生重大变化，详见公司于2017年4月10日通过巨潮资
讯网（www.cninfo.con.cn）披露的《2016年年度报告》。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 公司募投项目之“名启高品质集成家具生产建设项目”建设投入
应收账款 本期应收碧桂园控股有限公司的项目工程尾款增加所致
本期预付的信息化系统开发款及“名雕现代物流配送中心扩建项目”装修工程款等增
其他非流动资产
加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
1、品牌优势
公司自设立之初即深刻理解品牌对于家装企业的重要性，通过一个个精品项目逐步建立并扩大“名雕”品牌的影响力。“名
雕设计”被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，公司在中国建筑装饰协会发布的“2015中国家居产业百强企业榜单”中，位
列家居装饰类十强。此外，公司曾获“全国住宅装饰装修行业知名品牌企业”、“全国住宅装饰装修行业百强企业”、“全国家
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居装饰优秀标兵企业”、“广东省守合同重信用企业” 、 “全国住宅装饰装修行业明星标杆企业”等众多殊荣，先后获得相关机
构、知名媒体授予的数十项品牌方面的荣誉，体现了公司以品牌为代表的综合实力受到市场的广泛认可。
2、设计优势
公司多年来坚持原创设计为本，凭借“设计之都”的区位优势，在吸收国内外先进设计理念的基础上进行创新，形成了以
人为本的“时尚、合理、人性、先进、功能、健康、环保”独特设计理念。公司在各类高规格设计赛事中荣获了“2013住宅装
饰装修行业最佳设计机构”、“2013年度室内设计行业杰出贡献奖”、“亚太区室内设计大赛住宅组别优秀奖”、“IDCF2007年度
国际室内文化节金奖”、“金外滩奖”最佳概念设计奖和最佳饰品搭配奖、“全国零碳家居设计大赛金奖”、“2010-2011年海峡两
岸四地室内设计大赛设计师组方案类和工程组金奖”等近百项奖项。
3、材料及工程质量优势
公司通过吸纳、整合国际环保理念和技术标准，结合自身十余年家装行业的经验积累与沉淀，提炼出“名雕TQM”质量
管理体系并在施工项目中严格执行，全方位、严格保障每一项工程的品质。凭借严格规范的工程管理、独特精良的施工工艺、
品质优良的工程质量，公司连续十四年荣获代表深圳装饰行业工程类最高荣誉的“金鹏奖”桂冠。公司材料与工艺已形成51
项国家专利技术，是行业内为数不多的研发能力强、拥有较多自主知识产权的企业。
4、综合配套能力优势
公司为客户提供统一的材料采购和标准化的物流配送服务、优质的木制品定制服务、便捷的装饰材料选购服务，迅速拉
开了与同行业竞争对手的差距，提升了整体服务质量；同时，公司在“一体化”服务过程中实施的标准化管理，有利于公司将
现有成功运作模式复制到全国范围，为公司实现扩张战略奠定坚实的基础。
5、服务优势
为实现公司一贯坚持的“精品”服务意识，公司设立了客户服务中心和售后服务中心，通过分工协作，为客户提供包括售
前、售中和售后服务的全过程、全天候、全方位的优质综合服务，成就放心无忧家装工程。
6、一体化信息平台优势
公司各项业务环节通过一体化的信息平台进行管理，材料采购、配送、安装、工程施工、质量控制、售后服务等环节通
过后台运作，直接对接公司各个相关部门或机构，真正实现沟通一步到位，设计、施工和配套服务之间的无缝衔接。通过信
息化的管理手段，保证了工程质量标准化，又极大降低了客户的沟通成本，有效缩短了工期，真正让客户获得“省时、省力、
省心”的装修服务体验。
7、科技创新优势
公司将科技、智能、互联网思维融入家装服务过程，建立大数据资源库，推出了“云体验、云设计、云管控、云采购、
云支付、云呼叫”的云家装体验式服务，客户在移动智能终端即可通过APP客户端、PC客户端、微信公众平台、电商平台等
入口，通过VR、3D技术体验装饰的全流程服务。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，房地产行业宏观调控力度加大，宏观调控区域从一线城市逐步扩大到二三线城市。随着调控政策效果的
逐渐显现，房地产市场的供求关系正在发生变化，去库存和严调控在一定程度上导致了住宅交易市场成交量波动加大，带来
住宅装饰需求在一定时期内相应波动的风险。
在此大背景下，公司始终践行“客户满意”这一核心价值观，充分发挥数据化管理的作用，加快完善一体化进程，试点全
案设计新模式，使得经营业绩保持稳定增长。
报告期内，公司实现营业收入29,677.69万元，比上年同期27,685.71万元，增加 1,991.98万元，增长7.19%，主要系装饰
设计与施工签单增长带动所致；实现净利润1,075.65万元，比上年同期912.22万元，增加163.43万元，增长17.92%，主要系
公司业绩增长导致。
报告期内，新签订单34,197.39万元，其中住宅装饰设计与施工业务33,053.26万元，公共装饰设计与施工1,144.13万元。
截至报告期末，公司未完工项目均为正在履行的装饰装修施工合同，项目金额为865,466,464.92元、累计确认收入
394,662,183.69元、未完工部分金额为470,804,281.23元，公司不存在重大未完工项目。报告期内已完工未结算项目均为已履
行完毕的装饰装修施工合同，累计已发生成本为33,754,995.31元、累计已确认毛利36,634,083.60元、已办理结算的金额为
70,332,994.92元、已完工未结算的余额为11,683,926.80元，公司不存在重大已完工未结算项目。
报告期内，公司坚持既定战略和经营计划，募集资金投资项目有序开展，为公司持续发展奠定了基础。在研发方面，研
发中心紧跟行业新发展趋势，把公司的一体化装饰升级到3.0版本即“云家装科技6C”。“云家装科技6C模式”主要由云体验、
云设计、云智控、云生态、云金融、云呼叫六个模块组成，形成涵盖设计、施工、材料、家私、软装、售后服务于一体的家
居服务生态系统。未来，公司将积极推动大数据下的智能家居生态产业链，帮助人们提前规划未来生活方式。在业务方面，
成立东莞市易装建材有限公司，探索融合线上线下家居主材销售新模式；同时，美家世邦开始探索打通软装业务环节，从而
向客户提供从硬装到软装、智能家居等一系列家居综合服务，最终达到客户拎包入住的体验目标。
报告期内，公司的主要业务模式、市场竞争环境、施工作业模式、行业资质管理、质量控制体系等未发生变化，详见公
司于2017年4月10日通过巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn）披露的《2016年年度报告》。报告期内，公司不存在重大项目质
量问题，亦未发生安全生产事故。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 296,776,866.34 276,857,065.03 7.19%
营业成本 210,742,782.71 196,821,089.10 7.07%
销售费用 48,430,616.71 43,019,873.88 12.58%
管理费用 29,751,332.64 27,818,850.49 6.95%
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财务费用 -6,747,731.77 -4,230,868.52 59.49% 本期利息收入增加所致
所得税费用 4,678,353.75 4,749,882.88 -1.51%
经营活动产生的现金流 本期预收账款等增加所
77,580,698.66 25,940,449.01 199.07%
量净额 致
投资活动产生的现金流 本期新增银行理财产品
-111,547,341.65 -5,287,674.39 2,009.57%
量净额 所致
筹资活动产生的现金流 本期新增子公司增资所
-17,806,917.55 -15,000,000.00 18.71%
量净额 致
现金及现金等价物净增 本期购买固定期限的理
-51,773,560.54 5,652,774.62 -1,015.90%
加额 财产品所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 296,776,866.34 100% 276,857,065.03 100% 7.19%
分行业
住宅装饰设计及施
204,343,598.90 68.85% 194,919,253.56 70.40% 4.83%
工
公共建筑装饰设计
8,241,363.70 2.78% 9,370,546.87 3.38% -12.05%
及施工
建筑材料及木制品
76,231,030.32 25.69% 65,628,039.13 23.70% 16.16%
销售
自有物业租赁收入 1,498,854.38 0.51% 517,703.69 0.19% 189.52%
综合管理服务费收
6,462,019.04 2.18% 6,421,521.78 2.32% 0.63%
入
分产品
装饰施工收入 203,906,805.37 68.71% 195,424,461.40 70.59% 4.34%
装饰设计收入 8,678,157.23 2.92% 8,865,339.03 3.20% -2.11%
建筑材料及木制品
76,231,030.32 25.69% 65,628,039.13 23.70% 16.16%
销售
自有物业租赁收入 1,498,854.38 0.51% 517,703.69 0.19% 189.52%
综合管理服务费收
6,462,019.04 2.18% 6,421,521.78 2.32% 0.63%
入
分地区
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深圳地区 175,744,841.24 59.22% 167,753,367.03 60.59% 4.76%
中山地区 22,496,250.53 7.58% 14,820,578.66 5.35% 51.79%
东莞地区 34,704,099.04 11.69% 29,930,723.21 10.81% 15.95%
佛山地区 35,341,960.92 11.91% 40,872,657.80 14.76% -13.53%
广州地区 19,585,499.67 6.60% 8,358,679.58 3.02% 134.31%
其他地区 8,904,214.94 3.00% 15,121,058.75 5.46% -41.11%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
住宅装饰设计及
204,343,598.90 137,336,882.40 32.79% 4.83% 2.28% 1.68%
施工
建筑材料及木制
76,231,030.32 65,875,035.69 13.59% 16.16% 18.92% -2.01%
品销售
综合管理服务费
6,462,019.04 100.00% 0.63% 0.00% 0.00%
收入
分产品
装饰施工收入 203,906,805.37 143,975,786.40 29.39% 4.34% 1.94% 1.66%
建筑材料及木制
76,231,030.32 65,875,035.69 13.59% 16.16% 18.92% -2.01%
品销售
综合管理服务费
6,462,019.04 100.00% 0.63% 0.00% 0.00%
收入
分地区
深圳地区 175,744,841.24 123,855,811.54 29.53% 4.76% 3.54% 0.83%
东莞地区 34,704,099.04 24,579,088.54 29.18% 15.95% 14.44% 0.93%
佛山地区 35,341,960.92 25,799,711.30 27.00% -13.53% -13.36% -0.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
是
公司不同业务类型的情况
业务类型 营业收入 营业成本 毛利率
住宅装饰设计及施工 204,343,598.90 137,336,882.40 32.79%
公共建筑装饰设计及施工 8,241,363.70 6,638,904.00 19.44%
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建筑材料及木制品销售 76,231,030.32 65,875,035.69 13.59%
自有物业租赁收入 1,498,854.38 891,960.62 40.49%
综合管理服务费收入 6,462,019.04 100.00%
公司是否需通过互联网渠道开展业务
□ 是 √ 否
公司是否需开展境外项目
□ 是 √ 否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、 营业成本构成
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
成本构成 业务类型 2017年上半年 2016年上半年 同比增减
金额 占营业成 金额 占营业成本
本比重 比重
住宅装饰设计及施工 住宅装饰设计及施工 137,336,882.40 65.17% 134,275,674.59 68.22% 2.28%
公共建筑装饰设计及施工 公共建筑装饰设计及施工 6,638,904.00 3.15% 6,957,836.96 3.54% -4.58%
建筑材料及木制品销售 建筑材料及木制品销售 65,875,035.69 31.26% 55,392,617.11 28.14% 18.92%
自有物业租赁收入 自有物业租赁收入 891,960.62 0.42% 194,960.44 0.10% 357.51%
行业分类
单位：元
成本构成 业务类型 2017年上半年 2016年上半年 同比增减
金额 占营业成本 金额 占营业成本
比重 比重
住宅装饰设计与施工 材料成本 62,149,380.76 29.49% 61,155,923.13 31.07% 1.62%
住宅装饰设计与施工 人工成本 75,187,501.64 35.68% 73,119,751.46 37.15% 2.83%
公共建筑装饰设计与施工 材料成本 3,004,318.76 1.43% 3,168,950.32 1.61% -5.20%
公共建筑装饰设计与施工 人工成本 3,634,585.24 1.72% 3,788,886.64 1.93% -4.07%
建筑材料及木制品销售 材料成本 3,974,936.75 1.89% 4,092,817.11 2.08% -2.88%
建筑材料及木制品销售 主材成本 58,455,527.38 27.74% 48,094,700.00 24.44% 21.54%
建筑材料及木制品销售 人工成本 2,151,850.27 1.02% 2,043,000.00 1.04% 5.33%
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深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
建筑材料及木制品销售 制造费用 1,292,721.29 0.61% 1,162,100.00 0.59% 11.24%
自有物业租赁 折旧费 891,960.62 0.42% 194,960.44 0.10% 357.51%
说明：
1、住宅装饰设计与施工成本中材料成本和人工成本占比下降原因：公司推行一体化业务，建筑材料销售得到进一步发
展，在营业成本结构上，材料成本和人工成本占比有一定幅度降低。
2、建筑材料及木制品销售业务中的主材成本占比上升原因：建筑材料销售业务发展，主材采购额增加，主材成本在营
业成本结构上的占比同时有所上升。
3、自有物业租赁中的折旧费相对于上年上升原因：2016年上半年房屋建筑物出租期限的影响，计入到其他业务成本的
折旧费相对较低。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
662,350,436.6
货币资金 66.35% 413,835,881.19 64.39% 1.96%
2
应收账款 3,957,189.49 0.40% 3,073,221.29 0.48% -0.08%
存货 28,685,034.87 2.87% 23,259,211.50 3.62% -0.75%
投资性房地产 26,350,215.24 2.64% 28,116,445.68 4.37% -1.73%
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%
