股票代码：002851 股票简称：麦格米特 上市地点：深圳证券交易所
深圳麦格米特电气股份有限公司
Shenzhen Megmeet Electrical Co., Ltd
（深圳市南山区高新区北区朗山路 13 号清华紫光科技园 5 层 A、B、
C501-503、D、E）
公开发行可转换公司债券预案
二零二二年五月
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并确认不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整
性承担个别和连带的法律责任。
2、本次公开发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化由公司自
行负责；因本次公开发行可转换公司债券引致的投资风险由投资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次公开发行可转换公司债券的说明，任何与之
相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他
专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次公开发行可转换公司债券相
关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述本次公开发行可转换公司
债券相关事项的生效和完成尚待有关审批机关的批准或核准。
重要内容提示
1、本次公开发行证券方式：公开发行总额不超过人民币 122,000.00 万元（含
122,000.00 万元）的可转换公司债券。具体发行规模提请股东大会授权公司董事
会在上述额度范围内确定。
2、关联方是否参与本次公开发行：本次发行的可转换公司债券向公司原股
东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向原股东优先配售的具体比例和数量
提请股东大会授权公司董事会根据发行时具体情况确定，并在本次发行的发行公
告中予以披露。
目录
发行人声明....................................................................................................................................... 2
重要内容提示................................................................................................................................... 3
目录 .................................................................................................................................................. 4
一、本次发行符合公开发行可转换公司债券条件的说明 ................................................... 5
二、本次发行概况................................................................................................................... 5
（一）本次发行证券的种类 ........................................................................................... 5
（二）发行规模............................................................................................................... 5
（三）票面金额和发行价格 ........................................................................................... 5
（四）债券期限............................................................................................................... 5
（五）债券利率............................................................................................................... 5
（六）付息的期限和方式 ............................................................................................... 5
（七）担保事项............................................................................................................... 6
（八）转股期限............................................................................................................... 6
（九）转股价格的确定及其调整 ................................................................................... 7
（十）转股价格的向下修正条款 ................................................................................... 8
（十一）转股股数确定方式 ........................................................................................... 9
（十二）赎回条款 ........................................................................................................... 9
（十三）回售条款 ......................................................................................................... 10
（十四）转股后的股利分配 ......................................................................................... 11
（十五）发行方式及发行对象 ..................................................................................... 11
（十六）向原股东配售的安排 ..................................................................................... 11
（十七）债券持有人及债券持有人会议 ..................................................................... 12
（十八）本次募集资金用途 ......................................................................................... 14
（十九）募集资金管理及存放账户 ............................................................................. 14
（二十）评级事项 ......................................................................................................... 14
（二十一）受托管理人相关事项 ................................................................................. 15
（二十二）本次决议的有效期 ..................................................................................... 15
三、财务会计信息及管理层讨论与分析 ............................................................................. 15
（一）最近三年一期合并财务报表 ............................................................................. 15
（二）合并报表合并范围及其变化情况 ..................................................................... 25
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标 ............................................................. 29
（四）公司财务状况分析 ............................................................................................. 34
四、本次公开发行可转换公司债券募集资金用途 ............................................................. 40
五、公司利润分配的情况 ..................................................................................................... 41
（一）公司利润分配政策 ............................................................................................. 41
（二）最近三年公司利润分配情况 ............................................................................. 44
（三）公司最近三年未分配利润的使用情况 ............................................................. 45
（四）公司未来三年分红规划（2022-2024 年）....................................................... 46
一、本次发行符合公开发行可转换公司债券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
证券发行管理办法》、《公司债券发行与交易管理办法》以及《可转换公司债券
管理办法》等法律法规和规范性文件的规定，经董事会对深圳麦格米特电气股份
有限公司（以下简称“公司”、“麦格米特”或“发行人”）的实际情况进行自查，认
为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于公开发行可转换公司债
券的有关规定，具备公开发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转
换公司债券及未来转换的 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
本 次 拟 发 行 可 转 债 募 集 资 金 总 额 不 超 过 人 民 币 122,000.00 万 元 （ 含
122,000.00 万元）。具体募集资金数额提请股东大会授权公司董事会在上述额度
范围内根据相关法律、法规规定并结合公司财务状况和投资计划确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起 6 年。
（五）债券利率
本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司股东大会授权董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与
保荐人（主承销商）协商确定。
（六）付息的期限和方式
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年
利息。
1、年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转
债发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如
该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。转股年度有关利息和股利的归属等事项，
由公司董事会根据相关法律法规及深圳证券交易所的规定确定。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为付息日的前一交易日，公
司将在付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付
息债权登记日）已转换或已申请转换为 A 股股票的可转债，公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债持有人所获利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
（七）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（八）转股期限
本次发行的可转债转股期限自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个
交易日起至可转债到期日止。
（九）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十
个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息
引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整
后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格提
请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构
