证券代码：002848 证券简称：高斯贝尔
高斯贝尔数码科技股份有限公司
2016 年年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告
第一部分:2016 年度财务决算报告
高斯贝尔数码科技股份有限公司 (以下简称“公司”或“高斯贝尔”)2016
年度财务报表，经天健会计师事务所 (特殊普通合伙)审计，并出具了天健审
【2017】2-260 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：高斯贝尔
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了高斯贝
尔公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。现将公司 2016 年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据
（一）公司报告期内资产情况如下：
单位：元
本年末比上年末
资 产 2016 年末 2015 年末
增幅（%）
流动资产合计 911,867,815.80 866,686,555.93 5.21
其中：货币资金 141,224,494.44 215,327,136.56 -34.41
应收票据 35,450,848.00 -100.00
应收账款 551,288,333.11 411,533,496.49 33.96
预付账款 5,089,055.48 12,381,318.26 -58.90
其他应收款 10,802,225.78 14,618,111.58 -26.10
存货 189,117,117.32 167,660,176.90 12.80
一年内到期的非流动资产 592,623.00 -100.00
其他流动资产 14,346,589.67 9,122,845.14 57.26
非流动资产合计 237,861,126.98 197,609,035.45 20.37
其中：长期应收款 20,939,824.02
长期股权投资 24,229,817.73 29,427,185.91 -17.66
固定资产 115,178,040.02 120,165,092.25 -4.15
在建工程 26,636,634.04 311,478.49 8,451.68
无形资产 17,700,951.04 17,129,071.25 3.34
长期待摊费用 2,430,389.94 1,763,493.70 37.82
递延所得税资产 12,876,340.19 9,858,918.15 30.61
其他非流动资产 17,869,130.00 18,953,795.70 -5.72
资产合计 1,149,728,942.78 1,064,295,591.38 8.03
上表资产项目分别占当期末总资产比例如下：
占 2016 年末总资产比 占 2015 年末总资产比 同比上期末所占
资 产
例（%） 例（%） 比例增减（%）
流动资产 合计 79.31 81.43 -2.12
其中：货币资金 12.28 20.23 -7.95
应收票据 0.00 3.33 -3.33
应收账款 47.95 38.67 9.28
预付账款 0.44 1.16 -0.72
其他应收款 0.94 1.37 -0.43
存货 16.45 15.75 0.70
一年内到期的非流动资产 0.00 0.06 -0.06
其他流动资产 1.25 0.86 0.39
非流动资产 合计 20.69 18.57 2.12
其中：长期应收款 1.82 0.00 1.82
长期股权投资 2.11 2.76 -0.65
固定资产 10.02 11.29 -1.27
在建工程 2.32 0.03 2.29
无形资产 1.54 1.61 -0.07
长期待摊费用 0.21 0.17 0.04
递延所得税资产 1.12 0.93 0.19
其他非流动资产 1.55 1.78 -0.23
（二）报告期内费用情况
单位：元
费用率
项 目 2016 年 2015 年 费用率（%）
（%）
营业费用 83,324,129.12 8.82 70,264,161.49 8.33
管理费用 86,258,252.16 9.13 78,663,522.36 9.33
财务费用 -15,283,812.69 -1.62 -2,632,616.50 -0.31
所得税 12,768,666.79 1.35 6,689,470.12 0.79
1、营业费用:销售费用同比增加 1306 万元，主要是由于支付的代维费及招标费
用增加所致
2、管理费用:管理费用同比增加 759 万元，主要为研发费用增加所致。
变动说明
3、财务费用:财务费用较上年大幅减少，主要是由于 2016 年人民币贬值，外汇
收款产生汇兑收益增加所致。
4、所得税:利润增加，导致所得税增加。
（三）负债结构和偿债能力分析
1、负债结构分析
单位：元
本年比上年增幅
项 目 2016 年 2015 年
（%）
流动负债 合计 487,284,142.40 470,636,227.57 3.54
其中：短期借款 69,917,150.00 81,000,000.00 -13.68
应付票据 54,962,409.79 19,966,668.33 175.27
应付账款 267,082,028.56 271,609,698.67 -1.67