107,417,122.0
固定资产 10.76% 106,895,070.29 16.63% -5.87%
5
在建工程 13,480,691.57 1.35% 0.00% 1.35%
短期借款 0.00% 0.00% 0.00%
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司资产权利受限制的情形如下：
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,217,748.41 诉讼冻结
固定资产 3,748,166.45 与政府合作的有限产权住房
合计 6,965,914.86 --
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
22,829,588.51 7,516,114.90 203.74%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
15
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 22,941.18
报告期投入募集资金总额 1,686.97
已累计投入募集资金总额 7,366.19
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2016 年 11 月 11 日，中国证券监督管理委员会签发《关于核准深圳市名雕装饰股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可【2016】2628 号），核准深圳市名雕装饰股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,667 万股，每股发行
价格为人民币 16.53 元，募集资金总额为 27,555.51 万元，扣除发行费用人民币 4,614.33 万元后，实际募集资金净额为人
民币 22,941.18 万元，上述资金已于 2016 年 12 月 7 日到位，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12
月 7 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具《深圳市名雕装饰股份有限公司验资报告》（广会验
字 [2016]G16001830241 号）。上述募集资金已经全部存放于公司募集资金专户，2016 年 12 月 30 日，公司连同保荐机构
中国国际金融股份有限公司分别与中国光大银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳科技园支行、交通银
行股份有限公司深圳东门支行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行签订了《募集资金三方监管协议》。截至 2017 年
6 月 30 日，累计已使用募集资金共计 73,661,913.62 元，募集资金账户余额为 157,354,646.46 元（其中募集资金 155,749,901.48
元，专户存储累计利息扣除手续费净额 1,604,744.98 元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
1、名雕家居装饰营销
否 9,720.98 9,720.98 267.3 1,194.81 12.29% 12 月 31 0否 否
网络建设项目
日
2、名启高品质集成家 2018 年
否 8,786.26 8,786.26 874.02 4,648.11 52.90% 0否 否
具生产建设项目 12 月 31
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日
2017 年
3、名雕现代物流配送
否 1,106.9 1,106.9 195.89 195.89 17.70% 12 月 31 0否 否
中心扩建项目
日
2017 年
4、名雕设计研发中心
否 3,327.04 3,327.04 349.76 1,327.38 39.90% 12 月 31 0否 否
整合升级项目
日
承诺投资项目小计 -- 22,941.18 22,941.18 1,686.97 7,366.19 -- -- 0 -- --
超募资金投向
无 0
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
合计 -- 22,941.18 22,941.18 1,686.97 7,366.19 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
暂无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实 公司于 2017 年 4 月 7 日、2017 年 5 月 10 日分别召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会
施地点变更情况 第八次会议、2016 年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，
审议同意变更“名雕家居装饰营销网络建设项目”、“名雕现代物流配送中心扩建项目”、“名雕设计研
发中心整合升级项目之设计研发中心建设”的实施地点。具体内容详见巨潮资讯网
（www.cninfo.con.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013、2017-021、2017-026）。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，具体内容详见巨潮资讯网
（www.cninfo.con.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013），并于 2017 年 4 月 7 日经
募集资金投资项目先 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
期投入及置换情况 的鉴证报告》（广会专字[2017]G17004860138 号）予以鉴证：截至 2017 年 1 月 31 日止，公司以募
集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 56,792,172.38 元，其中名雕家居装饰营销网络建设
项目 9,275,030.98 元，名启高品质集成家具生产建设项目 37,740,919.07 元，名雕设计研发中心整合
升级项目 9,776,222.33 元。截至 2017 年 6 月，公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部
置换完毕。
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用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目
用途及去向 后续投入。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
名雕家居装 名雕家居装
2018 年 12
饰营销网络 饰营销网络 9,720.98 267.3 1,194.81 12.29% 否 否
月 31 日
建设项目 建设项目
名雕现代物 名雕现代物
2017 年 12
流配送中心 流配送中心 1,106.9 195.89 195.89 17.70% 否 否
月 31 日
扩建项目 扩建项目
名雕设计研 名雕设计研
2017 年 12
发中心整合 发中心整合 3,327.04 349.76 1,327.38 39.90% 否 否
月 31 日
升级项目 升级项目
合计 -- 14,154.92 812.95 2,718.08 -- -- 0 -- --
公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会
议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意募集资金投
资项目名雕家居装饰营销网络建设项目、名雕现代物流配送中心扩建项目、名雕设计
研发中心整合升级项目变更实施地点。此次变更项目涉及的总金额为 14,154.92 万元，
其占总筹资额的比例为 61.70%，变更地点后，项目的名称和拟投入的金额不变，本次
变更原因、决策程序及信息披露情况
变更不涉及关联交易。2017 年 5 月 10 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过上述变
说明(分具体项目)
更事项。本次变更募投项目实施地点，主要是因为距离可研报告编制时间间隔较长,
募集资金 2016 年底才到位,市场情况发生了较大变化。面对客观实际情况，公司本着
对股东负责的精神,经公司慎重研究，决定变更实施地点。上述变更的具体内容，详见
巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013、
2017-021、2017-026）。
未达到计划进度或预计收益的情况 无
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和原因(分具体项目)
上述募投项目实施地点变更后，项目的可行性未发生重大变化。变更后公司的营销网
变更后的项目可行性发生重大变化
络布局更加合理，产业链地理布局更加优化，在提高募集资金使用效率的同时，为公
的情况说明
司的健康、可持续发展提供更加有力的保障。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2017 年半年度募集资金存放与使用情 巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn）公告
2017 年 08 月 19 日
况的专项报告》 编号：2017-035
《2016 年度募集资金存放与使用情况的 巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn）公告
2017 年 04 月 10 日
专项报告》 编号：2017-018
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
深圳市美家
装饰材料销 106,662,696. 21,073,865.7 71,963,413.4
世邦建材有 子公司 6,000,000 6,225,724.68 4,647,568.01
售 10 7 6
限公司
深圳市名雕
装饰设计与 71,237,849.5 43,833,217.9
丹迪设计有 子公司 3,000,000 9,642,257.95 1,968,135.48 1,531,472.30
施工 0 9
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
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√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
东莞市易装建材有限公司 新设 公司装饰主材销售业务拓展
主要控股参股公司情况说明
美家世邦成立于2012年4月28日，为本公司全资子公司，法定代表人赵秋耿，注册资本及实收资本均为600万元，注册地
址为深圳市罗湖区宝安北路笋岗二区一号仓库1-6层（8-16）轴。美家世邦的经营范围为建筑装饰材料、家居装饰品的零售
和批发；市场营销策划；国内贸易；货物进出口、技术进出口；投资兴办实业（具体项目另行申报）；经济信息咨询（不含
证券咨询、人才中介服务和其它限制项目）；物业租赁；提供仓储服务；商业运营管理（法律、行政法规、国务院决定规定
在登记前须经批准的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。美家世邦目前主要为住宅装饰客户提
供主材、配饰等家居产品的选购服务，是公司“一站式服务”的重要组成部分。经正中珠江审阅，截至2017年6月30日，总资
产为106,662,696.10元，净资产为21,073,865.77元，净利润为4,647,568.01元。
名雕丹迪成立于2006年8月24日，为本公司全资子公司，法定代表人林金成，注册资本及实收资本均为300万元，注册地
址为深圳市南山区大涌商务中心三期3栋6号楼18层A、B、I、G、H房。名雕丹迪的经营范围为装饰装修工程的设计与施工、
安装（取得建设局资质证后方可经营），企业形象策划、包装设计、信息咨询（不含限制项目）。名雕丹迪目前主要为高端
住宅装饰客户提供不可复制的高品质个性化家居解决方案及配套服务。经正中珠江审阅，截至2017年6月30日，总资产为
71,237,849.50元，净资产为43,833,217.99元，净利润为1,531,472.30元。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 30.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,740.26 至 2,262.34
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,740.26
元）
业绩变动的原因说明 2017 年度公司业务保持稳定发展，签单量同比实现增长。
十一、公司面临的风险和应对措施
1、受房地产行业政策影响的风险
住宅装饰行业与房地产行业存在一定的关联性。房地产市场活跃程度，对相应产生的成交住宅的装饰需求存在直接的影
响。2010 年以来，我国房地产行业进入新一轮的调控周期，国家出台了一系列宏观调控政策，抑制投资需求，改善市场供
求关系，规范市场秩序。例如2015年底开始，政府持续推出一系列房地产去库存政策，按照加快提高户籍人口城镇化率和深
化住房制度改革的要求，通过加快农民工市民化，扩大有效需求，打通供需通道，消化库存。自2016年下半年以来，政府对
房地产市场的调控政策逐步升级，调控手段更加多样，调控区域从一线城市逐步扩大到二三线城市。这些政策的实施，导致
了住宅交易市场成交量波动加大，带来住宅装饰需求在一定时期内相应波动的风险。因此，虽然从长远看，房地产调控政策
20
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目的是促进房地产市场持续、健康发展，客观上也为住宅装饰行业平稳健康发展提供了保障，但是，短期内公司业绩仍可能
受房地产行业相关政策的影响而产生一定波动。公司主要通过以下措施应对该风险：（1）继续开拓符合公司目标定位的新
市场；（2）对现有区域市场进一步深耕挖潜，扩大业务量和市场占有率；（3）努力提升净利润率。
2、业务季节性波动的风险
公司绝大多数客户是个人消费者，由于一季度有春节等重要传统节日，消费者大多不会选择在一季度进行装修洽谈或者
开始实施装修计划，通常希望在春节前赶工完成住房装修或者等年后再开工；另外，公司主要面向南方市场，从二、三月份
开始，南方地区回南天和梅雨季节会陆续出现，空气湿度随之显著加大，对木工制作、油漆等工程施工存在一定的影响。因
此，公司业务具有一定的季节性特征，通常上半年为淡季，下半年为旺季，但这种季节性特征随各年春节时间早晚、气候环
境差异而在体现程度上略有不同。季节性波动的特征可能对公司施工调度、财务状况的持续稳定产生一定不利影响。
3、劳动力成本上升导致的经营风险
人力成本是公司的主要营业成本之一，近年来呈现逐年上升的趋势。公司一方面通过持续提升工程施工管理水平和工艺
标准化，来提高人员工作效率；另一方面，公司凭借内部培训机制不断培养出大量业务骨干，并建立良好的晋升渠道，维持
核心人员的稳定，从而一定程度上缓解了人力成本上升的压力。但未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、“人口红利”
的逐渐消失，竞争对手对专业人才的争夺，公司人力成本仍将持续上升，进而对公司的生产经营造成一定影响。为应对该风
险，除了上述措施外，公司主要通过扩大部品部件工厂化生产的规模和精细化的数据管理来降低对劳动力的依赖度，亦通过
劳务分包等措施控制人工成本上升的幅度。。
4、募集资金投资项目实施风险
募集资金投入到项目建成使用并产生效益需要一定周期，因此短期内公司的盈利水平可能会受到一定影响，净资产收益
率、每股收益等财务指标可能会出现一定程度的下降。如项目在实施过程中受到行业政策变化、市场环境变化等因素的影响，