（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该
二十个交易日公司股票交易总量；
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易额÷该日公司
股票交易量。
2、转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本
次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，
将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送红股或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0–D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为调整后转股价；P0 为调整前转股价；n 为派送红股或转增股本
率；A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现金股利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证券监督管理委员会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调
整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期（如需）。
当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换
股份登记日之前，则该持有人的转股申请按发行人调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使发行人股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的
债权利益或转股衍生权益时，发行人将视具体情况按照公平、公正、公允的原则
以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关
转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的
相关规定来制订。
（十）转股价格的向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少
十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股
价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。该方案须经出席会议的股东所持表
决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行可转债
的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前 20 个交易
日公司股票交易均价和前一个交易日的公司股票交易均价的较高者，同时修正后
的转股价格不低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整及之后的交易日按调整后
的转股价格和收盘价格计算。
2、修正程序
公司向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒
体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等相关
信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申
请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算公式为：
Q＝V÷P
其中：Q 为转股数量，并以去尾法取一股的整数倍；V 为可转换公司债券持
有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价。
可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当
日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及其所对应的当期应
计利息。
（十二）赎回条款
公司拟行使赎回权时，需将行使赎回权事项提交董事会审议并予以公告，但
公司章程或募集说明书另有约定除外。公司决定行使赎回权的，将在满足赎回条
件后的五个交易日内至少发布三次赎回公告。赎回公告将载明赎回的条件、程序、
价格、付款方法、起止时间等内容。
1、到期赎回条款
在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，
具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐人（主承销商）
协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，
公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转
股的可转债：
（1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司 A 股股票连续三十
个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含
130%）。
（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
（十三）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转债最后两个计息年度，如公司股票在任何连续三十个交易
日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全
部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而
调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整
后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的
情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起按
修正后的转股价格重新计算。
最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定
条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告
的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转债持有
人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
若公司本次发行的可转债募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中
的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金
用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的
权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计
利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附
加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不能再行使附
加回售权。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次发行的可转债转股而增加的发行人股票享有与原股票同等的权益，在
股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股
形成的股东）均参与当期股利分配并享有同等权益。
（十五）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式提请股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）
协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司证券账户的自然人、法人、证券、投资基金、符合法律规定的其他投资者等
（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行给予公司原股东优先配售权，原股东有权放弃配售权。具体优先配
售数量、比例由股东大会授权董事会在发行前根据市场情况确定，并在本次可转
债的发行公告中予以披露。该等优先配售将须遵守《中华人民共和国公司法》或
任何其它政府或监管机构的所有适用法律、法规及规则（包括但是不限于关联交
易相关的规则和要求），方可落实。优先配售后余额部分（含原 A 股普通股股
东放弃优先配售的部分）采用网上向社会公众投资者通过深圳证券交易所交易系
统发售与网下对机构投资者配售发行相结合或全部采用网上向社会公众投资者
通过深圳证券交易所交易系统发售的方式进行，余额由承销商包销。具体发行方
式由股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）在发行前协商确定。
（十七）债券持有人及债券持有人会议
1、债券持有人的权利
（1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
（2）根据约定条件将所持有的本次可转债转为公司股份；
（3）根据约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《深圳麦格米特电气股份有限公司章程》（以
下简称“公司章程”）的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转债；
（5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
（6）按约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
2、债券持有人的义务
（1）遵守公司所发行可转换公司债券条款的相关规定；
（2）依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本
次可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由债券持有人承担的其他义务。
3、债券持有人会议的召开情形
在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会
议：
（1）公司拟变更募集说明书的约定；
（2）拟修改债券持有人会议规则；
（3）拟变更、解聘本期可转债债券受托管理人或变更受托管理协议的主要
内容；
（4）公司未能按期支付本次可转债本息；
（5）公司发生减资（因公司实施员工持股计划、股权激励、用于转换公司
发行的可转债或为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、
合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（6）发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）保证人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变
化；
（8）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书
面提议召开；
（9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重
不确定性；
（10）发行人提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及
本规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券持有
人书面提议；
（3）债券受托管理人；
（4）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
（十八）本次募集资金用途
本次发行可转债拟募集资金不超过人民币122,000.00万元，本次发行可转债
募集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目：
单位：万元
项目名称 投资总额 拟投入募集资金
麦格米特杭州高端装备产业中心项目 50,000.00 30,000.00
麦格米特株洲基地扩展项目（二期） 35,000.00 31,000.00
智能化仓储项目 25,000.00 25,000.00
补充流动资金项目 36,000.00 36,000.00
合计 146,000.00 122,000.00
麦格米特杭州高端装备产业中心项目由发行人全资子公司浙江麦格米特电
气技术有限公司实施；麦格米特株洲基地扩展项目（二期）由发行人全资子公司
湖南蓝色河谷科技有限公司实施；智能化仓储项目由发行人全资子公司株洲麦格
米特电气有限责任公司实施；补充流动资金项目由发行人实施。
实际募集资金净额少于项目投资总额之不足部分，由公司以自有资金或通过
其他融资方式解决。公司董事会可根据股东大会的授权，对项目的募集资金投入
顺序和金额进行适当调整。若公司在本次发行募集资金到位之前根据公司经营状
况和发展规划，对项目以自筹资金先行投入，则先行投入部分将在本次发行募集
资金到位之后以募集资金予以置换。
（十九）募集资金管理及存放账户
公司已建立了募集资金管理相关制度，本次发行可转债的募集资金必须存放
于公司董事会批准设立的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确
定，并在发行公告中披露开户信息。
（二十）评级事项
资信评级机构将为公司本次公开发行可转换公司债券出具资信评级报告。
（二十一）受托管理人相关事项
公司将根据相关法律法规适时聘请本次公开发行可转换公司债券的受托管
理人，并就受托管理相关事宜与其签订受托管理协议。
（二十二）本次决议的有效期
自公司股东大会通过本次发行可转债方案相关决议之日起十二个月内有效。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
公司 2019 年度、2020 年度和 2021 年度财务报告经中汇会计师事务所（特
殊普通合伙）审计，并均出具了标准无保留意见的审计报告。公司 2022 年 1-3
月财务数据未经审计。
（一）最近三年一期合并财务报表
1、资产负债表
（1）合并资产负债表
单位：元
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动资产：
货币资金 535,925,497.29 491,813,961.22 548,821,844.35 313,411,755.54
交易性金融资产 374,669,862.76 531,191,444.20 1,018,515,641.06 480,667,632.54