预收账款 55,360,724.39 64,848,063.11 -14.63
应付职工薪酬 21,520,251.59 21,208,201.09 1.47
应交税费 11,050,953.59 6,153,904.30 79.58
应付利息 59,955.36 134,512.33 -55.43
其他应付款 7,330,669.12 5,715,179.74 28.27
非流动负债 合计 48,154,243.80 40,112,778.56 20.05
其中：长期借款 18,216,000.00 18,000,000.00 1.20
预计负债 7,780,573.84
递延收益 22,091,666.67 22,106,666.67 -0.07
递延所得税负债 66,003.29 6,111.89 979.92
负债 合计 535,438,386.20 510,749,006.13 4.83
上表负债项目分别占当期末总资产比例情况如下:
占 2016 年末总资产比 占 2015 年末总资产比例 同比上期末所占比
项目
例（%） （%） 例增减（%）
流动负债 合计 42.38 44.22 -1.84
其中：短期借款 6.08 7.61 -1.53
应付票据 4.78 1.88 2.90
应付账款 23.23 25.52 -2.29
预收账款 4.82 6.09 -1.27
应付职工薪酬 1.87 1.99 -0.12
应交税费 0.96 0.58 0.38
应付利息 0.01 0.01 -0.00
其他应付款 0.64 0.54 0.10
非流动负债 合计 4.19 3.77 0.42
其中：长期借款 1.58 1.69 -0.11
预计负债 0.68 - 0.68
递延收益 1.92 2.08 -0.16
递延所得税负债 0.01 0.00 0.01
负债 合计 46.57 47.99 -1.42
2、偿债能力分析
单位：元
项 目 2016 年 2015 年 本年比上年增减（%）
流动比率 （次） 1.87 1.84 1.63
速动比率（次） 1.44 1.44 -
资产负债率（当年末） 42.34% 47.99% -11.77
利息保障倍数 21.21 8.63 145.77
备注：1、利息保障倍数（企业利息支付能力），是指企业息税前利润与利息费用之比。它是衡量
企业支付负债利息 能力的指标。倍数越大，说明企业支付利息费用的能力越强。2、利息保障倍
数＝（利润总额+利息费用）/利息费用。
（四）现金流量情况
单位：元
项 目 2016 年 2015 年 本年比上年增减
经营活动产生的现金流净额 -28,327,002.34 111,574,902.93 -125.39%
投资活动产生的现金流净额 -39,850,979.84 8,268,016.00 -581.99%
筹资活动产生的现金流净额 -14,548,828.60 -48,561,623.08 -70.04%
每股经营活动产生的现金流净额
-0.23 0.89 -125.39%
（元/股）
（五）公司研发费用投入及成果分析
单位：元
项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减
研发支出 51,784,922.61 47,322,945.95 9.43%
占主营业务收入比重 5.50% 5.61% -0.11%
（六）公司最近两年现金分红情况
单位：元
现金分红金额 分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度
（含税） 上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率
2016 年 10,029,000.00 60,130,641.76 16.68%
2015 年 - - -
第二部分:2017 年度财务预算报告
一、2017 年年度预算编制说明
面对 2017 年的宏观经济及行业形势，公司将更为审慎的进行投资，科学规
划，分步骤稳健实施；并继续提升管理，加强控制成本，通过科学制定采购策略、
保持合理库存水平，保障公司正常生产经营所需现金流。
本预算是高斯贝尔数码科技股份有限公司按照相关规定要求，本着求实、稳
健的原则编制。
1、公司主要生产经营所在地的社会经济环境未发生重大变化，公司生产经
营运转正常。
2、营业收入按公司生产能力、销售目标编制，产品销售价格和主要原材料
采购成本基于对市场价格的谨慎预测编制。
3、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则
确定。2017 年，公司将进一步强化成本控制和预算管理，加大市场销售渠道的
多元化建设，努力扩大经营活动现金流入量。
二、主要财务指标预测:
公司根据以前年度的财务指标测算,结合市场情况，本着审慎原则，并充分
考虑资产利用率、新产能投放情况等，经营层 2017 年营业总收入目标为 10 亿元，
净利润目标为 6300 万元。
上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表上市公司对 2017 年度的盈利
预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很
大的不确定性，请投资者特别注意。
高斯贝尔数码科技股份有限公司
董事会
2017 年 4 月 18 日