则可能致使项目的实际盈利水平和开始盈利时间与公司预测出现差异。如果投资项目不能顺利实施，公司将会面临投资项目
达不到预期收益的风险，将导致公司因折旧、摊销费大量增加产生利润下滑的风险。为此，公司将审慎、客观地评估募投项
目，如出现实施风险，将根据实情作出相应调整。
21
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年第一次临时 （www.cninfo.con.c
临时股东大会 67.68% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日
股东大会 n）公告编号：
2017-002
巨潮资讯网
（www.cninfo.con.c
2016 年度股东大会 年度股东大会 73.63% 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日
n）公告编号：
2017-026
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
22
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
23
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司下属部分子公司、分公司的办公地点均通过租赁房产的形式开展业务。截至2017年6月30日，公司及下
属子公司租赁房屋共计62处，面积合计24,657.14平米，上述房产的租金均按照《租赁合同》约定的价格及方式支付。公司与
出租方签订的《租赁合同》履行正常，未发生变化。
报告期内，公司将所属的浩铭财富广场A座9K、9J，现代商务大厦1903、1904、1905、1906，长沙市开福区中山路589
号开福万达广场C区1号写字楼第27层第2701房共计1,058.7平米办公房产出租，公司均与出租方签订了《出租合同》，约定
了租赁期限、租金等。上述租赁合同正常履行中。
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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告期内未开展精准扶贫工作，公司暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
50,000,00 50,000,00 50,000,00 100,000,0
一、有限售条件股份 75.00% 75.00%
0 0 0 00
49,950,00 49,950,00 49,950,00 99,900,00
3、其他内资持股 74.93% 74.93%
0 0 0 0
49,950,00 49,950,00 49,950,00 99,900,00
境内自然人持股 74.93% 74.93%
0 0 0 0
4、外资持股 50,000 0.07% 50,000 50,000 100,000 0.07%
境外自然人持股 50,000 0.07% 50,000 50,000 100,000 0.07%
16,670,00 16,670,00 16,670,00 33,340,00
二、无限售条件股份 25.00% 25.00%
0 0 0 0
16,670,00 16,670,00 16,670,00 33,340,00
1、人民币普通股 25.00% 25.00%
0 0 0 0
66,670,00 66,670,00 66,670,00 133,340,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
0 0 0 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2017年4月7日、2017年5月10日召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议、2016年度股
东大会，审议通过了《2016 年度利润分配预案》。公司2016年度利润分配方案如下：以截至2016年12月31日公司股份总数
6,667万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增6,667万股；以2016年度经审计的可供分配利润向全
体股东派发现金股利每10股派发现金（含税）2.50元，共计派发现金红利（含税）1,666.75万元。上述利润分配方案实施后，
公司注册资本由人民币6,667万元变为13,334万元，公司股份总数由6,667万股变为13,334万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2016年度利润分派方案已获2017年4月7日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议、2017年5
月10日召开的2016年度股东大会审议通过，详见巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn）披露的《第三届董事会第十二次会议决议
公告》（公告编号：2017-012）、《第三届监事会第八次会议决议公告》（公告编号：2017-013）、《2016年度股东大会决
议公告》（公告编号：2017-026）。
股份变动的过户情况
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√ 适用 □ 不适用
2016年度，公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增66,670,000股，本次所送（转）股于2017年5月23
日直接记入股东证券账户，详见巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn）披露的《2016年度分红派息、转增股本实施公告》（公告
编号：2017-027）。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2016年度利润分配方案实施完成后对最近一年和最近一期财务指标的影响如下：
项目 2016年度 2017年1-6月
调整前 调整后
基本每股收益（元） 1.01 0.38 0.08
稀释每股收益（元） 1.01 0.38 0.08
加权平均净资产收益率 15.85% 15.85% 1.88%
归属于公司普通股股东的每股 8.54 4.27 4.22
净资产（元）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2019 年 12 月 13
蓝继晓 15,036,500 15,036,500 30,073,000 首发限售承诺
日
2019 年 12 月 13
林金成 14,594,250 14,594,250 29,188,500 首发限售承诺
日
2019 年 12 月 13
彭旭文 14,594,250 14,594,250 29,188,500 首发限售承诺
日
2017 年 12 月 13
陈奕民 2,500,000 2,500,000 5,000,000 首发限售承诺
日
2017 年 12 月 13
谢心 750,000 750,000 1,500,000 首发限售承诺
日
2019 年 12 月 13
蓝晓宁 312,500 312,500 625,000 首发限售承诺
日
2019 年 12 月 13
彭有良 300,000 300,000 600,000 首发限售承诺
日
林列华 250,000 250,000 500,000 首发限售承诺 2019 年 12 月 13
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日
2019 年 12 月 13
赵莉莉 200,000 200,000 400,000 首发限售承诺
日
2019 年 12 月 13
其他限售股东 1,462,500 1,462,500 2,925,000 首发限售承诺
日
合计 50,000,000 0 50,000,000 100,000,000 -- --
3、证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 15,820 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
30,073,00 30,073,00
蓝继晓 境内自然人 22.55% 15,036,500 0
0 0
29,188,50 29,188,50
林金成 境内自然人 21.89% 14,594,250 0
0 0
29,188,50 29,188,50
彭旭文 境内自然人 21.89% 14,594,250 0
0 0
陈奕民 境内自然人 3.75% 5,000,000 2,500,000 5,000,000 0 质押 5,000,000
谢心 境内自然人 1.12% 1,500,000 750,000 1,500,000 0
蓝晓宁 境内自然人 0.47% 625,000 312,500 625,000 0
彭有良 境内自然人 0.45% 600,000 300,000 600,000 0
林列华 境内自然人 0.37% 500,000 250,000 500,000 0
华润元大基金
－民生银行－
华润元大基金 境内非国有法人 0.36% 486,200 243,100 0 486,200
民享 9 号资产
管理计划
刘纯钢 境内自然人 0.30% 400,000 400,000 0 400,000
战略投资者或一般法人因配售新 无
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股成为前 10 名普通股股东的情况
（如有）（参见注 3）
蓝继晓先生、林金成先生、彭旭文先生为一致行动关系，合计持有公司 66.33%的股份。
上述股东关联关系或一致行动的
蓝晓宁先生系蓝继晓先生之弟，彭有良先生系彭旭文先生之兄，林列华先生系林金成先
说明
生之堂弟。除此之外，公司未知其他股东是否存在一致行动关系或关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
华润元大基金－民生银行－华润
4,862,000 人民币普通股 486,200
元大基金民享 9 号资产管理计划
刘纯钢 400,000 人民币普通股 400,000
华润元大基金－民生银行－华润
391,700 人民币普通股 391,700
元大基金民享 11 号资产管理计划
马艳柳 314,900 人民币普通股 314,900
曾琳 280,000 人民币普通股 280,000
林霄 266,500 人民币普通股 266,500
黄健怡 220,000 人民币普通股 220,000
王少熙 205,800 人民币普通股 205,800
张继松 201,628 人民币普通股 201,628
张冬莉 154,800 人民币普通股 154,800
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
股股东和前 10 名普通股股东之间 股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
前 10 名无限售流通股股东张冬莉通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保
业务股东情况说明（如有）（参见
证券账户持有无限售流通股 154,800 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总
蓝继晓 现任 15,036,500 15,036,500 0 30,073,000
经理
副董事长、
林金成 现任 14,594,250 14,594,250 0 29,188,500
副总经理
董事、副总
彭旭文 现任 14,594,250 14,594,250 0 29,188,500
经理
曾琳 董事 现任 33,334 33,334 0 66,668
监事会主
范绍安 现任 125,000 125,000 0 250,000
席
副总经理、
林列华 董事会秘 现任 250,000 250,000 0 500,000
书
黄立 财务总监 现任 50,000 50,000 0 100,000
合计 -- -- 44,683,334 44,683,334 0 89,366,668 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市名雕装饰股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 662,350,436.62 616,123,997.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,957,189.49 2,901,235.64
预付款项 2,492,594.34 2,437,095.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,825,693.66 3,527,256.49
买入返售金融资产
存货 28,685,034.87 23,702,794.07
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 94,004,156.49 98,005,716.76
流动资产合计 795,315,105.47 746,698,095.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 26,350,215.24 27,233,330.46
固定资产 107,417,122.05 102,626,056.14
在建工程 13,480,691.57 9,013,600.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,422,145.67 25,544,426.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,345,303.85 17,285,815.37
递延所得税资产 7,161,613.25 6,185,422.65
其他非流动资产 4,795,229.22 1,501,962.74
非流动资产合计 202,972,320.85 189,390,614.07
资产总计 998,287,426.32 936,088,709.33
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 20,259,298.24 25,324,104.94
预收款项 381,045,083.11 301,212,351.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,459,687.12 8,177,549.16
应交税费 18,651,181.75 25,882,487.27
应付利息
应付股利
其他应付款 6,687,450.87 6,417,114.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 435,102,701.09 367,013,607.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 435,102,701.09 367,013,607.36
所有者权益：
股本 133,340,000.00 66,670,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 156,539,229.42 223,209,229.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,132,859.95 28,132,859.95
一般风险准备
未分配利润 245,172,635.86 251,063,012.60
归属于母公司所有者权益合计 563,184,725.23 569,075,101.97
少数股东权益
所有者权益合计 563,184,725.23 569,075,101.97
负债和所有者权益总计 998,287,426.32 936,088,709.33
法定代表人：蓝继晓 主管会计工作负责人：黄立 会计机构负责人：肖利红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 609,414,196.11 560,093,153.91
