深圳市名雕装饰股份有限公司
关于非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况的专项审核说明
广会专字[2018]G18005110116 号
目录
报告正文1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表3-4
关于非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况的专项审核说明
广会专字[2018]G18005110116号
深圳市名雕装饰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了深圳市名雕装饰股份有限公司（以下简称“贵公司”）
财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及
财务报表附注，并出具了“广会审字[2018]G18005110015号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号文）的有关要求，贵公司编制了后附的2017年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上
述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对
上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未
发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执
行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他
程序。为了更好地理解贵公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
附件：
深圳市名雕装饰股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制人：深圳市名雕装饰股份有限公司 单位：人民币元
非经营性资金 与公司的关 核算的会计 期初占用资 占用累计发生 占用资金 偿还累计发生 期末占用资金 占用形成
资金占用方名称 占用性质
占用 联关系 科目 金余额 金额 的利息 金额 余额 原因
现 大 股东及其
- - - - -
附属企业
小计 - - - - -
前 大 股东及其
- - - - -
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - -
其他关联资金 与公司的关 核算的会计 期初往来资 往来累计发生 往来资金 偿还累计发生 期末往来资金 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 联关系 科目 金余额 金额 的利息 金额 余额 原因
大股东及其附
- - - - -
属企业
小计 - - - - -
东莞名启木制品有限 代垫款及 非经营性
全资子公司 其他应收款 60,631,659.08 73,265,723.42 - 91,524,396.72 42,372,985.78
公司 资金支持 往来
上市公司的子
深圳市罗湖区名雕职 代垫款及 非经营性
公司及其附属 全资子公司 其他应收款 1,518,588.99 10,000.00 - - 1,528,588.99
业技能培训中心 资金支持 往来
企业
长沙市拉克锐装饰设 代垫款及 非经营性
全资子公司 其他应收款 8,927,141.98 9,665,791.33 - 4,771,265.73 13,821,667.58
计工程有限公司 资金支持 往来
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其他关联资金 与公司的关 核算的会计 期初往来资 往来累计发生 往来资金 偿还累计发生 期末往来资金 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 联关系 科目 金余额 金额 的利息 金额 余额 原因
重庆市拉克锐装饰设 代垫款及 非经营性
全资子公司 其他应收款 1,483,658.46 11,906,172.89 - 9,654,040.52 3,735,790.83
计工程有限责任公司 资金支持 往来
小计 72,561,048.51 94,847,687.64 - 105,949,702.97 61,459,033.18
关 联 自然人及
- - - - -
其控制的法人
小计 - - - - -
其他关联资金 与公司的关 核算的会计 期初往来资 往来累计发生 往来资金 偿还累计发生 期末往来资金 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 联关系 科目 金余额 金额 的利息 金额 余额 原因
其 他 关联人及
- - - - -
其附属企业
小计 - - - - -
总计 72,561,048.51 94,847,687.64 - 105,949,702.97 61,459,033.18
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