证券代码:002848 证券简称:高斯贝尔 高斯贝尔数码科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2021 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财 务报表附注已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了审计报告。 一、主要会计数据 (一)公司报告期内资产情况如下: 单位:元 本年末比上年末 资 产 2021 年末 2020 年末 增/减幅 流动资产合计 429,798,356.92 521,531,319.28 -17.59% 其中:货币资金 21,647,570.77 62,784,718.61 -65.52% 应收票据 318,900.00 2,106,289.97 -84.86% 应收账款 217,258,637.23 295,964,459.70 -26.59% 预付账款 5,785,190.14 5,795,757.50 -0.18% 其他应收款 13,224,247.89 14,415,944.81 -8.27% 存货 158,110,375.96 138,614,444.25 14.06% 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,453,434.93 1,849,704.44 627.33% 非流动资产合计 266,296,755.61 278,583,010.60 -4.41% 其中:长期应收款 12,429,549.15 34,732,479.80 -64.21% 其他权益工具投资 3,295,653.16 100% 固定资产 163,194,855.34 148,868,272.59 9.62% 在建工程 275,229.36 100.00% 使用权资产 25,641,787.35 100.00% 无形资产 21,016,877.18 24,106,910.92 -12.82% 长期待摊费用 2,045,599.84 2,047,372.29 -0.09% 递延所得税资产 36,090,555.13 40,678,855.00 -11.28% 其他非流动资产 2,306,649.10 28,149,120.00 -91.81% 资产合计 696,095,112.53 800,114,329.88 -13.00% 说明: 1/6 1)货币资金较上年末下降 65.52%,主要系本期支付供应商采购款及经营亏 损消耗所致。 2)存货占用较上年末上升 14.06%,主要系受国际环境影响,公司所需的主 要配套芯片紧缺,产品未能及时产出与交付所致。 3)其他流动资产较上年末上升 627.33%,主要系本年度留存的待抵扣税款增 加所致。 4)长期应收款较上年末下降 64.21%,主要为本期收到客户货款所致。 5)使用权资产较上年末增加 100%,主要系公司按规定自 2021 年 1 月 1 日起 执行新《企业会计准则第 21 号—租赁》,将除短期租赁外的其它租赁确认为使 用权资产和租赁负债所致。 6)其它非流动资产较上年末下降 91.81%,主要系我子公司购买的成都“领 先时代”写字楼,开发商已于 2021 年通知交付所致。 上表资产项目分别占当期末总资产比例如下: 占 2021 年末总资产 占 2020 年末总资产 同比上年末所占比 资 产 比例(%) 比例(%) 例增减(%) 流动资产 合计 61.74 65.18 -3.44 其中:货币资金 3.11 7.85 -4.74 应收票据 0.05 0.26 -0.21 应收账款 31.21 36.99 -5.78 预付账款 0.83 0.72 0.11 其他应收款 1.90 1.80 0.10 存货 22.71 17.33 5.38 一年内到期的非流动资 - 产 其他流动资产 1.93 0.23 1.70 非流动资产 合计 38.26 34.82 3.44 其中:长期应收款 1.79 4.34 -2.55 长期股权投资 0.47 - 0.47 固定资产 23.44 18.60 4.84 在建工程 0.04 - 0.04 使用权资产 3.68 3.68 无形资产 3.02 3.01 0.01 长期待摊费用 0.29 0.26 0.03 递延所得税资产 5.18 5.08 0.10 2/6 占 2021 年末总资产 占 2020 年末总资产 同比上年末所占比 资 产 比例(%) 比例(%) 例增减(%) 其他非流动资产 0.33 3.52 -3.19 (二)报告期内费用情况 单位:元 费用率 项 目 2021 年度 费用率(%) 2020 年度 (%) 营业费用 41,749,359.63 7.24 57,445,618.74 13.72 管理费用 46,667,387.52 8.09 57,306,275.71 13.69 研发费用 47,211,844.57 8.19 51,372,602.83 12.27 财务费用 17,764,592.10 3.08 22,149,989.34 5.29 所得税 4,842,519.22 0.84 4,704,912.30 1.12 1、营业费用:比上年度减少 1,569.63 万元,主要是本期产品安装维护支出减 少所致。 2、管理费用:比上年度减少 1,063.89 万元,主要是本期因优化管理人员、薪 变动说明 酬支出减少,以及本期报废较上年大幅减少所致(上年报废较高原因:受新冠 疫情影响,客户取消定单,导致已备物料报废)。 3、研发费用:比上年度减少 438.54 万元,主要是公司在产品技术开发方面采 取更谨慎措施,并缩减非必要的预研项目支出所致。 (三)负债结构和偿债能力分析 1、负债结构分析 单位:元 本年末比上年末 项 目 2021 年末 2020 年末 增/减幅 流动负债 合计 425,155,214.15 431,633,874.50 -1.50% 其中:短期借款 51,530,000.00 71,941,897.75 -28.37% 应付票据 6,000,000.00 25,175,318.13 -76.17% 应付账款 199,825,050.07 231,286,713.47 -13.60% 预收账款 - 合同负债 29,738,535.50 29,818,293.20 -0.27% 3/6 本年末比上年末 项 目 2021 年末 2020 年末 增/减幅 应付职工薪酬 19,828,187.64 19,802,578.70 0.13% 应交税费 1,413,977.28 889,323.05 58.99% 其他应付款 92,032,765.04 48,136,449.26 91.19% 一年内到期的非流动负债 22,393,352.00 288,000.00 7675.47% 其他流动负债 2,393,346.62 4,295,300.94 -44.28% 非流动负债 合计 43,131,123.86 15,526,132.40 177.80% 其中:长期借款 233,500.00 521,500.00 -55.23% 租赁负债 19,512,706.82 100.00% 长期应付款 11,055,643.60 100.00% 递延收益 12,064,999.99 14,729,666.66 -18.09% 递延所得税负债 264,273.45 274,965.74 -3.89% 负债 合计 468,286,338.01 447,160,006.90 4.72% 说明: 1)短期借款较上年末下降 28.37 %,主要是本期如约归还银行融资款所致。 2)应付票据较上年末减少 76.17%,主要是按期兑付到期银行票证所致。 3)其它应付款较上年末增加 91.19%,主要是公司因本期拓展经营需要及偿 还银行融资等,向控股股东增加借款所致。 4)一年内到期的非流动负债较上年末增加 7675.47%、长期应付款增加 100.00%,主要系公司因本期拓展经营需要及偿还银行融资等,采取售后回租方 式向远东国际融资租赁公司借入款所致。 5)租赁负债较上年末增加 100.00%,主要系公司按规定自 2021 年 1 月 1 日 起执行新《企业会计准则第 21 号—租赁》,将除短期租赁外的其它租赁确认为 使用权资产和租赁负债所致。 上表负债项目分别占当期末总资产比例情况如下: 占 2021 年末总资 占 2020 年末总资 同比上年末所占比 项 目 产比例(%) 产比例(%) 例增减(%)(%) 流动负债 合计 61.08 53.95 7.13 其中:短期借款 7.40 8.99 -1.59 应付票据 0.86 3.15 -2.29 应付账款 28.71 28.91 -0.20 4/6 占 2021 年末总资 占 2020 年末总资 同比上年末所占比 项 目 产比例(%) 产比例(%) 例增减(%)(%) 预收账款 - 合同负债 4.27 3.73 0.54 应付职工薪酬 2.85 2.46 0.39 应交税费 0.20 0.11 0.09 其他应付款 13.22 6.02 7.20 一年内到期的非流动负债 3.22 0.04 3.18 其他流动负债 0.34 0.54 -0.20 非流动负债 合计 6.20 1.94 4.26 其中:长期借款 0.03 0.07 -0.04 租赁负债 2.80 2.80 长期应付款 1.59 1.59 递延收益 1.73 1.84 -0.11 递延所得税负债 0.04 0.03 0.01 负债 合计 67.27 55.89 11.38 2、偿债能力分析 项 目 2021 年 2020 年 本年比上年增/减幅 流动比率 1.01 1.21 -16.53% 速动比率 0.64 0.89 -28.09% 资产负债率(当年末) 67.27% 55.89% 11.38% 利息保障倍数 -13.51 -87.73 84.60% 备注: 1)利息保障倍数(企业利息支付能力),是指企业息税前利润与利息费用之 比。它是衡量企业支付负债利息 能力的指标。倍数越大,说明企业支付利息费 用的能力越强。 2)利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用。 (四)现金流量情况 单位:元 本年度比上 项 目 2021 年度 2020 年度 年度增/减幅 5/6 本年度比上 项 目 2021 年度 2020 年度 年度增/减幅 经营活动产生的现金流净额 -46,986,046.39 -44,506,362.60 -5.57% 投资活动产生的现金流净额 -17,555,988.84 13,447,042.91 -230.56% 筹资活动产生的现金流净额 28,702,705.87 54,909,543.22 -47.73% 每股经营活动产生的现金流净额 -0.2881 -0.2663 -5.57% (元/股) 说明: 1)投资活动产生的现金流量净额较上年度减少 230.56%,主要是上年度公司 有收到家居智能原股东业绩补偿款 3,793.16 万元所致。 2)筹资活动产生的现金流量净额较上年度下降 47.73%,主要是公司如约归 还银行融资款所致。 (五)公司研发费用投入及成果分析 单位:元 本年度同比 项 目 2021 年度 2020 年度 上年度增/减幅 研发支出 47,211,844.57 51,372,602.83 -8.10% 占主营业务收入比重 8.19% 12.29% -4.10% (六)公司最近三年现金分红情况 单位:元 现金分红金额 分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公 分红年度 (含税) 上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率 2021 年 - -125,157,631.77 - 2020 年 - --367,896,690.43 - 2019 年 - 10,152,409.38 - 高斯贝尔数码科技股份有限公司 董事会 2022 年 4 月 29 日 6/6