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,149,099.20 1,079,159.80
预付款项 1,309,038.22 1,234,568.56
应收利息
应收股利
其他应收款 78,145,384.29 74,487,295.25
存货 15,264,436.82 14,699,066.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,252,578.22 98,000,000.00
流动资产合计 796,534,732.86 749,593,243.52
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 47,973,724.75 25,473,724.75
投资性房地产 26,350,215.24 27,233,330.46
固定资产 75,006,893.15 76,771,726.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,125,557.89 3,822,622.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,902,698.28 4,995,034.32
递延所得税资产 654,174.25 722,345.39
其他非流动资产 3,958,521.73 1,376,874.69
非流动资产合计 165,971,785.29 140,395,658.20
资产总计 962,506,518.15 889,988,901.72
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,073,520.88 18,055,676.83
预收款项 244,491,647.88 185,873,732.03
应付职工薪酬 5,349,986.84 4,525,878.60
应交税费 15,848,815.67 20,301,767.07
应付利息
应付股利
其他应付款 217,075,204.39 188,588,496.19
划分为持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 497,839,175.66 417,345,550.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 497,839,175.66 417,345,550.72
所有者权益：
股本 133,340,000.00 66,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 156,012,954.17 222,682,954.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,079,039.69 28,079,039.69
未分配利润 147,235,348.63 155,211,357.14
所有者权益合计 464,667,342.49 472,643,351.00
负债和所有者权益总计 962,506,518.15 889,988,901.72
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 296,776,866.34 276,857,065.03
其中：营业收入 296,776,866.34 276,857,065.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 283,905,364.07 263,328,438.54
其中：营业成本 210,742,782.71 196,821,089.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,101,118.53 203,696.16
销售费用 48,430,616.71 43,019,873.88
管理费用 29,751,332.64 27,818,850.49
财务费用 -6,747,731.77 -4,230,868.52
资产减值损失 -372,754.75 -304,202.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,250,734.24
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,122,236.51 13,528,626.49
加：营业外收入 1,602,023.96 949,344.15
其中：非流动资产处置利得 1,534.02 442,717.45
减：营业外支出 289,365.91 605,868.50
其中：非流动资产处置损失 152,464.13 288,934.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,434,894.56 13,872,102.14
减：所得税费用 4,678,353.75 4,749,882.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,756,540.81 9,122,219.26
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归属于母公司所有者的净利润 10,756,540.81 9,122,219.26
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,756,540.81 9,122,219.26
归属于母公司所有者的综合收益
10,756,540.81 9,122,219.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.09
（二）稀释每股收益 0.08 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蓝继晓 主管会计工作负责人：黄立 会计机构负责人：肖利红
40
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 197,711,884.52 164,216,604.75
减：营业成本 135,201,791.43 112,493,180.90
税金及附加 1,298,801.73 656,689.98
销售费用 37,388,906.29 29,045,533.73
管理费用 20,607,543.73 17,628,796.07
财务费用 -5,921,463.89 -3,827,996.55
资产减值损失 -272,684.58 -43,202.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,250,734.24
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,659,724.05 8,263,602.88
加：营业外收入 1,561,177.32 497,177.88
其中：非流动资产处置利得 1,830.00 1,830.00
减：营业外支出 53,000.00 278,081.00
其中：非流动资产处置损失 118,609.53 97,440.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
12,167,901.37 8,482,699.76
列）
减：所得税费用 3,496,992.33 2,654,892.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,670,909.04 5,827,807.13
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
41
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1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,670,909.04 5,827,807.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 396,435,110.41 329,386,361.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,001,827.55 6,455,387.07
42
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经营活动现金流入小计 406,436,937.96 335,841,748.84
购买商品、接受劳务支付的现金 202,137,136.10 175,961,207.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
67,238,227.13 69,557,730.08
金
支付的各项税费 23,607,686.61 32,874,993.31
支付其他与经营活动有关的现金 35,873,189.46 31,507,369.08
经营活动现金流出小计 328,856,239.30 309,901,299.83
经营活动产生的现金流量净额 77,580,698.66 25,940,449.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,250,734.24
处置固定资产、无形资产和其他
31,512.62 2,228,440.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 89,282,246.86 2,228,440.51
购建固定资产、无形资产和其他
22,829,588.51 7,516,114.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金 178,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 200,829,588.51 7,516,114.90
投资活动产生的现金流量净额 -111,547,341.65 -5,287,674.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
43
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取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
16,646,917.55 14,500,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,160,000.00 500,000.00
筹资活动现金流出小计 17,806,917.55 15,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -17,806,917.55 -15,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,773,560.54 5,652,774.62
加：期初现金及现金等价物余额 710,906,248.75 408,183,106.57
六、期末现金及现金等价物余额 659,132,688.21 413,835,881.19
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 260,232,882.57 210,157,567.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,230,684.61 35,779,885.19
经营活动现金流入小计 294,463,567.18 245,937,452.52
购买商品、接受劳务支付的现金 112,392,221.43 106,961,020.90
支付给职工以及为职工支付的现
52,183,304.99 41,119,625.17
金
支付的各项税费 13,987,966.78 20,018,807.31
支付其他与经营活动有关的现金 25,846,933.91 25,050,033.75
经营活动现金流出小计 204,410,427.11 193,149,487.13
经营活动产生的现金流量净额 90,053,140.07 52,787,965.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,000,000.00
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取得投资收益收到的现金 1,250,734.24
处置固定资产、无形资产和其他
226,228.48
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 89,250,734.24 226,228.48
购建固定资产、无形资产和其他
9,675,914.56 907,177.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 200,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 210,175,914.56 907,177.13
投资活动产生的现金流量净额 -120,925,180.32 -680,948.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
16,646,917.55 14,500,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,160,000.00 500,000.00
筹资活动现金流出小计 17,806,917.55 15,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -17,806,917.55 -15,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,678,957.80 37,107,016.74
加：期初现金及现金等价物余额 654,875,405.50 330,189,832.72
六、期末现金及现金等价物余额 606,196,447.70 367,296,849.46
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
45
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
66,670
223,209 28,132, 251,063 569,075
一、上年期末余额 ,000.0
,229.42 859.95 ,012.60 ,101.97
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
66,670
223,209 28,132, 251,063 569,075
二、本年期初余额 ,000.0
,229.42 859.95 ,012.60 ,101.97
0
三、本期增减变动 66,670
-66,670, -5,890,3 -5,890,3
金额（减少以“－” ,000.0
000.00 76.74 76.74
号填列） 0
（一）综合收益总 10,756, 10,756,
额 540.81 540.81
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-16,646, -16,646,
（三）利润分配
917.55 917.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
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3．对所有者（或 -16,646, -16,646,
股东）的分配 917.55 917.55
4．其他
66,670
（四）所有者权益 -66,670,
,000.0
内部结转 000.00
0
66,670
1．资本公积转增 -66,670,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
133,34
156,539 28,132, 245,172 563,184
四、本期期末余额 0,000.