应收票据 112,067,357.88 113,863,053.13 105,076,190.85 75,017,845.51
应收账款 1,405,419,399.83 1,239,954,850.88 846,445,298.96 679,630,602.78
应收款项融资 208,289,920.58 224,609,395.50 363,358,927.03 614,859,541.74
预付款项 80,769,612.86 55,835,730.49 18,928,165.41 14,708,355.78
其他应收款 19,884,202.16 17,576,003.80 15,796,289.96 20,767,955.67
存货 1,819,102,885.74 1,653,069,005.37 844,962,891.98 833,602,116.88
合同资产 19,154,111.27 18,107,586.85 11,762,210.22 -
其他流动资产 95,682,147.33 107,891,892.72 55,640,994.01 55,936,552.99
流动资产合计 4,670,964,997.70 4,453,912,924.16 3,829,308,453.83 3,088,602,359.43
非流动资产：
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
长期股权投资 118,962,607.63 106,856,161.61 83,402,307.27 50,692,634.89
其他权益工具投资 - - 147,758,790.46 -
其他非流动金融资产 296,777,331.65 285,508,531.65 131,087,488.59 62,247,427.50
投资性房地产 53,347,957.16 53,718,787.57 30,526,888.64 31,424,159.60
固定资产 598,782,089.20 577,778,359.78 408,797,335.32 337,816,188.16
在建工程 235,575,142.05 206,642,138.71 133,125,119.10 52,885,845.17
使用权资产 71,325,669.79 78,213,651.20 - -
无形资产 287,360,569.43 258,615,673.21 234,926,858.24 144,036,885.63
商誉 118,318,400.22 55,202,760.46 33,615,289.57 34,698,772.77
长期待摊费用 33,658,674.57 31,263,024.34 17,008,442.93 19,602,180.94
递延所得税资产 46,267,672.85 50,033,634.05 42,149,802.85 34,068,476.09
其他非流动资产 69,454,953.83 55,221,427.71 114,654,520.97 90,229,275.21
非流动资产合计 1,929,831,068.38 1,759,054,150.29 1,377,052,843.94 857,701,845.96
资产总计 6,600,796,066.08 6,212,967,074.45 5,206,361,297.77 3,946,304,205.39
流动负债：
短期借款 206,376,401.05 181,858,114.55 97,106,281.94 80,110,791.81
应付票据 1,083,908,936.09 1,104,553,297.51 835,050,022.87 842,527,407.41
应付账款 1,503,662,242.53 1,314,732,743.06 889,342,367.36 840,670,170.90
预收款项 - - 152,425.85 27,672,325.37
合同负债 31,730,410.61 39,423,047.36 32,967,983.80 -
应付职工薪酬 184,305,320.43 155,228,793.42 125,327,857.74 96,095,505.61
应交税费 28,183,061.30 27,421,556.10 42,190,162.25 33,320,848.85
其他应付款 46,406,207.81 36,181,498.18 15,332,484.96 40,064,611.84
一年内到期的非流动负债 15,470,179.02 18,360,772.81 - -
其他流动负债 99,320,854.76 36,704,297.53 20,214,181.53 9,687,526.31
流动负债合计 3,199,363,613.60 2,914,464,120.52 2,057,683,768.30 1,970,149,188.10
非流动负债：
长期借款 - - 10,010,000.00 -
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
租赁负债 46,749,389.00 47,317,276.05 - -
预计负债 8,710,614.62 8,574,166.02 7,838,905.16 7,202,278.33
递延收益 33,049,498.31 34,540,685.71 28,981,110.42 18,727,768.90
递延所得税负债 16,200,447.01 16,396,035.04 7,649,082.11 1,408,867.98
非流动负债合计 104,709,948.94 106,828,162.82 54,479,097.69 27,338,915.21
负债合计 3,304,073,562.54 3,021,292,283.34 2,112,162,865.99 1,997,488,103.31
所有者权益：
股本 497,569,343.00 497,569,343.00 501,907,534.00 469,457,706.00
资本公积 1,019,109,254.99 1,019,109,254.99 1,216,135,896.28 453,443,949.22
减：库存股 57,186,600.82 - - 24,440,307.20
其他综合收益 -4,264,287.55 -4,088,121.68 -3,632,042.16 1,046,194.87
盈余公积 91,465,403.29 91,465,403.29 70,734,341.98 46,953,055.03
未分配利润 1,626,372,766.91 1,552,906,659.65 1,284,255,318.11 978,757,951.59
归属于母公司所有者权益
3,173,065,879.82 3,156,962,539.25 3,069,401,048.21 1,925,218,549.51
合计
少数股东权益 123,656,623.72 34,712,251.86 24,797,383.57 23,597,552.57
所有者权益合计 3,296,722,503.54 3,191,674,791.11 3,094,198,431.78 1,948,816,102.08
负债和所有者权益总计 6,600,796,066.08 6,212,967,074.45 5,206,361,297.77 3,946,304,205.39
（2）母公司资产负债表
单位：元
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动资产：
货币资金 276,545,210.29 226,292,006.77 293,770,821.41 189,790,646.31
交易性金融资产 40,924,812.41 208,092,333.17 674,063,803.04 301,188,398.36
应收票据 86,258,685.54 98,953,318.12 52,136,234.33 45,489,603.88
应收账款 623,618,891.37 588,130,181.79 423,317,003.79 267,885,419.80
应收款项融资 28,454,164.95 45,911,331.09 80,128,781.63 210,597,015.01
预付款项 671,227,716.49 619,498,224.07 187,897,271.53 4,502,643.52
其他应收款 641,146,541.84 602,755,561.44 470,244,530.90 370,085,001.81
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
存货 146,980,429.44 87,438,167.86 63,790,430.74 71,614,073.16
合同资产 4,018,027.66 4,110,183.73 3,849,020.98 -
其他流动资产 17,496,365.93 42,244,987.04 27,091,580.36 25,337,746.88
流动资产合计 2,536,670,845.92 2,523,426,295.08 2,276,289,478.71 1,486,490,548.73
非流动资产：
长期股权投资 1,683,370,020.55 1,601,263,574.53 1,427,323,344.90 1,302,349,155.17
其他权益工具投资 - - 147,758,790.46 -
其他非流动金融资产 296,577,331.65 285,308,531.65 131,087,488.59 62,247,427.50
投资性房地产 29,405,299.94 29,629,617.68 30,526,888.64 31,424,159.60
固定资产 55,402,663.03 57,241,363.13 48,503,778.25 42,801,827.43
在建工程 35,001,911.43 35,001,911.43 21,583,102.72 1,793,926.67
使用权资产 42,431,846.18 46,344,337.15 - -
无形资产 83,092,533.33 84,294,277.01 81,029,056.87 4,765,111.21
长期待摊费用 9,289,781.68 10,987,776.74 6,763,134.05 10,534,068.37
递延所得税资产 18,736,363.67 24,477,450.36 18,964,866.62 15,724,680.28
其他非流动资产 6,568,005.93 6,064,555.77 23,988,747.70 63,475,975.14
非流动资产合计 2,259,875,757.39 2,180,613,395.45 1,937,529,198.80 1,535,116,331.37
资产总计 4,796,546,603.31 4,704,039,690.53 4,213,818,677.51 3,021,606,880.10
流动负债：
短期借款 189,354,791.67 163,336,505.17 95,100,381.94 70,819,388.89
应付票据 935,060,206.96 891,196,289.06 661,441,333.62 588,071,309.83
应付账款 304,223,633.90 267,660,283.19 209,163,230.04 119,894,859.76
预收款项 - - - 8,594,153.84
合同负债 10,447,837.04 19,002,697.07 7,548,687.40 -
应付职工薪酬 66,484,093.64 54,592,418.83 43,682,193.16 33,815,595.82
应交税费 747,522.80 1,139,017.27 982,738.75 816,868.67
其他应付款 44,619,436.30 41,026,656.13 9,471,747.68 35,276,474.27
一年内到期的非流动负债 7,650,526.24 7,828,145.12
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
其他流动负债 88,002,529.13 71,089,410.36 2,473,759.81 8,293,571.31
流动负债合计 1,646,590,577.68 1,516,871,422.20 1,029,864,072.40 865,582,222.39
非流动负债： - -
长期借款 - - 10,010,000.00 -
租赁负债 23,336,945.87 24,883,646.25 - -
预计负债 3,911,426.10 3,912,426.10 3,187,305.15 2,427,492.42
递延收益 13,651,552.14 14,326,842.24 11,962,827.71 5,724,318.59
递延所得税负债 15,560,609.41 15,877,659.13 7,440,996.56 1,341,176.71
非流动负债合计 56,460,533.52 59,000,573.72 32,601,129.42 9,492,987.72
负债合计 1,703,051,111.20 1,575,871,995.92 1,062,465,201.82 875,075,210.11
所有者权益：
股本 497,569,343.00 497,569,343.00 501,907,534.00 469,457,706.00
资本公积 1,943,449,769.46 1,943,449,769.46 2,084,283,691.86 1,299,769,947.48
减：库存股 57,186,600.82 - - 24,440,307.20
盈余公积 91,465,403.29 91,465,403.29 70,734,341.98 46,953,055.03
未分配利润 618,197,577.18 595,683,178.86 494,427,907.85 354,791,268.68
所有者权益合计 3,093,495,492.11 3,128,167,694.61 3,151,353,475.69 2,146,531,669.99
负债和所有者权益总计 4,796,546,603.31 4,704,039,690.53 4,213,818,677.51 3,021,606,880.10
2、利润表
（1）合并利润表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 1,193,161,502.15 4,155,737,650.65 3,376,442,661.13 3,559,587,190.35
减：营业成本 905,873,559.97 3,050,649,084.69 2,418,021,772.20 2,638,418,229.10
税金及附加 4,419,266.08 18,471,883.64 19,248,678.95 22,772,718.15
销售费用 44,455,429.99 196,157,769.96 137,786,745.02 141,857,768.66
