证券代码:002848 证券简称:高斯贝尔 高斯贝尔数码科技股份有限公司 2020 年度财务决算报告 公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财 务报表附注已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了审计报告。 一、主要会计数据 (一)公司报告期内资产情况如下: 单位:元 本年末比上年 资 产 2020 年末 2019 年末 末增幅(%) 流动资产合计 521,531,319.28 714,558,889.40 -27.01 其中:货币资金 62,784,718.61 33,284,753.95 88.63 应收票据 2,106,289.97 1,458,429.56 44.42 应收账款 295,964,459.70 484,473,762.36 -38.91 预付账款 5,795,757.50 4,242,555.41 36.61 其他应收款 14,415,944.81 20,358,693.85 -29.19 存货 138,614,444.25 161,286,709.89 -14.06 一年内到期的 非流动 资产 其他流动资产 1,849,704.44 9,453,984.38 -80.43 非流动资产合计 278,583,010.60 352,484,931.54 -20.97 其中:长期应收款 34,732,479.80 88,392,066.02 -60.71 长期股权投资 22,038,009.19 -100.00 固定资产 148,868,272.59 141,897,820.63 4.91 在建工程 8,716,316.22 -100.00 无形资产 24,106,910.92 16,119,898.98 49.55 长期待摊费用 2,047,372.29 116,745.21 1653.71 递延所得税资产 40,678,855.00 44,950,859.53 -9.50 其他非流动资产 28,149,120.00 30,253,215.76 -6.95 资产合计 800,114,329.88 1,067,043,820.94 -25.02 说明: 1)货币资金较上年增加 88.63%,主要系本期末收到家居原股东业绩补偿款 所致。 2)其他流动资产较上年下降 80.43%,主要系本年度留存的待抵扣税款减少 所致。 3)长期应收款较上年减少 60.71%,主要为客户货款回笼及境外部分客户因 欠款风险显著增加、坏账准备单项计提所致。 4)长期股权投资较上年减少 100%,主要是联营企业安徽广行贝尔公司因其 资金被实控人安徽广行通信公司挪用、且实控人已存在重大经营困难,偿还概率 极低,基于谨慎原则公司对该项投资全额计提减值准备所致。 5)长期待摊费用较上年增加 1,653.71%,主要系深圳家居智能公司本期搬迁 新厂房,发生相关厂房装修支出所致。 上表资产项目分别占当期末总资产比例如下: 同比上期末所 占 2020 年末总资 占 2019 年末总资 资 产 占比例增减 产比例(%) 产比例(%) (%) 流动资产 合计 65.18 66.97 -1.79 其中:货币资金 7.85 3.12 4.73 应收票据 0.26 0.14 0.12 应收账款 36.99 45.40 -8.41 预付账款 0.72 0.40 0.32 其他应收款 1.80 1.91 -0.11 存货 17.33 15.12 2.20 一年内到期的非流动 - - - 资产 其他流动资产 0.23 0.89 -0.66 非流动资产 合计 34.82 33.03 1.79 其中:长期应收款 4.34 8.28 -3.94 长期股权投资 - 2.07 -2.07 固定资产 18.60 13.30 5.31 在建工程 - 0.82 -0.82 无形资产 3.01 1.51 1.50 长期待摊费用 0.26 0.01 0.25 同比上期末所 占 2020 年末总资 占 2019 年末总资 资 产 占比例增减 产比例(%) 产比例(%) (%) 递延所得税资产 5.08 4.21 0.87 其他非流动资产 3.52 2.84 0.68 (二)报告期内费用情况 单位:元 费用率 费用率 项 目 2020 年 2019 年 (%) (%) 营业费用 57,445,618.74 13.72 63,370,009.09 10.04 管理费用 57,306,275.71 13.69 36,188,757.41 5.74 研发费用 51,372,602.83 12.27 42,453,975.96 6.73 财务费用 22,149,989.34 5.29 -3,749,625.73 -0.59 所得税 4,704,912.30 1.12 -4,758,834.63 -0.75 1、营业费用:比上年减少 592.43 万元,主要是本期收入减少费用同 口径下降所致。 2、管理费用:比上年增加 2,111.75 万元,主要是家居搬厂费用及老 厂房押金损失、因疫情导致的相关费用与支出、离职补偿等。 变动说明 3、研发费用:比上年度增加 891.86 万元,主要是因本期覆铜板二期 试产,相关研究开发项目人员及费用增加,同时设备折旧增加;家 居模具费及外购技术服务费增加。 4、所得税:比上年度增加 946.37 万元,主要因递延所得税资产调整 所致。 (三)负债结构和偿债能力分析 1、负债结构分析 单位:元 本年比上年增 项 目 2020 年末 2019 年末 幅(%) 流动负债 合计 431,633,874.50 371,698,386.40 16.12 其中:短期借款 71,941,897.75 59,300,818.32 21.32 应付票据 25,175,318.13 12,373,648.30 103.46 应付账款 231,286,713.47 247,415,917.55 -6.52 预收账款 - 20,055,980.07 -100.00 本年比上年增 项 目 2020 年末 2019 年末 幅(%) 合同负债 29,818,293.20 - 100.00 应付职工薪酬 19,802,578.70 13,083,245.39 51.36 应交税费 889,323.05 4,091,119.72 -78.26 其他应付款 48,136,449.26 15,089,657.05 219.00 一年内到期的非流动负 288,000.00 288,000.00 - 债 其他流动负债 4,295,300.94 - -- 非流动负债 合计 15,526,132.40 18,457,512.62 -15.88 其中:长期借款 521,500.00 809,500.00 -35.58 递延收益 14,729,666.66 17,434,333.33 -15.51 递延所得税负债 274,965.74 213,679.29 28.68 负债 合计 447,160,006.90 390,155,899.02 14.61 说明: 1)短期借款较上年增加 21.32 %,主要是银行贷款增加所致。 2)应付票据较上年增加 103.46%,主要是因公司采用银行票证类向供应商结 算增加所致。 3)应付职工薪酬较上年增加 51.36%,主要因期末计提的年度过节费及相关 提成因资金紧张暂未支付所致。 4)其他应付款较上年增加 219%,主要内容为因资金临时之需,公司向关联 方拆借入款项所致。 上表负债项目分别占当期末总资产比例情况如下: 占 2020 年末总资 占 2019 年末总资 同比上期末所 项目 产比例(%) 产比例(%) 占比例增减 流动负债 合计 53.95 34.83 (%)19.12 其中:短期借款 8.99 5.56 3.43 应付票据 3.15 1.16 1.99 应付账款 28.91 23.19 5.72 预收账款 - 1.88 -1.88 合同负债 3.73 - 3.73 应付职工薪酬 2.46 1.23 1.23 应交税费 0.11 0.38 -0.27 其他应付款 6.02 1.41 4.61 占 2020 年末总资 占 2019 年末总资 同比上期末所 项目 产比例(%) 产比例(%) 占比例增减 一年内到期的非流动 (%) 0.04 0.03 0.01 负债 其他流动负债 0.54 - 0.54 非流动负债 合计 1.94 1.73 0.21 其中:长期借款 0.07 0.08 -0.01 递延收益 1.84 1.63 0.21 递延所得税负债 0.03 0.02 0.01 负债 合计 55.89 36.56 19.33 2、偿债能力分析 项 目 2020 年 2019 年 本年比上年增减(%) 流动比率 1.21 1.92 -0.71 速动比率 0.89 1.49 -0.60 资产负债率(当年末) 55.89 36.56 19.32 利息保障倍数 -87.73 2.15 -89.88 备注:1、利息保障倍数(企业利息支付能力),是指企业息税前利润与利 息费用之比。它是衡量企业支付负债利息 能力的指标。倍数越大,说明企业支 付利息费用的能力越强。2、利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用。 (四)现金流量情况 单位:元 本年比上年增减 项 目 2020 年 2019 年 (%) 经营活动产生的现金流净额 -44,506,362.60 55,358,062.66 -180.40 投资活动产生的现金流净额 13,447,042.91 -20,853,203.25 164.48 筹资活动产生的现金流净额 54,909,543.22 -46,131,066.36 219.03 每股经营活动产生的现金流 -0.2663 0.3312 -180.39 净额(元/股) 说明: 1)经营活动产生的现金流量净额较上年下降 180.4 %,主要原因为销售额减 少回款减少、及经营亏损所致。 2)投资活动产生的现金流量净额较增加 164.48%,主要因收到家居原股东业 绩补偿款所致。 3)筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 219.03%,主要因银行借款及向 关联方拆借入资金所致。 (五)公司研发费用投入及成果分析 单位:元 本年比上年增减 项目 2020 年 2019 年 (%) 研发支出 51,372,602.83 42,453,975.96 21.01 占主营业务收入比重 12.27% 6.73% 5.54 (六)公司最近两年现金分红情况 单位:元 分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上 现金分红金额 分红年度 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的 (含税) 利润 比率 2020 年 - --367,896,690.43 - 2019 年 - 10,152,409.38 - 高斯贝尔数码科技股份有限公司 董事会 2021 年 4 月 23 日