,229.42 859.95 ,635.86 ,725.23
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
50,000
10,467, 24,257, 218,859 303,584
一、上年期末余额 ,000.0
414.32 344.27 ,612.37 ,370.96
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
47
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50,000
10,467, 24,257, 218,859 303,584
二、本年期初余额 ,000.0
414.32 344.27 ,612.37 ,370.96
0
三、本期增减变动
-5,377,7 -5,377,7
金额（减少以“－”
80.74 80.74
号填列）
（一）综合收益总 9,122,2 9,122,2
额 19.26 19.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-14,500, -14,500,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -14,500, -14,500,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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（六）其他
50,000
10,467, 24,257, 213,481 298,206
四、本期期末余额 ,000.0
414.32 344.27 ,831.63 ,590.22
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
66,670,0 222,682,9 28,079,03 155,211 472,643,3
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00
00.00 54.17 9.69 ,357.14 51.00
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他
66,670,0 222,682,9 28,079,03 155,211 472,643,3
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00
00.00 54.17 9.69 ,357.14 51.00
三、本期增减变动
66,670,0 -66,670,0 -7,976,0 -7,976,00
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00 08.51 8.51
号填列）
（一）综合收益总 8,670,9 8,670,909
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 09.04 .04
（二）所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-16,646, -16,646,9
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
917.55 17.55
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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2．对所有者（或 -16,646, -16,646,9
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 917.55 17.55
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益 66,670,0 -66,670,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 66,670,0 -66,670,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
133,340, 156,012,9 28,079,03 147,235 464,667,3
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
000.00 54.17 9.69 ,348.63 42.49
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
50,000,0 9,941,139 24,203,52 134,831 218,976,3
一、上年期末余额
00.00 .07 4.01 ,716.03 79.11
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
50,000,0 9,941,139 24,203,52 134,831 218,976,3
二、本年期初余额
00.00 .07 4.01 ,716.03 79.11
三、本期增减变动
-8,672,1 -8,672,19
金额（减少以“－”
92.87 2.87
号填列）
（一）综合收益总 5,827,8 5,827,807
额 07.13 .13
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（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-14,500, -14,500,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -14,500, -14,500,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
50,000,0 9,941,139 24,203,52 126,159 210,304,1
四、本期期末余额
00.00 .07 4.01 ,523.16 86.24
三、公司基本情况
1、公司基本情况
深圳市名雕装饰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2016年11月11日经中国证券监督管理委员会“证监许可
［2016］2628号”文核准，向社会公众发行人民币普通股（A股）1667万股，2016年12月13日，公司首次公开发行股票并在
深圳证券交易所上市交易，成为中小板上市公司。公司在深圳市市场监督管理局登记注册，企业法人统一社会信用代码
914403007152286075。截至2017年06月30日，公司注册资本为人民币133,340,000.00元。
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2、公司注册地址
深圳市罗湖区宝安北笋岗仓831号、830号陆层615、616房。
3、公司总部地址
深圳市宝安中心区龙光世纪大厦A座二楼36-40号。
4、公司的业务性质
公司属建筑装饰行业。
5、公司的主要经营活动
公司以住宅装饰业务为主业，为客户提供集原创设计、工程施工、辅材配送、木制品定制生产、主材及配饰选购、售后
服务为一体的家居综合服务。
合并财务报表范围
公司合并报表范围包括全资子公司东莞市名雕装饰有限公司、深圳市名雕丹迪设计有限公司、深圳市名启木制品有限公
司、深圳市美家世邦建材有限公司、重庆市拉克锐装饰设计工程有限责任公司、长沙市拉克锐装饰设计工程有限公司、东莞
市名启木制品有限公司、东莞市易装建材有限公司以及民办非企业法人单位深圳市罗湖区名雕职业技能培训中心。详见“八、
合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际企业经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和会计估计，详见本附注三、
“11、应收款项”、“12、存货”、“15、固定资产”、“22、收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
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2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
―非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方
为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部
交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报
表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，
从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
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—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
——确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
——确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
——确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方
法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值
变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
—对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的
货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位
币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费
用资本化的原则进行处理。
—外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、
权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，
公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相
应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下 “其他综合收益”项目
列示。
10、金融工具
―金融资产的分类：
公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产；
――持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产；
――应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；
――可供出售金融资产。
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—金融负债的分类：
公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债；
――其他金融负债。
—金融资产和金融负债的计量：
――初始计量
企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
――金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用。
可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者权益，在该金融资产终止确
认转出时，计入当期损益。
持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入
当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
――金融负债的后续计量
采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
―――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生
的交易费用。
―――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应
当按照成本计量。
―――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
――――按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
――――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
――金融资产转移的确认依据和计量方法：
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方
时，应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区分为金融
资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
―――所转移金融资产的账面价值；
―――因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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―――终止确认部分的账面价值；
―――终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
――金融资产的减值
公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融
资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类
似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
―――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售
金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提
减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允
价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
―――持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，
计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币 50 万元的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项划分为单项金额重大的应收款项。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 了减值的按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
定减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
个别认定组合 其他方法
合并范围内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款
坏账准备的计提方法
项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
―对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
―应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
—存货分类：原材料、库存商品、工程施工、在产品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。
—存货的核算：购入原材料、库存商品、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用月末一次加权平均法核算；低
值易耗品采用一次摊销法摊销。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的
管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售
的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；对工程施工则按照《企业会计准则－建造合同》的规定，将合同预计总成本超过合同预计总收入的预
计损失确认为存货跌价准备。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
―长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
―长期股权投资投资成本的确定
――同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
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合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
――公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比
例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加
上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
――非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分
步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财
务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合
收益转为购买日所属当期投资收益。
――除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允
价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允
价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对
债务人的投资。
―长期股权投资后续计量及损益确认方法
――对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。
―确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
――对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认
定为重大影响。
―长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继
续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直
接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
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—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于
账面价值的差额计提减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
—固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。—固定资产的分类为：
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。—固定资产计价：在取得时按实际成本计价。—固定资产折旧：采
用直线法平均计算，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率确定其折旧率如下：
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5－20 年 5% 4.75%-19%
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
运输设备 年限平均法 5－10 年 5% 9.5%－19%
电子及其他设备 年限平均法 5年 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
—在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专
门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
—公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失
一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计
在未来3年内不会重新再开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本
化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形
资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值
入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供
有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相
关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，
作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际
成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未