管理费用 28,100,722.82 110,074,249.44 84,294,480.02 69,596,354.25
研发费用 131,844,976.28 460,674,222.65 367,923,416.97 335,469,543.96
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
财务费用 8,525,808.34 24,096,435.56 39,831,531.69 8,871,465.83
其中：利息费用 5,445,714.50 15,559,980.58 28,211,434.62 9,973,493.35
利息收入 498,564.37 1,954,793.37 1,729,412.46 1,165,890.13
加：其他收益（损失以
10,870,751.72 42,848,629.98 62,340,101.38 58,864,698.23
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
1,096,564.28 40,500,814.67 11,854,902.45 4,294,732.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
-893,553.98 4,809,325.37 4,040,296.49 2,270,263.90
企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
- - - -
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
- - - -
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
3,251,225.29 84,658,517.15 63,863,484.45 12,073,739.73
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-61,080.91 -17,185,106.65 -1,301,682.81 -5,862,290.21
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-3,703,767.93 -7,661,084.20 -13,999,956.14 -25,282,159.04
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
- 38,450.98 50,026.74 -167,761.11
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
81,395,431.12 438,814,226.64 432,142,912.35 386,522,070.00
“－”号填列）
加：营业外收入 911,714.92 1,527,033.52 1,576,462.81 2,497,556.77
减：营业外支出 209,370.14 3,067,674.51 2,537,637.72 2,475,769.92
三、利润总额（亏损总额
82,097,775.90 437,273,585.65 431,181,737.44 386,543,856.85
以“－”号填列）
减：所得税费用 8,043,039.70 24,360,784.62 27,721,019.29 21,705,023.62
四、净利润（净亏损以
74,054,736.20 412,912,801.03 403,460,718.15 364,838,833.23
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类 - -
1．持续经营净利润（净
74,054,736.20 412,912,801.03 403,460,718.15 364,838,833.23
亏损以“-”号填列）
2．终止经营净利润（净
- - - -
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 - -
1．归属于母公司所有者
73,466,107.26 388,847,684.08 402,967,482.32 361,091,180.98
的净利润
2．少数股东损益 588,628.94 24,065,116.95 493,235.83 3,747,652.25
五、其他综合收益的税后
-176,165.87 -493,109.95 -4,774,236.52 718,795.97
净额
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
归属母公司所有者的其
-176,165.87 -456,079.52 -4,678,237.03 698,069.04
他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
- -
的其他综合收益
1．重新计量设定受益计
- - - -
划变动额
2．权益法下不能转损益
- - - -
的其他综合收益
3．其他权益工具投资公
- - - -
允价值变动
4．企业自身信用风险公
- - - -
允价值变动
5．其他 - - - -
（二）将重分类进损益的
-176,165.87 -456,079.52 -4,678,237.03 698,069.04
其他综合收益
1．权益法下可转损益的
- - - -
其他综合收益
2．应收款项融资公允价
- - - -
值变动
3．其他债权投资公允价
- - - -
值变动
4．金融资产重分类计入
- - - -
其他综合收益的金额
5．应收款项融资信用减
- - - -
值准备
6．其他债权投资信用减
- - - -
值准备
7．现金流量套期储备 - - - -
8．外币财务报表折算差
-176,165.87 -456,079.52 -4,678,237.03 698,069.04
额
9．其他 - - - -
归属于少数股东的其他
- -37,030.43 -95,999.49 20,726.93
综合收益的税后净额
六、综合收益总额（综合
亏损总额以“－”号填 73,878,570.33 412,419,691.08 398,686,481.63 365,557,629.20
列）
归属于母公司所有者的
73,289,941.39 388,391,604.56 398,289,245.29 361,789,250.02
综合收益总额
归属于少数股东的综合
588,628.94 24,028,086.52 397,236.34 3,768,379.18
收益总额
七、每股收益： - -
（一）基本每股收益（元
0.1476 0.7775 0.8438 0.7751
/股）
（二）稀释每股收益（元
0.1476 0.7775 0.8438 0.7747
/股）
（2）母公司利润表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 755,234,864.37 2,450,904,353.21 1,931,620,524.42 1,613,607,206.31
减：营业成本 653,840,980.76 2,113,715,054.03 1,639,284,112.09 1,391,305,382.83
税金及附加 392,124.27 2,193,520.31 3,498,180.28 3,160,900.45
销售费用 13,753,536.69 54,719,449.72 41,007,980.33 48,730,637.01
管理费用 7,013,760.88 26,114,509.45 22,905,966.72 20,429,171.66
研发费用 47,650,782.83 168,669,542.25 130,878,500.32 120,608,980.28
财务费用 6,044,475.20 17,356,699.77 36,921,209.59 3,748,214.61
其中：利息费用 4,407,747.04 11,118,728.28 23,906,591.53 5,961,136.56
利息收入 101,897.13 339,805.55 366,449.77 669,819.72
加：其他收益 2,064,198.27 10,750,876.64 11,816,338.39 11,438,969.44
投资收益（损失以
758,041.23 56,295,156.74 118,997,711.89 2,573,913.61
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
-893,553.98 4,809,325.37 4,040,296.49 2,270,263.90
营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
- - - -
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失
- - - -
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
802,561.43 74,954,037.51 54,872,073.84 8,576,285.90
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-1,973,465.55 157,055.28 147,439.82 -2,286,786.08
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-205,485.72 -328,219.13 -1,368,784.62 -30,533,956.44
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
- 367,375.17 - 32,804.56
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
27,985,053.40 210,331,859.89 241,589,354.41 15,425,150.46
“－”号填列）
加：营业外收入 - 327,121.25 68,949.37 102,746.85
减：营业外支出 46,618.11 424,289.21 985,800.73 291,544.25
三、利润总额（亏损总
27,938,435.29 210,234,691.93 240,672,503.05 15,236,353.06
额以“－”号填列）
减：所得税费用 5,424,036.97 2,924,078.83 2,859,633.51 -9,112,919.37
四、净利润（净亏损以
22,514,398.32 207,310,613.10 237,812,869.54 24,349,272.43
“－”号填列）
（一）持续经营净利润 22,514,398.32 207,310,613.10 237,812,869.54 24,349,272.43
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
（ 净 亏 损 以 “-” 号 填
列）
（二）终止经营净利润
（ 净 亏 损 以 “-” 号 填 - - - -
列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进损
- - - -
益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计
- - - -
划变动额
2．权益法下不能转损益
- - - -
的其他综合收益
3．其他权益工具投资公
- - - -
允价值变动
1．权益法下可转损益的
- - - -
其他综合收益
2．应收款项融资公允价
- - - -
值变动
3．其他债权投资公允价
- - - -
值变动
4．金融资产重分类计入
- - - -
其他综合收益的金额
5．应收款项融资信用减
- - - -
值准备
6．其他债权投资信用减
- - - -
值准备
7．现金流量套期储备 - - - -
8．外币财务报表折算差
- - - -
额
9．其他 - - - -
六、综合收益总额（综
合亏损总额以“－”号 22,514,398.32 207,310,613.10 237,812,869.54 24,349,272.43
填列）
3、现金流量表
（1）合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到
1,183,517,698.20 3,593,028,514.78 3,374,189,593.12 2,751,418,006.88
的现金
收到的税费返还 56,774,194.04 104,041,292.03 80,138,798.94 84,119,856.41
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
收到其他与经营活动有
6,482,549.88 125,822,154.22 163,874,324.42 58,667,818.48
关的现金
经营活动现金流入小计 1,246,774,442.12 3,822,891,961.03 3,618,202,716.48 2,894,205,681.77
购买商品、接受劳务支付
904,659,937.92 2,772,253,137.78 2,207,380,758.49 1,491,535,246.28
的现金
支付给职工以及为职工
168,556,904.85 658,582,557.11 487,193,471.92 430,954,204.07
支付的现金
支付的各项税费 39,747,587.05 119,172,840.34 129,034,539.53 149,548,941.85
支付其他与经营活动有
119,892,686.41 386,297,193.56 330,497,471.53 205,993,520.39
关的现金
经营活动现金流出小计 1,232,857,116.23 3,936,305,728.79 3,154,106,241.47 2,278,031,912.59
经营活动产生的现金流
13,917,325.89 -113,413,767.76 464,096,475.01 616,173,769.18
量净额
二、投资活动产生的现金
-
流量：
收回投资收到的现金 538,441,311.08 3,711,725,029.31 4,791,969,326.81 2,857,566,052.14
取得投资收益收到的现金 5,620,513.50 44,718,578.74 28,920,565.56 10,791,435.50
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的 - 268,993.00 - 582,836.39
现金净额
处置子公司及其他营业
- - -
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
- - -
关的现金
投资活动现金流入小计 544,061,824.58 3,756,712,601.05 4,820,889,892.37 2,868,940,324.03
