深圳市名雕装饰股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
专项鉴证报告
广会专字[2018]G18005110105 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告………… 1-2
深圳市名雕装饰股份有限公司董事会关于募集资金 2017 年
度存放与使用情况的专项报告…………………….…… 3-9
关于深圳市名雕装饰股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2018]G18005110105 号
深圳市名雕装饰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市名雕装饰股份有限公司截至 2017 年 12 月 31 日
止募集资金年度存放与使用情况的专项报告执行了鉴证工作。
深圳市名雕装饰股份有限公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放
与使用情况的专项报告格式》编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是
在实施鉴证工作的基础上对募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况的
专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了
解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，深圳市名雕装饰股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度
存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面如实反映了深圳市名
雕装饰股份有限公司截至 2017 年 12 月 31 日止募集资金的存放和使用情况。
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附件
深圳市名雕装饰股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
2016 年 11 月 11 日，中国证券监督管理委员会签发《关于核准深圳市名雕装饰
股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】2628 号），核准深圳市
名雕装饰股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股 1,667 万
股，每股发行价格为人民币 16.53 元，募集资金总额为 27,555.51 万元，扣除发行费
用 4,614.33 万元后，实际募集资金净额为 22,941.18 万元，上述资金已于 2016 年 12
月 7 日到位，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 7 日对公
司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具广会验字
[2016]G16001830241 号《深圳市名雕装饰股份有限公司验资报告》。
（二）募集资金 2017 年度使用及结余情况
截至 2017 年 6 月，公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完
毕。
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金 9,477.76 万元，直接投入
募集资金项目 9,477.76 万元，其中包括置换先期已投入募集资金项目的自筹资金
5,679.22 万元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金尚未使用金额 13,730.96 万元（其中募集资金
13,463.42 万元，专户存储累计利息扣除手续费净额 267.54 万元）。
二、募集资金的存放与管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易
所股票上市规则（2014年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引（2015年修订）》及《公司章程》，公司制定了《募集资金管理制度》。根据上
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述规定，公司募集资金专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
经第三届董事会第十次会议审议批准，公司分别在中国光大银行股份有限公司深
圳分行、平安银行股份有限公司深圳科技园支行、交通银行股份有限公司深圳东门支
行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行开设募集资金专项账户（以下简称“专
户”），专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。相关募集资金
专项账户的开立和存储情况如下：
1、银行名称：光大银行深圳熙龙湾支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：39180188000049234
银行地址：深圳市宝安区前海熙龙湾二期商业楼一层
金额（人民币）：97,209,800.00 元
用途：名雕家居装饰营销网络建设项目
说明：公司在光大银行深圳熙龙湾支行开立该专户，光大银行深圳熙龙湾支行隶
属于中国光大银行股份有限公司深圳分行。
2、银行名称：平安银行深圳科技园支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：15287888888866
银行地址：深圳市南山区科园路 1003 号深圳软件产业基地 1 栋裙楼 18 号商铺
金额（人民币）：87,862,600.00 元
用途：名启高品质集成家具生产建设项目
3、银行名称：交通银行深圳东门支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：443899991010005072759
银行地址：深圳市罗湖区新园路 36 号东兴大厦一楼
金额（人民币）：11,069,000.00 元
用途：名雕现代物流配送中心扩建项目
4、银行名称：中国工商银行深圳西海岸支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：4000023929200286180
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银行地址：深圳市南山区后海大道与创业路交汇处海洋之心一楼
金额（人民币）：33,270,415.10 元
用途：名雕设计研发中心整合升级项目
说明：公司在中国工商银行股份有限公司深圳西海岸支行开立该专户，中国工商
银行深圳西海岸支行隶属于中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行。
2016年12月30日，公司连同保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与中国光大
银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳科技园支行、交通银行股份
有限公司深圳东门支行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行签订了《募集资金
三方监管协议》。本协议与《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015
年修订）》的《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2017年12月31日，本公司均严格按照《募集资金管理制度》、《募集资金三
方监管协议》的规定，严格管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督，不
存在违反该制度规定的情况，《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，公司设立的4个募集资金专户的募集资金具体存放情况（单
位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
光大银行深圳熙龙湾支行 39180188000049234 专用账户 82,903,887.29
交通银行深圳东门支行 443899991010005072759 专用账户 7,167,163.70
平安银行深圳科技园支行 15287888888866 专用账户 34,491,019.97
工商银行深圳西海岸支行 4000023929200286180 专用账户 12,747,492.09
合计 137,309,563.05
上述存款余额中，专户存储累计利息扣除手续费净额2,675,378.87元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
报告期内，公司实际使用募集资金94,777,630.92元，具体情况请见附表。