来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
—无形资产减值准备：年末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价
值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出
售具有可行性。（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。（4）有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。（5）归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
――职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，
也属于职工薪酬。
――本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤
保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现
后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬
和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金
缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务
的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划：
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公
司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现
时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳
估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
—授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用和资本公积。完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表
61
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日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的需进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权
益工具数量。
—以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。如需完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金
额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允
价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
—销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公
司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
—提供劳务收入的确认方法：
――提供劳务交易的结果能够可靠估计：
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指：（1）收入金额能够可靠计量；（2）相关经济利益很可能流入公司；（3）交易
的完工进度能够可靠地确定；（4）交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果
能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定劳务交易的完工进度。公司在劳务尚未完成时，资产负债表日按照合同金
额乘以完工进度扣除以前会计期间已确认提供劳务收入后的金额，确认当期劳务收入；同时结转当期已发生劳务成本。劳
务已经完成尚未办理决算的，按合同金额扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认劳务完成当期提供劳
务收入；同时结转当期已发生的劳务成本。决算时，决算金额与合同金额之间的差额在决算当期调整。
――提供劳务交易结果不能够可靠估计：公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入损益，不确认提供劳务收入。
—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：
当下列条件同时满足时予以确认：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
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本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不
能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关
的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产
账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）
属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
―递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
――该项交易不是企业合并；
――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
――商誉的初始确认。
――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
――― 该项交易不是企业合并；
―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足
下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会
〔2017〕15 号《关于印发修订<企业会计
准则第 16 号——政府补助>的通知》，自
公司于 2017 年 8 月 18 日召开第三届董
2017 年 6 月 12 日起施行。《通知》要求，
事会第十五次会议和第三届监事会第十
与企业日常活动相关的政府补助，应当
一次会议，审议通过了《关于变更会计
按照经济业务实质，计入其他收益或冲
政策的议案》。本次会计政策变更无需股
减相关成本费用。与企业日常活动无关
东大会审议。
的政府补助，应当计入营业外收支，公
司对该项会计政策变更采用未来适用
法。
会计政策变更
根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助
采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财 会[2017]15 号）的要求，与企业日常活动
相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入
营业外收支，公司对该项会计政策变更采用未来适用法。该变更对公司的损益、总资产、净资产不产生影响，也无需进行追
溯调整。
因此，公司于2017年2月收到深圳市罗湖区财政局核发的罗湖区重点纳税企业管理团队专项资金400,000.00元，于2017
年3月收到深圳市罗湖区财政局核发的“罗湖区区长质量奖”专项资金1,000,000.00元，仍计入营业外收入，不进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
建筑装饰及设计收入、培训收入、综合
增值税 管理服务费收入、产品销售收入、设计 3%、6%、5%、17%
收入、租金收入
城市维护建设税 应缴流转税额 5%、7%
企业所得税 企业所得税 25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,063,221.29 1,180,824.92
银行存款 657,069,466.92 611,725,423.83
其他货币资金 3,217,748.41 3,217,748.41
合计 662,350,436.62 616,123,997.16
其他说明
―截至2017年06月30日，本公司因诉讼被冻结的银行存款金额为3,217,748.41元。
除此之外，公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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按信用风险特征组
4,949,74 992,556. 3,957,189 4,017,8 1,116,578 2,901,235.6
合计提坏账准备的 100.00% 20.05% 100.00% 27.79%
5.76 27 .49 13.69 .05 4
应收账款
4,949,74 992,556. 3,957,189 4,017,8 1,116,578 2,901,235.6
合计 100.00% 20.05% 100.00% 27.79%
5.76 27 .49 13.69 .05 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,351,060.06 167,553.00 5.00%
1至2年 646,167.84 129,233.57 20.00%
2至3年 513,496.34 256,748.18 50.00%
3 年以上 439,021.52 439,021.52 100.00%
合计 4,949,745.76 992,556.27 20.05%
确定该组合依据的说明：
――确定组合的依据:
组合名称 确定依据
账龄组合 除已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账
龄段划分的具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分
析确定坏账准备的计提比例
个别认定组合 对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
合并范围内关联方组合 按关联方是否纳入合并范围划分组合
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
—截至2017年6月30日，应收账款前五名情况：
名称 2017.06.30 账龄 比例% 坏账准备
碧桂园控股有限公司 1,338,970.76 1年以内 27.05 66,948.54
威尼斯碧桂园苇岸翠啼*街*号业主 366,757.00 2年以内 7.41 52,356.05
富雅云端假日酒店 250,000.00 1-3年 5.05 118,731.37
威尼斯碧桂园苇岸翠啼*街*号业主 199,368.00 2年以内 4.03 36,340.89
欢乐海岸**业主 156,166.00 1年以内 3.16 7,808.30
合计 2,311,261.76 46.70 282,185.15
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 124,021.78 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
—截至2017年6月30日，应收账款前五名情况：
名称 2017.06.30 账龄 比例% 坏账准备
碧桂园控股有限公司 1,338,970.76 1年以内 27.05 66,948.54
威尼斯碧桂园苇岸翠啼*街*号业主 366,757.00 2年以内 7.41 52,356.05
富雅云端假日酒店 250,000.00 1-3年 5.05 118,731.37
威尼斯碧桂园苇岸翠啼*街*号业主 199,368.00 2年以内 4.03 36,340.89
欢乐海岸**业主 156,166.00 1年以内 3.16 7,808.30
合计 2,311,261.76 46.70 282,185.15
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
—截至2017年6月30日，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在其他转移应收款项的情形。
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,805,769.95 72.44% 1,143,805.08 46.93%
1至2年 300,000.00 12.04% 300,000.00 12.31%
3 年以上 386,824.39 15.52% 993,290.06 40.76%
合计 2,492,594.34 -- 2,437,095.14 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
—按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 2017.06.30 未结算原因 账龄 比例%
华泰财产保险股份有限公司深圳分 非关联方 840,000.00 预付保险费 1年以内 33.70
公司
深圳市亿家木业开发有限公司 非关联方 386,824.39 预付材料款 3年以上 15.52
深圳市河图咨询有限公司 非关联方 360,000.00 预付咨询费 1年以内 14.44
浩辉地产（重庆）有限公司 非关联方 108,058.00 预付租金 1年以内 4.34
北京怡生乐居网络科技有限公司 非关联方 94,339.62 预付广告费 1年以内 3.78
合计 1,789,222.01 71.78
其他说明：
无
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
7,872,37 4,046,68 3,825,693 7,822,6 4,295,417 3,527,256.4
合计提坏账准备的 100.00% 51.40% 100.00% 54.91%
8.02 4.36 .66 73.82 .33 9
其他应收款
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7,872,37 4,046,68 3,825,693 7,822,6 4,295,417 3,527,256.4
合计 100.00% 51.40% 100.00% 54.91%
8.02 4.36 .66 73.82 .33 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,085,022.22 154,236.26 5.00%
1至2年 647,815.00 129,563.00 20.00%
2至3年 753,311.40 376,655.70 50.00%
3 年以上 3,386,229.40 3,386,229.40 100.00%
合计 7,872,378.02 4,046,684.36 51.40%
确定该组合依据的说明：
――确定组合的依据:
组合名称 确定依据
账龄组合 除已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏
账准备的计提比例
个别认定组合 对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
合并范围内关联方组合 按关联方是否纳入合并范围划分组合
――按组合计提坏账准备的计提方法:
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
个别认定组合 个别认定法
合并范围内关联方组合 对列入合并范围内母子公司之间的应收款项不计提坏账准备
――组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项：
账龄 应收账款提取比例（%） 其他应收款提取比例（%）
1年内 5 5
1-2年 20 20
2-3年 50 50
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3年以上 100 100
―单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由： 有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法： 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，
确定减值损失，计提坏账准备
―对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
―应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 248,732.97 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
72
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
保证金 282,731.72 170,114.00
往来款 344,744.84 454,655.32
备用金 944,984.80 877,257.80
押金 5,578,593.26 5,268,938.53
其他 721,323.40 1,051,708.17
合计 7,872,378.02 7,822,673.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市兴伟鹏储运
押金 1,001,000.00 3 年以上 12.72% 1,001,000.00
有限公司
上海新碧房地产开
往来款 182,000.00 1 年以内 2.31% 9,100.00
发有限公司
周卜喜 备用金 157,368.00 2 年以内 2.00% 17,783.10
黄永侠 押金 149,206.00 1-2 年 1.90% 29,841.20
浩荣实业（重庆）有
押金 141,153.00 3 年以上 1.79% 141,153.00
限公司
合计 -- 1,630,727.00 -- 20.72% 1,198,877.30
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
—截至2017年6月30日，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在其他转移其他应收款项的情形。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
73
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,677,150.91 20,677,150.91 18,881,227.93 18,881,227.93
在产品 5,278,676.29 5,278,676.29 2,272,283.21 2,272,283.21
库存商品 1,727,035.38 1,727,035.38 1,315,172.31 1,315,172.31
周转材料 1,002,172.29 1,002,172.29 1,234,110.62 1,234,110.62
合计 28,685,034.87 28,685,034.87 23,702,794.07 23,702,794.07
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
公司于报告期末对存货进行全面清查，未发现由于遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形，故
不计提存货跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
74
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项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 21,551.21
待抵扣增值税进项税 3,982,605.28 5,716.76
保本型银行理财产品 90,000,000.00 98,000,000.00
合计 94,004,156.49 98,005,716.76
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
75
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
76
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 37,183,794.85 37,183,794.85
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
77
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4.期末余额 37,183,794.85 37,183,794.85
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 9,950,464.39 9,950,464.39
2.本期增加金额 883,115.22 883,115.22
（1）计提或摊销 883,115.22 883,115.22
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,833,579.61 10,833,579.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 26,350,215.24 26,350,215.24
2.期初账面价值 27,233,330.46 27,233,330.46
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
78
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公司于报告期末对投资性房地产进行检查，未发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故不计
提投资性房地产减值准备。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 113,830,912.86 6,529,686.70 5,330,059.10 12,284,985.70 137,975,644.36