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的 83,460,257.56 241,920,213.42 213,056,231.65 219,046,570.65
现金
投资支付的现金 419,076,506.43 3,343,298,473.75 5,383,340,744.30 3,048,480,241.54
取得子公司及其他营业
- 11,839,756.45 1,030,601.58 1,404,723.45
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
- - - -
关的现金
投资活动现金流出小计 502,536,763.99 3,597,058,443.62 5,597,427,577.53 3,268,931,535.64
投资活动产生的现金流
41,525,060.59 159,654,157.43 -776,537,685.16 -399,991,211.61
量净额
三、筹资活动产生的现金
- -
流量：
吸收投资收到的现金 1,870,000.00 13,890,000.00 653,600,500.00 11,652,000.00
其中：子公司吸收少数股
- 13,890,000.00 2,600,500.00 11,652,000.00
东投资收到的现金
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
取得借款收到的现金 139,000,000.00 818,500,000.00 375,000,000.00 72,001,176.49
收到其他与筹资活动有
- 8,251,676.98 22,857,404.95 3,210,844.46
关的现金
筹资活动现金流入小计 140,870,000.00 840,641,676.98 1,051,457,904.95 86,864,020.95
偿还债务支付的现金 114,660,000.00 752,000,000.00 351,112,549.66 32,785,080.23
分配股利、利润或偿付利
1,841,185.50 112,579,678.36 84,112,014.73 45,250,804.54
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
- 23,150,000.00 - -
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
62,337,332.04 72,051,862.18 24,129,900.00 106,785,545.42
关的现金
筹资活动现金流出小计 178,838,517.54 936,631,540.54 459,354,464.39 184,821,430.19
筹资活动产生的现金流
-37,968,517.54 -95,989,863.56 592,103,440.56 -97,957,409.24
量净额
四、汇率变动对现金及现
-931,500.65 -5,772,482.09 -15,786,761.38 4,965,558.14
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
16,542,368.29 -55,521,955.98 263,875,469.03 123,190,706.47
增加额
加：期初现金及现金等价
476,744,959.79 532,266,915.77 268,391,446.74 145,200,740.27
物余额
六、期末现金及现金等价
493,287,328.08 476,744,959.79 532,266,915.77 268,391,446.74
物余额
（2）母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
863,919,115.60 2,413,375,574.51 1,987,706,338.54 1,890,060,563.42
到的现金
收到的税费返还 49,304,287.71 75,846,816.50 65,115,803.46 63,725,723.04
收到其他与经营活动有
14,869,150.00 243,770,353.88 299,220,485.01 27,260,144.16
关的现金
经营活动现金流入小计 928,092,553.31 2,732,992,744.89 2,352,042,627.01 1,981,046,430.62
购买商品、接受劳务支
767,742,374.22 2,399,895,383.25 1,710,275,228.60 1,134,072,735.36
付的现金
支付给职工以及为职工
38,164,041.09 165,367,079.69 121,951,071.43 108,940,998.10
支付的现金
支付的各项税费 7,549,955.23 3,718,739.97 10,049,045.89 9,073,750.91
支付其他与经营活动有
144,362,596.16 426,437,595.49 507,550,988.31 214,229,728.58
关的现金
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
经营活动现金流出小计 957,818,966.70 2,995,418,798.40 2,349,826,334.23 1,466,317,212.95
经营活动产生的现金流
-29,726,413.39 -262,426,053.51 2,216,292.78 514,729,217.67
量净额
二、投资活动产生的现
- -
金流量：
收回投资收到的现金 335,000,000.00 2,438,332,284.35 3,038,898,829.22 1,745,975,352.14
取得投资收益收到的现
4,354,077.40 61,717,517.22 129,164,023.47 6,005,890.96
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 - - - -
的现金净额
处置子公司及其他营业
- - - -
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
- - - -
关的现金
投资活动现金流入小计 339,354,077.40 2,500,049,801.57 3,168,062,852.69 1,751,981,243.10
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 3,067,706.01 36,302,433.14 71,983,252.34 57,350,898.64
的现金
投资支付的现金 264,268,800.00 2,229,960,928.00 3,552,811,160.00 2,154,901,779.00
取得子公司及其他营业
- - - -
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
- - - -
关的现金
投资活动现金流出小计 267,336,506.01 2,266,263,361.14 3,624,794,412.34 2,212,252,677.64
投资活动产生的现金流
72,017,571.39 233,786,440.43 -456,731,559.65 -460,271,434.54
量净额
三、筹资活动产生的现
- -
金流量：
吸收投资收到的现金 - - 651,000,000.00 -
取得借款收到的现金 139,000,000.00 800,000,000.00 315,000,000.00 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有
- 7,955,126.98 7,200,000.00 -
关的现金
筹资活动现金流入小计 139,000,000.00 807,955,126.98 973,200,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 750,000,000.00 280,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付
1,672,952.96 90,978,451.82 82,368,707.89 42,121,030.26
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
59,237,591.99 3,005,979.36 1,175,500.00 -
关的现金
筹资活动现金流出小计 165,910,544.95 843,984,431.18 363,544,207.89 42,121,030.26
筹资活动产生的现金流 -26,910,544.95 -36,029,304.20 609,655,792.11 27,878,969.74
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
量净额
四、汇率变动对现金及
-305,473.88 -3,339,854.01 -12,150,480.34 4,882,953.89
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
15,075,139.17 -68,008,771.29 142,990,044.90 87,219,706.76
净增加额
加：期初现金及现金等
225,760,111.12 293,768,882.41 150,778,837.51 63,559,130.75
价物余额
六、期末现金及现金等
240,835,250.29 225,760,111.12 293,768,882.41 150,778,837.51
价物余额
（二）合并报表合并范围及其变化情况
1、合并报表范围
截至 2022 年 3 月 31 日，公司合并报表范围如下：
持股比例
序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接（%） 间接（%）
深圳市麦格米特驱动技
1 深圳市 深圳市 制造业 100 - 设 立
术有限公司
2 株洲力慧科技有限公司 株洲市 株洲市 制造业 - 100 设 立
深圳市麦格米特驱动软
3 深圳市 深圳市 软件业 - 100 设 立
件技术有限公司
株洲麦格米特电气有限
4 株洲市 株洲市 制造业 100 - 设 立
责任公司
株洲市微朗科技有限公
5 株洲市 株洲市 制造业 100 - 设 立
司
6 湖南微朗科技有限公司 长沙市 长沙市 制造业 100 - 设 立
北京莱特微能科技有限 非同一控
7 北京市 北京市 制造业 - 60
公司 制合并
义乌微麦新材料有限公
8 义乌市 义乌市 制造业 - 70 设 立
司
深圳市麦格米特控制技
9 深圳市 深圳市 制造业 100 - 设 立
术有限公司
MEGMEET
10 HONGKONG 香港 香港 贸易 100 - 设 立
LIMITED
同一控制
11 MEGMEET USA,INC. California California 贸易 - 100
合并
12 MEGMEET SWEDEN 瑞典 瑞典 研发 - 100 设 立
AB.
Megmeet Germany
13 德国 德国 研发 - 100 设 立
GmbH
Megmeet Electrical
14 India Private Limited[注 印度 印度 制造业 - 100 设 立
1]
Megmeet(Thailand)Co.,
15 泰国 泰国 制造业 - 100 设 立
Ltd.[注 2]
非同一控
16 浙江怡和卫浴有限公司 台州市 台州市 制造业 100 -
制合并
杭州怡智芯科技有限公
17 杭州市 杭州市 软件业 - 100 设 立
司
非同一控
18 杭州乾景科技有限公司 杭州市 杭州市 制造业 58.79 -
制合并
淄博恒沃机电科技有限 非同一控
19 淄博市 淄博市 制造业 - 78.98
公司 制合并
沃尔吉国际科技发展 非同一控
20 深圳市 深圳市 制造业 100 -
(深圳)有限公司 制合并
深圳市麦格米特能源技 非同一控
21 深圳市 深圳市 制造业 100 -
术有限公司 制合并
深圳市麦格米特焊接技
22 深圳市 深圳市 制造业 53.70 - 设 立
术有限公司
深圳市麦格米特焊接软
23 深圳市 深圳市 软件业 - 53.70 设 立
件有限公司
西安麦格米特电气有限
24 西安市 西安市 软件业 100 - 设 立
公司
25 广东河米科技有限公司 河源市 河源市 制造业 100 - 设 立
湖南麦格米特电气技术
26 长沙市 长沙市 制造业 100 - 设 立
有限公司
湖南蓝色河谷科技有限
27 株洲市 株洲市 制造业 100 - 设 立
公司
28 湖南麦谷科技有限公司 株洲市 株洲市 制造业 52 - 设 立
浙江欧力德精密科技有
29 义乌市 义乌市 制造业 51 - 设 立
限公司
北京诺米视显电子科技
30 北京市 北京市 制造业 60 - 设 立
有限责任公司
武汉麦格米特电气有限
31 武汉市 武汉市 软件业 100 - 设 立
公司
浙江麦格米特电气技术
32 杭州市 杭州市 制造业 100 - 设 立
有限公司
广东力兹微电气技术有 非同一控
33 河源市 河源市 制造业 50.88 -
限公司 制合并
苏州直为精驱控制技术 非同一控
34 苏州市 苏州市 制造业 51.55 -
有限公司 制合并
广东麦米电工技术有限 非同一控
35 河源市 河源市 制造业 51 -
公司 制合并
杭州辰控智能控制技术 非同一控
36 杭州市 杭州市 制造业 60 -
有限公司 制合并
广东田津电子技术有限 非同一控
37 东莞市 东莞市 制造业 51 -
公司 制合并
东莞市营特电子科技有 非同一控
38 东莞市 东莞市 制造业 - 51
限公司 制合并
东莞市凯利仕精密组件 非同一控
39 东莞市 东莞市 制造业 - 51
有限公司 制合并
广东群硕电子技术有限 非同一控
40 兴宁市 兴宁市 制造业 - 51
公司 制合并
注 1：由一名公司员工代香港麦格米特持有印度麦格米特 1 股股份，香港麦格米特直接
及通过该员工合计持有印度麦格米特 100%的股份。
注 2：由两名公司员分别代香港麦格米特持有泰国麦格米特 1 股股份，香港麦格米特直
接及通过该等员工合计持有泰国麦格米特 100%的股份。
2、合并财务报表范围的变化
（1）2019 年度合并财务报表范围的变化
①以直接设立或投资等方式增加的子公司
注册资本 持股比例（%）
公司名称 变动时间 变更原因
（万元） 直接 间接
湖南蓝色河谷科技有限公
2019 年 3 月 3,000.00 100.00 - 新设
司
湖南麦谷科技有限公司 2019 年 4 月 5,000.00 52.00 - 新设
Megmeet Electrical India 3,000.00
2019 年 3 月 - 100.00 新设
Private Limited 万卢比
浙江欧力德精密科技有限
2019 年 5 月 2,500.00 51.00 - 新设
公司
Megmeet（Thailand）
2019 年 10 月 9,000 万泰铢 - 100.00 新设
Co.,Ltd.