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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
鉴于距离可研报告编制时间（2012 年 8 月）间隔较长,而募集资金 2016 年底才
到位,市场情况发生了较大变化。面对客观实际情况,公司本着对股东负责的精神,经
公司慎重研究，决定变更实施地点。实施地点变更后，公司的营销网络布局更加合理，
产业链地理布局更加优化，在提高募集资金使用效率的同时，为公司的健康、可持续
发展提供更加有力的保障。
公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八
次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意募集资
金投资项目名雕家居装饰营销网络建设项目、名雕现代物流配送中心扩建项目、名雕
设计研发中心整合升级项目变更实施地点。2017 年 5 月 10 日，公司 2016 年年度股
东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》。
有关本次变更募投项目实施地点的详细情况请见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）刊登的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》
（2017-021）。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案 》，同意公司使用募集资金
5,679.22 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。广东正中珠江会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了广会专字[2017]G17004860138 号《关于深圳市名雕装饰股份有
限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。截至 2017 年 6 月，
公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金、购买理财产品的情
况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
（六）超募资金使用情况
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附表一：募集资金使用情况对照表（截至 2017 年 12 月 31 日）
单位：人民币万元
募集资金总额 22,941.18 本年度投入募集资金总额 9,477.76
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 9,477.76
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已 项目可
项目达到
变更项 截至期末投 行性是
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺投 截至期末累计投 预定可使 本年度实 是否达到预计效
目（含 调整后投资总额(1) 本年度投入金额 资进度（%） 否发生
向 部分变 资总额 入金额(2) 用状态日 现的效益 益
(3)=(2)/(1) 重大变
更） 期
化
承诺投资项目
1、名雕家居装饰营销网络建
是 9,720.98 9,720.98 1,569.49 1,569.49 16.15% 2018 年 12 月 不适用 不适用 否
设项目
2、名启高品质集成家具生产
否 8,786.26 8,786.26 5,422.07 5,422.07 61.71% 2018 年 12 月 不适用 不适用 否
建设项目
3、名雕现代物流配送中心扩
是 1,106.90 1,106.90 403.31 403.31 36.44% 2017 年 12 月 不适用 是 否
建项目
4、名雕设计研发中心整合升
是 3,327.04 3,327.04 2,082.89 2,082.89 62.60% 2017 年 12 月 不适用 不适用 否
级项目
承诺投资项目合计 22,941.18 22,941.18 9,477.76 9,477.76
1、名雕家居装饰营销网络建设项目，截至 2017 年 12 月 31 日已经在深圳、东莞、中山、佛山、长沙等地开设直营分公司 12 家，旗舰店建设滞后的原因
是在项目实施地寻找符合开设旗舰店的场地进展缓慢；本项目税后财务内部收益率（IRR）为 34.66%；税后财务净现值（NPV）为 12,431.59 万元（必要
报酬率为 12%），税后投资回收期为 4.56 年（含建设期 2 年），本项目尚处于建设期，无法核算具体效益。公司于 2018 年 4 月 20 日召开董事会，进行
未达到计划进度或预计收益 募投项目的优化调整，原拟在东莞辖区、惠州辖区的旗舰店变更至长沙、重庆辖区，旗舰店的建设内容保持不变，调整后总投资额不变，预计将按照原计
的情况和原因 划时间执行完成该项目。
2、名雕现代物流配送中心扩建项目，截至 2017 年 12 月 31 日，公司已建设完成本项目的内容并投入使用。资金剩余的原因是：公司在项目建设过程中，
将原项目实施地由中山市南头镇变更至东莞市大岭山镇后，充分利用自有的厂区建筑及配套设施，在保证建设项目质量的前提下，合理的降低场地投入、
铺底流动资金、实施费用。项目建成后经依托信息化建设实现对广州、中山、佛山、珠海区域的物流配送，提高材料供应效率，保障工程质量，对提高工
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程效率具有非常显著的推动作用。公司于 2018 年 4 月 20 日召开董事会，进行募投项目的优化调整，拟将该项目进行结项处理，并将节余募集资金及募集
资金利息共计 716.72 万元转为名雕设计研发中心整合升级项目使用。
3、名雕设计研发中心整合升级项目，截至 2017 年 12 月 31 日，累计投入资金 2,082.89 万元，进度低于预期的原因是信息化建设中，搭建能够满足公司装
饰业务链的每个系统节点比较费时，为保障项目建设质量，故项目建设进度低于预期建设进度。设计研发中心项目主要用于增强公司设计、工艺、材料及
信息化等研发实力，不直接产生效益。项目建成后，将有助于满足现场施工管理、销售、设计、物流配送管理、行政办公等各业务的深层次需求，提高公
司内部运营和控制的效率，增强公司竞争力。本项目无法单独量化核算项目效益。
项目可行性发生重大变化的
无
情况说明
公司于 2017 年 4 月 7 日、2017 年 5 月 10 日分别召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议、2016 年度股东大会审议通过了《关于变
募集资金投资项目实施地点 更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，审议同意变更“名雕家居装饰营销网络建设项目”、“名雕现代物流配送中心扩建项目”、“名雕设计研发中心
变更情况 整合升级项目之设计研发中心建设”的实施地点。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.con.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013、
2017-021、2017-026）
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
公司于 2017 年 4 月 7 日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
议案》，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.con.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013），并于 2017 年 4 月 7 日经广东正中珠
募集资金投资项目先期投入 江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（广会专字[2017]G17004860138 号）予以鉴证：
及置换情况 截至 2017 年 1 月 31 日止，公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 56,792,172.38 元，其中名雕家居装饰营销网络建设项目 9,275,030.98
元，名启高品质集成家具生产建设项目 37,740,919.07 元，名雕设计研发中心整合升级项目 9,776,222.33 元。截至 2017 年 6 月，公司对预先投入募集资金
投资项目的自筹资金已全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流
无
动资金情况
项目实施出现募集资金节余
无
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投入。
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
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