2.本期增加金额 3,957,826.84 2,682,468.69 660,372.62 1,806,777.08 9,107,445.23
（1）购置 374,459.27 660,372.62 690,957.02 1,725,788.91
（2）在建工程
3,957,826.84 2,308,009.42 1,115,820.06 7,381,656.32
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 890.00 200,939.21 268,668.86 470,498.07
（1）处置或报
890.00 200,939.21 268,668.86 470,498.07
废
4.期末余额 117,788,739.70 9,211,265.39 5,789,492.51 13,823,093.92 146,612,591.52
二、累计折旧
1.期初余额 18,730,331.58 3,517,525.25 4,131,266.62 8,970,464.77 35,349,588.22
2.本期增加金额 2,827,569.17 262,845.42 248,697.63 794,824.37 4,133,936.59
（1）计提 2,827,569.17 262,845.42 248,697.63 794,824.37 4,133,936.59
3.本期减少金额 469.66 102,893.84 184,691.84 288,055.34
（1）处置或报
469.66 102,893.84 184,691.84 288,055.34
废
4.期末余额 21,557,900.75 3,779,901.01 4,277,070.41 9,580,597.30 39,195,469.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 96,230,838.95 5,431,364.38 1,512,422.10 4,242,496.62 107,417,122.05
2.期初账面价值 95,100,581.28 3,012,161.45 1,198,792.48 3,314,520.93 102,626,056.14
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
莲馨家园 7 栋 17B.C.D 1,399,753.88 属于人才住房，无房产证
深云村 16-B-2E.5E 2,348,412.57 属于人才住房，无房产证
东莞名启 B 栋厂房 1,250,808.47 尚未办理
东莞名启 C 栋厂房 1,224,720.10 尚未办理
东莞名启 D 栋厂房 505,139.70 尚未办理
东莞名启发电房 178,423.44 尚未办理
合计 6,907,258.16
其他说明
—截至2017年06月30日，公司无暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产以及已设置抵押的固定资产。
80
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—公司于报告期末对固定资产进行逐项检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘
汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
名启厂房 13,480,691.57 13,480,691.57 9,013,600.00 9,013,600.00
合计 13,480,691.57 13,480,691.57 9,013,600.00 9,013,600.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
名启厂 24,426,7 9,013,60 11,848,7 7,381,65 13,480,6 募股资
85.41% 85.41
房 00.00 0.00 47.89 6.32 91.57 金
-
24,426,7 9,013,60 11,848,7 7,381,65 13,480,6
合计 -- -- --
00.00 0.00 47.89 6.32 91.57
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
81
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,643,568.46 733,196.00 9,662,268.94 33,039,033.40
2.本期增加
92,233.00 92,233.00
金额
（1）购置 92,233.00 92,233.00
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
82
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.期末余额 22,643,568.46 733,196.00 9,754,501.94 33,131,266.40
二、累计摊销
1.期初余额 966,490.00 660,120.58 5,867,996.11 7,494,606.69
2.本期增加
414,210.00 11,200.00 789,104.04 1,214,514.04
金额
（1）计提 414,210.00 11,200.00 789,104.04 1,214,514.04
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 1,380,700.00 671,320.58 6,657,100.15 8,709,120.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
21,262,868.46 61,875.42 3,097,401.79 24,422,145.67
价值
2.期初账面
21,677,078.46 73,075.42 3,794,272.83 25,544,426.71
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
公司于报告期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限、在报告期内市价持续下跌或不能给公
司未来带来经济利益等需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。
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26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
深圳本部及各分公
2,052,939.56 2,769,951.58 733,364.61 4,089,526.53
司装修
中山分公司装修 986,858.12 113,800.00 352,320.28 748,337.84
佛山分公司装修 1,184,607.65 370,705.00 554,628.14 1,000,684.51
惠州分公司装修 601,781.21 131,971.80 469,809.41
东莞分公司装修 168,847.78 60,100.00 77,873.44 151,074.34
深圳配送中心装修 1,100,000.00 1,100,000.00
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中山配送中心装修 1,343,265.65 1,343,265.65
东莞名雕装修 1,074,213.25 311,937.37 762,275.88
深圳丹迪装修 538,104.11 3,000.00 64,872.49 476,231.62
东莞名启铁皮房 430,306.72 56,127.00 374,179.72
东莞名启青砖立体
131,000.00 4,366.66 126,633.34
背景墙
深圳名启美家世邦
183,961.25 183,961.25
展厅
培训中心装修 115,070.00 115,070.00
美家世邦装修 7,793,147.27 779,314.74 7,013,832.53
重庆总部及各分公
472,084.75 230,177.82 241,906.93
司装修
重庆配送中心装修 124,425.44 31,106.40 93,319.04
长沙拉克锐装修 1,559,468.26 1,800.00 182,971.75 24,070.00 1,354,226.51
合计 17,285,815.37 5,893,622.23 3,810,063.75 24,070.00 19,345,303.85
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,954,458.47 1,238,614.62 5,327,198.36 1,331,799.60
可抵扣亏损 22,970,822.80 5,742,705.70 18,462,027.19 4,615,506.80
分期抵扣装修费 721,171.70 180,292.93 952,464.99 238,116.25
合计 28,646,452.97 7,161,613.25 24,741,690.54 6,185,422.65
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
85
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,161,613.25 6,185,422.65
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 84,782.16 84,797.02
可抵扣亏损 2,661,717.54 2,448,468.27
合计 2,746,499.70 2,533,265.29
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 314,800.00 314,800.00
2019 年 566,855.84 566,855.84
2020 年 701,004.12 701,004.12
2021 年 865,808.31 865,808.31
2022 年 213,249.27
合计 2,661,717.54 2,448,468.27 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期资产预付款 4,795,229.22 1,501,962.74
合计 4,795,229.22 1,501,962.74
其他说明：
无
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料、劳务、工程款等 20,259,298.24 25,324,104.94
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合计 20,259,298.24 25,324,104.94
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
应付账款2017年6月30日余额中没有账龄超过1年的大额应付款项。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
装修工程款 284,502,909.84 227,514,657.48
产品销售款 96,542,173.27 73,697,693.58
合计 381,045,083.11 301,212,351.06
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
万科璞悦山**业主 582,571.00 工期后延
远洋广场 B 座 21 楼 661,285.76 工期后延
水榭花都三期 5-**业主 561,300.00 工期后延
湖南长沙龙湾国际社区**业主 757,024.67 工期后延
合计 2,562,181.43 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,177,549.16 64,265,067.66 63,982,929.70 8,459,687.12
二、离职后福利-设定提
3,532,819.49 3,532,819.49
存计划
合计 8,177,549.16 67,797,887.15 67,515,749.19 8,459,687.12
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
8,177,549.16 59,648,109.69 59,365,971.73 8,459,687.12
补贴
2、职工福利费 1,096,812.35 1,096,812.35
3、社会保险费 1,373,350.43 1,373,350.43
其中：医疗保险费 1,057,833.90 1,057,833.90
工伤保险费 180,008.95 180,008.95
生育保险费 135,507.58 135,507.58
4、住房公积金 934,829.05 934,829.05
5、工会经费和职工教育
110,811.59 110,811.59
经费
6、短期带薪缺勤 1,101,154.55 1,101,154.55
合计 8,177,549.16 64,265,067.66 63,982,929.70 8,459,687.12
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,368,808.26 3,368,808.26
2、失业保险费 164,011.23 164,011.23
合计 3,532,819.49 3,532,819.49
其他说明：
截至2017年6月30日的应付职工薪酬余额没有属于拖欠性质的款项。
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,201,716.93 10,110,030.84
企业所得税 4,357,492.06 11,719,677.25
个人所得税 2,434,064.50 2,156,542.44
城市维护建设税 972,536.85 901,076.97
教育费附加 410,357.11 384,952.60
地方教育附加 273,571.40 253,583.06
堤围费 973.51
印花税 1,442.90 114,700.00
房产税 189,000.00
土地使用税 51,950.60
合计 18,651,181.75 25,882,487.27
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付费用 1,160,000.00
押金及保证金 4,765,302.95 3,646,823.29
其他 1,922,147.92 1,610,291.64
合计 6,687,450.87 6,417,114.93
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
截至2017年6月30日，不存在账龄超过1年的大额其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
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其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
93
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 66,670,000.00 66,670,000.00 66,670,000.00 133,340,000.00
其他说明：
根据2017年5月10日召开的2016年度股东大会决议，公司以截至2016年12月31日的总股本66,670,000 股为基数，以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 223,209,229.42 66,670,000.00 156,539,229.42
合计 223,209,229.42 0.00 66,670,000.00 156,539,229.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 28,132,859.95 28,132,859.95
合计 28,132,859.95 28,132,859.95
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 251,063,012.60 218,859,612.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,756,540.81 50,578,915.91
减：提取法定盈余公积 3,875,515.68
应付普通股股利 16,646,917.55 14,500,000.00
期末未分配利润 245,172,635.86 245,172,635.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 288,815,992.92 209,850,822.09 269,917,839.56 196,626,128.66
其他业务 7,960,873.42 891,960.62 6,939,225.47 194,960.44
合计 296,776,866.34 210,742,782.71 276,857,065.03 196,821,089.10
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 635,272.60 923,510.98
教育费附加 273,873.43 395,670.75
资源税 853.83
房产税 688,281.96
土地使用税 55,096.74
车船使用税 10,335.84
印花税 254,620.04
营业税 -1,217,362.72
地方教育附加 182,271.79 263,780.48
堤围费 512.30 -161,903.33
合计 2,101,118.53 203,696.16
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,442,733.92 14,589,244.74
办公及租赁费 15,424,104.99 15,981,594.11
广告宣传费 6,524,026.37 3,811,312.02
折旧摊销费 5,544,530.57 5,907,055.44
业务招待及差旅费 1,428,725.80 1,314,522.02
其他 2,066,495.06 1,416,145.55
合计 48,430,616.71 43,019,873.88
其他说明：
无
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,850,370.01 16,529,503.74
中介机构费用 4,219,553.69 733,455.53
办公及租赁费 2,192,084.72 2,099,106.41
折旧摊销费 2,883,507.04 4,073,709.82
差旅费 569,290.53 349,223.40
业务招待费 880,246.94 771,882.41
汽车费用 669,651.87 492,287.33
其他 1,486,627.84 2,769,681.85
合计 29,751,332.64 27,818,850.49
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 7,119,608.48 4,441,479.08
手续费支出 371,876.71 210,610.56
合计 -6,747,731.77 -4,230,868.52
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -372,754.75 -304,202.57
合计 -372,754.75 -304,202.57
其他说明：
无
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收益 1,250,734.24
合计 1,250,734.24
其他说明：
无
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,534.02 442,717.45
其中：固定资产处置利得 1,534.02 442,717.45 1,534.02
政府补助 1,400,000.00 100,000.00 1,400,000.00
赔偿收入 64,251.00
其他收入 200,489.94 342,375.70 200,489.94
合计 1,602,023.96 949,344.15 1,602,023.96
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2016 年第三 因从事国家
深圳市罗湖
次罗湖区知 奖励 鼓励和扶持 否 否 1,000,000.00 0.00 与收益相关
区财政局
识产权与标 特定行业、产
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准化战略扶 业而获得的
持资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
罗湖区产业 特定行业、产
深圳市罗湖
转型升级专 奖励 业而获得的 否 否 400,000.00 100,000.00 与收益相关
区财政局
项资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 1,400,000.00 100,000.00 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 152,464.13 288,934.62
其中：固定资产处置损失 152,464.13 288,934.62 152,464.13
捐款支出 100,000.00
违约金及罚款 12,356.30 21,512.49 12,356.30
其他支出 124,545.48 195,421.39 124,545.48
合计 289,365.91 605,868.50 289,365.91
其他说明：
无
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,654,544.35 4,992,629.53
递延所得税费用 -976,190.60 -242,746.65
合计 4,678,353.75 4,749,882.88
100
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 15,434,894.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,858,723.64