西安麦米怡和智能科技有
2019 年 12 月 100.00 - 100.00 新设
限公司
②非同一控制下企业合并
被购买方 股权取得 股权取得成 股权取得 股权取得 购买日的确
购买日
名称 时点 本（万元） 比例（%） 方式 定依据
被购买方 股权取得 股权取得成 股权取得 股权取得 购买日的确
购买日
名称 时点 本（万元） 比例（%） 方式 定依据
北京莱特
增资和股
微能科技 2019/4/17 295.38 60.00 2019/4/1 取得控制权
权转让
有限公司
株洲微朗与北京莱特微能科技有限公司及其原股东谭成于 2019 年 3 月 25
日签订了《股权转让协议》及《增资协议》，株洲微朗以 103.08 万元受让谭成
持有的北京莱特微能 34.36%股权，同时以现金 192.30 万元认购新增注册资本
174.35 万元，完成后株洲微朗合计持有北京莱特微能 60%股权。株洲微朗已于
2019 年 4 月 26 日支付股权转让款 103.08 万元、2019 年 3 月 28 日支付增资款
192.30 万元，北京莱特微能于 2019 年 4 月 17 日办妥工商变更登记手续，在新一
届董事会中公司派出董事已占多数，公司在 2019 年 4 月末已拥有该公司的实质
控制权。为便于核算，将 2019 年 4 月 1 日确定为购买日，自 2019 年 4 月 1 日起
将其纳入合并财务报表范围。
③因其他原因减少子公司的情况
公司之全资子公司深圳驱动公司的全资子公司南京麦格米特驱动软件技术
有限公司于 2019 年 12 月 12 日办妥工商注销手续，故自该公司注销时起，不再
将其纳入合并财务报表范围。
（2）2020 年度合并财务报表范围的变化
①以直接设立或投资等方式增加的子公司
注册资本 持股比例（%）
公司名称 变动时间 变更原因
（万元） 直接 间接
义乌微麦新材料有限公司 2020 年 5 月 200.00 - 70.00 新设
北京诺米视显电子科技有限
2020 年 1 月 450.00 60.00 - 新设
责任公司
武汉麦格米特电气有限公司 2020 年 1 月 300.00 100.00 - 新设
浙江麦格米特电气技术有限
2020 年 8 月 20,000.00 100.00 - 新设
公司
②非同一控制下企业合并
股权取
被购买方 股权取得 股权取得成本 股权取得 购买日的
得比例 购买日
名称 时点 （万元） 方式 确定依据
（%）
股权取
被购买方 股权取得 股权取得成本 股权取得 购买日的
得比例 购买日
名称 时点 （万元） 方式 确定依据
（%）
广东力兹微
电气技术有 2020/6/25 1,450.00 50.88 增资 2020/6/30 取得控制权
限公司
根据公司总经理办公会决议，公司以 850 万元对广东力兹微电气技术有限公
司进行增资，增资完成后本公司持有其 50.88%的股权。公司已于 2020 年 6 月 25
日支付上述股权转让款，广东力兹微电气技术有限公司于 7 月 17 日办妥工商变
更登记手续，公司在 2020 年 6 月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，
将 2020 年 6 月 30 日确定为购买日，自 2020 年 7 月 1 日起将其纳入合并财务报
表范围。
（3）2021 年度合并财务报表范围的变化
①非同一控制下企业合并
股权取
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的
得成本 购买日
名称 时点 比例（%） 方式 确定依据
（万元）
苏州直为精驱
控制技术有限 2021/5/11 1,115.80 51.55 股权转让 2021/5/1 取得控制权
公司
杭州辰控智能
增资+股
控制技术有限 2021/5/31 1,500.00 60.00 2021/5/31 取得控制权
权转让
公司
广东麦米电工 增资+股
2021/10/28 1,632.00 51.00 2021/10/31 取得控制权
技术有限公司 权转让
2021 年 4 月，公司与苏州直为精驱控制技术有限公司、苏州功格科技咨询
合伙企业（有限合伙）签署股权转让协议。苏州直为精驱控制技术有限公司已于
2021 年 4 月 23 日完成工商变更登记，变更后注册资本为人民币 833.3333 万元，
其中公司出资人民币 429.5833 万元，占其注册资本的 51.55%。公司已于 2021
年 5 月 11 日支付上述股权转让款 250 万元，拥有对其的实质控制权，为便于核
算，将 2021 年 5 月 1 日确定为购买日，自 2021 年 5 月 1 日起将其纳入合并财务
报表范围。
2021 年 5 月，公司与杭州辰控智能控制技术有限公司、吴海刚及杭州深聚
科技合伙企业（有限合伙）签署股权增资协议和转让协议。杭州辰控智能控制技
术有限公司已于 2021 年 5 月 26 日完成工商变更登记，变更后注册资本为人民币
2,941,176 元，其中公司出资人民币 1,764,705 元，占其注册资本的 60%，公司已
于 2021 年 5 月 31 日支付上述股权转让及增资款 1,500 万元，拥有对其的实质控
制权。另外杭州深度传感技术有限公司注册资本 200 万元，为杭州辰控智能控制
技术有限公司的全资子公司，故本公司拥有对其的实质控制权，故自杭州辰控智
能控制技术有限公司变更之日起，杭州深度传感技术有限公司也将其纳入合并财
务报表范围。为便于核算，将 2021 年 5 月 31 日确定为购买日，自 2021 年 6 月
1 日起将其纳入合并财务报表范围。
2021 年 10 月，公司与广东创勇技术咨询中心（有限合伙）签署股权转让协
议，以 672 万元受让广东创勇技术咨询中心（有限合伙）持有的广东麦米电工技
术有限公司 21%股权。广东麦米电工技术有限公司已于 2021 年 10 月 25 日完成
工商变更登记，变更后注册资本为人民币 1,800.00 万元，其中公司出资 918 万元，
占其注册资本的 51%，公司已于 2021 年 10 月 28 日支付上述股权转让款 672 万
元，拥有对其的实质控制权。为便于核算，将 2021 年 10 月 31 日确定为购买日，
自 2021 年 11 月 1 日起将其纳入合并财务报表范围。
②因其他原因减少子公司的情况
西安麦米怡和智能科技有限公司于 2021 年 6 月 10 日召开股东会决议解散公
司，该公司已于 2021 年 8 月 5 日清算完毕，并于 2021 年 8 月 25 日办妥注销手
续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
南京麦格米特控制软件技术有限公司经营到期，已于 2021 年 8 月 17 日清算
完毕，并于 2021 年 9 月 22 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳
入合并财务报表范围。
麦格米特应用技术（上海）有限公司经营到期，已于 2016 年 11 月清算完毕，
并于 2021 年 10 月 19 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合
并财务报表范围。
2021 年 5 月 18 日，怡和卫浴股东决定将思科韦尔吸收合并，同日怡和卫浴
和思科韦尔签订合并协议，合并基准日为 2021 年 11 月 4 日，思科韦尔于 2021
年 11 月 26 日办妥注销手续。故自公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范
围。
（4）2022 年 1-3 月合并财务报表范围的变化
①非同一控制下企业合并
股权取得 股权取
被购买方 股权取得 股权取得 购买日的
成本 得比例 购买日
名称 时点 方式 确定依据
（万元） （%）
广东田津电子 增资+股
2022/3/10 16,413.33 51.00 2022/3/1 取得控制权
技术有限公司 权转让
2022 年 1 月，公司与广东田津电子技术有限公司、吴伟彬签署股权增资协
议和转让协议。广东田津电子技术有限公司已于 2022 年 3 月 1 日完成工商变更
登记，变更后注册资本为人民币 5,762 万元，其中公司出资人民币 2,938.50 万元，
占其注册资本的 51%，公司截至 2022 年 3 月 10 日，已支付上述股权转让及增资
款 6,000.00 万元，拥有对其的实质控制权。另外东莞市营特电子科技有限公司、
东莞市凯利仕精密组件有限公司和广东群硕电子技术有限公司为广东田津电子
技术有限公司的全资子公司，故本公司拥有对其的实质控制权，故也将其纳入合
并财务报表范围。为便于核算，将 2022 年 3 月 1 日确定为购买日，自 2022 年 3
月 1 日起将其纳入合并财务报表范围。
②因其他原因减少子公司的情况
杭州深度传感技术有限公司于 2021 年 11 月 9 日召开股东会决议解散公司，
该公司已于 2021 年 12 月 23 日清算完毕，并于 2022 年 2 月 15 日办妥注销手续。
故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
1、公司最近三年及一期的主要财务指标如下表所示：
2022年 2021年 2020年 2019年
项目
3月31日 12月31日 12月31日 12月31日
流动比率 1.46 1.53 1.86 1.57
速动比率 0.89 0.96 1.45 1.14
资产负债率（母公司）（%） 35.51 33.50 25.21 28.96
资产负债率（合并）（%） 50.06 48.63 40.57 50.62
项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度
利息保障倍数（倍） 16.08 29.10 16.28 39.76