调整以前期间所得税的影响 421,020.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 345,300.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
53,308.60
损的影响
所得税费用 4,678,353.75
其他说明
无
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府奖励款 1,400,000.00 100,000.00
银行利息收入 7,119,608.48 4,441,479.08
保证金、押金及往来款净额 1,281,729.13 1,507,281.29
其他收现营业外收入 200,489.94 406,626.70
合计 10,001,827.55 6,455,387.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现期间费用 35,736,287.68 31,190,435.20
付现的营业外支出 136,901.78 316,933.88
合计 35,873,189.46 31,507,369.08
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支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上市费用 1,160,000.00 500,000.00
合计 1,160,000.00 500,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
102
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 10,756,540.81 9,122,219.26
加：资产减值准备 -372,754.75 -304,202.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,017,051.81 5,080,285.40
物资产折旧
无形资产摊销 1,214,514.04 1,198,318.57
长期待摊费用摊销 3,810,063.75 4,153,013.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
150,930.11 -153,782.83
的损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -1,250,734.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -976,190.60 -242,746.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,982,240.80 2,698,531.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-5,035,575.20 -3,818,434.70
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
69,249,093.73 8,207,248.11
列）
经营活动产生的现金流量净额 77,580,698.66 25,940,449.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 659,132,688.21 413,835,881.19
减：现金的期初余额 612,906,248.75 408,183,106.57
减：现金等价物的期初余额 98,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -51,773,560.54 5,652,774.62
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
103
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 659,132,688.21 612,906,248.75
其中：库存现金 2,063,221.29 1,180,824.92
可随时用于支付的银行存款 657,069,466.92 611,725,423.83
二、现金等价物 98,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 659,132,688.21 710,906,248.75
其他说明：
无
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,217,748.41 诉讼冻结
固定资产 3,748,166.45 与政府合作的有限产权住房
合计 6,965,914.86 --
其他说明：
无
104
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78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
报告期未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
105
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
报告期未发生非同一控制下企业合并。
106
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期新设全资子公司东莞市易装建材有限公司。
6、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市南山区大
涌商务中心三期
深圳市名雕丹迪
深圳 3 栋 6 号楼 18 层 建筑装饰及设计 100.00% 收购
设计有限公司
A、B、I、G、H
房
深圳市罗湖区深
深圳市罗湖区名
南路南嘉宾花园
雕职业技能培训 深圳 培训 100.00% 收购
裙楼 4 层北段 A
中心
区
东莞市莞城东纵
东莞市名雕装饰 大道与东城中路
东莞 建筑装饰及设计 100.00% 收购
有限公司 交汇处光辉大厦
九楼
深圳市宝安区石
岩街道罗租社区
罗梨工业大道罗
深圳市名启木制
深圳 租工业区奥迪斯 制造业 100.00% 新设
品有限公司
工业大厦 2 栋一
楼北侧、二、三、
四楼
深圳市罗湖区宝
深圳市美家世邦 安北路笋岗二区
深圳 商业 100.00% 新设
建材有限公司 一号仓库 1-6 层
（8-16）轴
重庆市北部新区
重庆市拉克锐装 金渝大道 85 号
饰设计工程有限 重庆 （汉国中心 建筑装饰及设计 100.00% 新设
责任公司 A-6-1、2、3、4、
8、9）
长沙市开福区中
长沙市拉克锐装 山路 589 号商业
饰设计工程有限 长沙 综合体（含写字 建筑装饰及设计 100.00% 新设
公司 楼）A 座第 9 层
9005-9007 号房
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东莞市名启木制 东莞市大岭山镇
东莞 制造业 100.00% 见注 5
品有限公司 南区工业区
东莞市易装建材 东莞市大岭山镇
东莞 商业 100.00% 新设
有限公司 南区工业区
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：2007年12月14日，公司与蓝继晓、林金成、彭旭文签订股权转让协议，以人民币1,600,000.00元的价格受让上述三
人持有的深圳市名雕丹迪设计有限公司100%的股权。深圳市名雕丹迪设计有限公司于2007年12月26日完成工商变更登记。
注2：2007年12月14日，公司与蓝继晓、林金成、彭旭文、林列华签订股权转让协议，以人民币64,000.00元受让上述四
人持有的深圳市罗湖区名雕职业技能培训中心100%的股权。深圳市罗湖区名雕职业技能培训中心于2008年6月6日在民政部
门办理完变更登记。
注3：2008年1月8日，公司与蓝继晓、林金成、彭旭文签订股权转让协议，以人民币1,000,000.00元受让上述三人持有的
东莞市名雕装饰有限公司100%的股权。东莞市名雕装饰有限公司于2008年1月24日完成工商变更登记。2009年12月，公司以
现金向子公司东莞市名雕装饰有限公司增资6,000,000.00元。
注4：深圳市名启木制品有限公司、深圳市美家世邦建材有限公司、重庆市拉克锐装饰设计工程有限责任公司、长沙市
拉克锐装饰设计工程有限公司、东莞市易装建材有限公司为公司全资控股的子公司。
注5：2016年8月9日，公司的二级子公司东莞市名启木制品有限公司股东会作出决议，同意股东深圳市名启木制品有限
公司将持子公司东莞市名启木制品有限公司100%股份，共计50万元，以50万元转让给股东深圳市名雕装饰股份有限公司，
转让后，公司持有东莞市名启木制品有限公司100%股权。东莞市名启木制品有限公司于2016年8月完成工商变更登记。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
109
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
110
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
111
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款等。本公司的金融工
具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理
目标和政策承担最终责任。
―信用风险
――信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司由于行业的特殊性，往往采取
预收款后施工的业务模式，对于个别先施工后收款例外情况，公司通过对已有客户的信用监控以及通过账龄分析来对应收
账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
―流动风险
――流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现
的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
―市场风险
――市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其
他价格风险。
―――汇率风险：汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司无外币
货币项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
―――利率风险：利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司目前无
借款，故无人民币基准利率变动风险。
――其他价格风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
112
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量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
113
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本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是蓝继晓、林金成、彭旭文，分别持有公司 22.55%、21.89%、21.89%的股份。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本报告期内，公司不存在关联方交易。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管
114
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称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
报告期内，公司不存在受托管理等情形。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
115
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
116
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
本报告期内，公司不存在股份支付情况。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年6月30日，公司不存在需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
117
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2、利润分配情况
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
118
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5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
119
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,748,75 599,658. 2,149,099 1,727,4 648,321.5 1,079,159.8
合计提坏账准备的 100.00% 21.82% 100.00% 37.53%
7.48 28 .20 81.36 6 0
应收账款
2,748,75 599,658. 2,149,099 1,727,4 648,321.5 1,079,159.8
合计 100.00% 21.82% 100.00% 37.53%
7.48 28 .20 81.36 6 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,116,092.86 105,804.64 5.00%
1至2年 67,743.87 13,548.77 20.00%
2至3年 169,231.77 84,615.89 50.00%
3 年以上 395,688.98 395,688.98 100.00%
合计 2,748,757.48 599,658.28 21.82%
确定该组合依据的说明：
――组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项的依据：
账龄 应收账款提取比例（%） 其他应收款提取比例（%）
1年内 5 5
1-2年 20 20
2-3年 50 50
3年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 48,663.28 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
—截至2017年6月30日，应收账款前五名情况：
名称 2017.06.30 账龄 比例% 坏账准备
碧桂园控股有限公司 1,338,970.76 1年以内 48.71 66,948.54
瑞河耶纳水仙苑北业主 123,586.55 3-5年 4.50 123,586.55
九号公馆B**业主 112,156.98 1年以内 4.08 5,607.85
凯茵新城岭峰**业 107,422.19 2-4年 3.91 86,858.79
半山翠庭H**业主 59,829.63 4年以内 2.18 45,315.86
合计 1,741,966.11 63.38 328,317.59
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
—截至2017年6月30日，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在其他转移应收款项的情形。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
80,162,4 2,017,03 78,145,38 76,728, 2,241,060 74,487,295.
合计提坏账准备的 100.00% 2.52% 100.00% 2.92%
23.00 8.71 4.29 355.26 .01 25
其他应收款
80,162,4 2,017,03 78,145,38 76,728, 2,241,060 74,487,295.
合计 100.00% 2.52% 100.00% 2.92%
23.00 8.71 4.29 355.26 .01 25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,233,496.86 111,674.85 5.00%
1至2年 238,337.00 47,667.40 20.00%
2至3年 452,933.40 226,466.70 50.00%
3 年以上 1,631,229.76 1,631,229.76 100.00%
合计 4,555,997.02 2,017,038.71 44.27%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
类别 2017.06.30 2016.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
关联方组合 75,606,425.98 94.32 - - 75,606,425.98 72,561,048.51 94.57 - - 72,561,048.51
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 48,663.28 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 21,000.00
备用金 446,769.00 238,030.00
押金 3,477,219.14 2,971,391.69
其他 632,008.88 936,885.06
内部往来 75,606,425.98 72,561,048.51
合计 80,162,423.00 76,728,355.26
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 47,973,724.75 47,973,724.75 25,473,724.75 25,473,724.75
合计 47,973,724.75 47,973,724.75 25,473,724.75 25,473,724.75
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市名启木制
5,000,000.00 5,000,000.00
品有限公司
深圳市名雕丹迪
2,605,843.26 2,605,843.26
设计有限公司
东莞市名雕装饰
7,110,979.49 7,110,979.49
有限公司
深圳市罗湖区名
雕职业技能培训 256,902.00 256,902.00
中心
深圳市美家世邦
6,000,000.00 6,000,000.00
建材有限公司
重庆市拉克锐装
饰设计工程有限 2,000,000.00 2,000,000.00
责任公司
长沙市拉克锐装 2,000,000.00 2,000,000.00
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饰设计工程有限
公司
东莞市名启木制
500,000.00 19,500,000.00 20,000,000.00
品有限公司
东莞市易装建材
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
合计 25,473,724.75 22,500,000.00 47,973,724.75
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
—截至2017年6月30日，公司未发生长期投资可回收金额低于长期投资账面价值的情形，故未提取长期投资减值准备。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 196,213,030.14 134,309,830.81 163,698,901.06 112,298,220.46
其他业务 1,498,854.38 891,960.62 517,703.69 194,960.44
合计 197,711,884.52 135,201,791.43 164,216,604.75 112,493,180.90
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品收益 1,250,734.24
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合计 1,250,734.24
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -150,930.11
公司于 2017 年 2 月收到深圳市罗湖区财
政局核发的罗湖区产业转型升级专项资
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 金（重点纳税企业管理团队）400,000.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,400,000.00 元，于 2017 年 3 月收到深圳市罗湖区财
受的政府补助除外） 政局核发的 2016 年第三次罗湖区知识产
权与标准化战略扶持资金（区长质量奖）
1,000,000.00 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,588.16
减：所得税影响额 328,164.51
合计 984,493.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.88% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
1.71% 0.08 0.08
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、公司法定代表人签名和公司盖章的《2017年半年度报告》全文；
2、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的《审阅报告》原件；
4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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