2022年 2021年 2020年 2019年
项目
3月31日 12月31日 12月31日 12月31日
息税折旧摊销前利润（万元） 12,047.41 55,800.65 52,665.51 45,291.39
应收账款周转率（次/期） 3.45 3.79 4.19 4.89
存货周转率（次/期） 2.04 2.37 2.77 3.10
每股经营活动现金流量（元/股） 0.03 -0.23 0.92 1.31
每股净现金流量（元/股） 0.03 -0.11 0.53 0.26
注：上述指标的具体计算公式如下：
流动比率＝流动资产/流动负债；
速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债；
资产负债率＝负债总额/资产总额；
利息保障倍数＝（合并利润总额+利息支出）/利息支出；
息税折旧摊销前利润＝合并利润总额＋利息支出＋计提折旧＋摊销；
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额（一季度营业收入*4 折算为年度）；
存货周转率＝营业成本/存货平均余额（一季度营业收入*4 折算为年度）；
每股经营活动现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/股本；
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/股本。
2、净资产收益率及每股收益
公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券
监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第1号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43号）要求计
算的净资产收益率和每股收益如下：
加权平均净资产 每股收益（元/股）
年度 项目
收益率 基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 2.30% 0.1476 0.1476
2022 年 1-3 月 扣除非经常性损益后归属于公司
1.94% 0.1242 0.1242
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 12.38% 0.7775 0.7775
2021 年度 扣除非经常性损益后归属于公司
8.34% 0.5237 0.5237
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 17.89% 0.8438 0.8438
2020 年度 扣除非经常性损益后归属于公司
13.54% 0.6386 0.6386
普通股股东的净利润
2019 年度 归属于公司普通股股东的净利润 20.02% 0.7751 0.7747
加权平均净资产 每股收益（元/股）
年度 项目
收益率 基本 稀释
扣除非经常性损益后归属于公司
17.44% 0.6753 0.6751
普通股股东的净利润
（四）公司财务状况分析
1、资产分析
报告期内，公司资产构成情况如下：
单位：万元
2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 金额
流动
467,096.50 70.76% 445,391.29 71.69% 382,930.85 73.55% 308,860.24 78.27%
资产
非流
动资 192,983.11 29.24% 175,905.42 28.31% 137,705.28 26.45% 85,770.18 21.73%
产
资产
660,079.61 100.00% 621,296.71 100.00% 520,636.13 100.00% 394,630.42 100.00%
总计
报告期内，公司资产规模稳步增长，各期末资产总额分别为 394,630.42 万元、
520,636.13 万元、621,296.71 万元和 660,079.61 万元。2020 年末、2021 年末和
2022 年 3 月末，资产规模较上期末分别增长 31.93%、19.33%和 6.24%。
2020 年末资产规模增长主要受两方面因素的影响：一是公司主营业务发展
态势良好，留存收益滚动投入，业务规模不断扩大，伴随着公司产品结构的丰富
和生产规模的扩大，公司增加了无形资产、固定资产、在建工程以及股权资产的
投资，带动了总资产的增长；二是公司 2019 年度公开发行可转换公司债券，募
集资金净额 64,844.76 万元于 2020 年 1 月 2 日到位，进一步扩充了公司的资本实
力。
报告期内公司流动资产占比较大，占总资产的比例分别为 78.27%、73.55%、
71.69%和 70.76%，公司资产流动性较好。总体来看，报告期内，公司资产结构
未发生较大变动，资产结构与公司业务模式和生产模式相匹配。
（1）流动资产结构分析
报告期内，公司流动资产构成情况如下：
单位：万元
2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币资金 53,592.55 11.47% 49,181.40 11.04% 54,882.18 14.33% 31,341.18 10.15%
交易性金融资产 37,466.99 8.02% 53,119.14 11.93% 101,851.56 26.60% 48,066.76 15.56%
应收票据 11,206.74 2.40% 11,386.31 2.56% 10,507.62 2.74% 7,501.78 2.43%
应收账款 140,541.94 30.09% 123,995.49 27.84% 84,644.53 22.10% 67,963.06 22.00%
应收款项融资 20,828.99 4.46% 22,460.94 5.04% 36,335.89 9.49% 61,485.95 19.91%
预付款项 8,076.96 1.73% 5,583.57 1.25% 1,892.82 0.49% 1,470.84 0.48%
其他应收款 1,988.42 0.43% 1,757.60 0.39% 1,579.63 0.41% 2,076.80 0.67%
存货 181,910.29 38.94% 165,306.90 37.11% 84,496.29 22.07% 83,360.21 26.99%
合同资产 1,915.41 0.41% 1,810.76 0.41% 1,176.22 0.31% - 0.00%
其他流动资产 9,568.21 2.05% 10,789.19 2.42% 5,564.10 1.45% 5,593.66 1.81%
流动资产合计 467,096.50 100.00% 445,391.29 100.00% 382,930.85 100.00% 308,860.24 100.00%
报告期各期末，公司流动资产总额分别为 308,860.24 万元、382,930.85 万元、
445,391.29 万元和 467,096.50 万元，公司流动资产以货币资金、交易性金融资产、
应收款项、应收款项融资、存货和其他流动资产为主。公司流动资产逐年上升主
要原因是：一是随着销售收入增长，应收账款和存货余额逐年增长，导致流动资
产增长较快；二是公司 2019 年公开发行可转换公司债券，募集资金净额 64,844.76
万元于 2020 年 1 月 2 日到位，货币资金和交易性金融资产增加。随着募集资金
的投入，闲置募集资金购买理财减少，交易性金融资产随之减少。
（2）非流动资产结构分析
报告期内，公司非流动资产构成情况如下：
单位：万元
2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
长期股权投资 11,896.26 6.16% 10,685.62 6.10% 8,340.23 6.06% 5,069.26 5.91%
其他权益工具
- 0.00% - 0.00% 14,775.88 10.73% - 0.00%
投资
其他非流动金
29,677.73 15.38% 28,550.85 16.23% 13,108.75 9.52% 6,224.74 7.26%
融资产
2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
投资性房地产 5,334.80 2.76% 5,371.88 3.05% 3,052.69 2.22% 3,142.42 3.66%
固定资产 59,878.21 31.03% 57,777.84 32.84% 40,879.73 29.69% 33,781.62 39.39%
在建工程 23,557.51 12.21% 20,664.21 11.75% 13,312.51 9.67% 5,288.58 6.17%
使用权资产 7,132.57 3.70% 7,821.37 4.45% - 0.00% - 0.00%
无形资产 28,736.06 14.89% 25,861.57 14.61% 23,492.69 17.06% 14,403.69 16.79%
商誉 11,831.84 6.13% 5,520.28 3.12% 3,361.53 2.44% 3,469.88 4.05%
长期待摊费用 3,365.87 1.74% 3,126.30 1.78% 1,700.84 1.24% 1,960.22 2.29%
递延所得税资产 4,626.77 2.40% 5,003.36 2.94% 4,214.98 3.06% 3,406.85 3.97%
其他非流动资产 6,945.50 3.60% 5,522.14 3.14% 11,465.45 8.33% 9,022.93 10.52%
非流动资产合计 192,983.11 100.00% 175,905.42 100.00% 137,705.28 100.00% 85,770.18 100.00%
报告期各期末，公司非流动资产总额分别为 85,770.18 万元、137,705.28、
175,905.42 万元和 192,983.11 万元，公司的非流动资产主要为固定资产、无形资
产和其他非流动金融资产等。公司非流动资产逐年上升主要是因为随着自有生产
规模日益扩大，公司逐步增加土地、厂房、机器设备和股权资产的投入。
2、负债分析
本公司的负债主要构成如下表所示：
单位：万元
2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期借款 20,637.64 6.25% 18,185.81 6.02% 9,710.63 4.60% 8,011.08 4.01%
应付票据 108,390.89 32.81% 110,455.33 36.56% 83,505.00 39.54% 84,252.74 42.18%
应付账款 150,366.22 45.51% 131,473.27 43.52% 88,934.24 42.11% 84,067.02 42.09%
预收款项 - 0.00% - 0.00% 15.24 0.01% 2,767.23 1.39%
合同负债 3,173.04 0.96% 3,942.30 1.30% 3,296.80 1.56% - 0.00%
应付职工薪酬 18,430.53 5.58% 15,522.88 5.14% 12,532.79 5.93% 9,609.55 4.81%
应交税费 2,818.31 0.85% 2,742.16 0.91% 4,219.02 2.00% 3,332.08 1.67%
其他应付款 4,640.62 1.40% 3,618.15 1.20% 1,533.25 0.73% 4,006.46 2.01%
2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
一年内到期的非
1,547.02 0.47% 1,836.08 0.61% - - - -
流动负债
其他流动负债 9,932.09 3.01% 3,670.43 1.21% 2,021.42 0.96% 968.75 0.48%
流动负债合计 319,936.36 96.83% 291,446.41 96.46% 205,768.38 97.42% 197,014.92 98.63%
长期借款 - 0.00% - 0.00% 1,001.00 0.47% - 0.00%
租赁负债 4,674.94 1.41% 4,731.73 1.57% - 0.00% - 0.00%
预计负债 871.06 0.26% 857.42 0.28% 783.89 0.37% 720.23 0.36%
递延收益 3,304.95 1.00% 3,454.07 1.14% 2,898.11 1.37% 1,872.78 0.94%
递延所得税负债 1,620.04 0.49% 1,639.60 0.54% 764.91 0.36% 140.89 0.07%
非流动负债合计 10,470.99 3.17% 10,682.82 3.54% 5,447.91 2.58% 2,733.89 1.37%
负债合计 330,407.36 100.00% 302,129.23 100.00% 211,216.29 100.00% 199,748.81 100.00%
报告期各期末，公司流动负债占负债总额的比重分别为 98.63%、97.42%、
96.46%和 96.83%，为负债的主要构成部分。公司债务结构与以流动资产为主的
资产结构相匹配，债务结构合理，规模适度。其中应付票据、应付账款和应付职
工薪酬占比 80%以上，为公司的主要负债。
3、偿债能力分析
报告期内，公司主要偿债能力指标如下：
项目 2022/3/31 2021/12/31 2020/12/31 2019/12/31
流动比率 1.46 1.53 1.86 1.57
速动比率 0.89 0.96 1.45 1.14
资产负债率（母公司）（%） 35.51 33.50 25.21 28.96
资产负债率（合并）（%） 50.06 48.63 40.57 50.62
项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度
利息保障倍数（倍） 16.08 29.10 16.28 39.76
息税折旧摊销前利润（万元） 12,047.41 55,800.65 52,665.51 45,291.39
（1）短期偿债能力
报告期内，公司流动比率分别为 1.57、1.86、1.53 和 1.46，速动比率分别为
1.14、1.45、0.96 和 0.89，2020 年流动比率和速动比率有所增长，主要原因是公
司前次公开发行可转债募集资金于 2020 年 1 月 2 日到账后，公司流动资产增长
较快，随着募集资金的逐步投入，2021 年末和 2022 年 3 月末流动比率稍有回落；
公司 2021 年末根据在手订单提前备货，2021 年末和 2022 年 3 月末速动比率下
降较多。
（2）长期偿债能力
报告期各期末，母公司资产负债率水平较低，2021 年末和 2022 年末资产负
债率有所上升，主要是因为公司 2021 年向花旗银行借入 9,500 万元，于 2022 年
2 月到期，后又续借，2022 年 3 月末尚未到期；2021 年 12 月和 2022 年 3 月分
别向渣打银行借 3,000 万元和 3,500 万元，分别于 2022 年 5 月和 2022 年 6 月到
期；2021 年 12 月向工商银行借款 3,000 万元 2022 年 3 月 21 日到期。总体上，
公司有息负债规模较小，息税折旧摊销前利润及利息保障倍数均较高，公司财务
风险较小。此外，公司在银行的资信状况良好，无不良信用记录。
综上所述，报告期内公司未发生不能清偿到期债务的情况，具有良好的经营
状况，偿债能力较强。
4、营运能力分析
报告期内，公司营运能力指标如下：
项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度
应收账款周转率（次/期） 3.45 3.79 4.19 4.89
存货周转率（次/期） 2.04 2.37 2.77 3.10
报告期各期，公司应收账款周转率分别为 4.89 次、4.19 次、3.79 次和 3.45
次，2020 年末、2021 年末和 2022 年 3 月末，发行人应收账款余额占当期营业收
入的比例逐年上升，主要原因是受疫情影响，少部分客户回款放缓，导致应收账
款周转速度减慢，应收账款周转率从 2019 年的 4.89 次下降到 2022 年 3 月末的
3.45 次。公司保持了较稳健的销售信用政策，公司主要客户基本为大型上市企业，
资质良好，合作时间长，回款风险较小。
报告期内，公司的存货周转率分别为 3.10 次、2.77 次、2.37 次和 2.04 次。
报告期内，公司业务规模快速增长，存货规模不断增加，存货周转速度有所减慢，
2021 年末和 2022 年 3 月末存货周转率较低是因为公司根据在手订单情况备货较
多，期末存货余额增长较多。
5、盈利能力分析
报告期内，公司主要盈利能力指标如下：
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业收入 119,316.15 415,573.77 337,644.27 355,958.72
营业成本 90,587.36 305,064.91 241,802.18 263,841.82
营业利润 8,139.54 43,881.42 43,214.29 38,652.21
利润总额 8,209.78 43,727.36 43,118.17 38,654.39
净利润 7,405.47 41,291.28 40,346.07 36,483.88
归属于母公司股东的净
7,346.61 38,884.77 40,296.75 36,109.12
利润
报告期内，营业收入分别为 355,958.72 万元、337,644.27 万元、415,573.77
万元和 119,316.15 万元，由于核心客户需求的变化，新能源汽车电控产品在 2020
年销售下滑，使得公司 2020 年整体销售收入小幅下降 5.15%，随着公司变频空
调控制器、医疗电源等各产品业务快速上升，公司 2021 年营业收入重回增长趋
势，同比增长 23.08%。归属于母公司股东的净利润分别为 36,109.12 万元、
40,296.75 万元、38,884.77 万元和 7,346.61 万元，实现稳定增长，2021 年受原材
料价格上涨的影响，略有下降。
随着公司客户进一步拓展，经过多年的产业布局和研发投入，公司多个产品
处于较好的市场机遇期，未来将持续为公司的增长提供支撑。
四、本次公开发行可转换公司债券募集资金用途
本次发行可转债拟募集资金不超过人民币122,000.00万元，本次发行可转债
募集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目：
单位：万元
项目名称 投资总额 拟投入募集资金
麦格米特杭州高端装备产业中心项目 50,000.00 30,000.00
麦格米特株洲基地扩展项目（二期） 35,000.00 31,000.00
智能化仓储项目 25,000.00 25,000.00
补充流动资金项目 36,000.00 36,000.00
合计 146,000.00 122,000.00
麦格米特杭州高端装备产业中心项目由发行人全资子公司浙江麦格米特电
气技术有限公司实施；麦格米特株洲基地扩展项目（二期）由发行人全资子公司
湖南蓝色河谷科技有限公司实施；智能化仓储项目由发行人全资子公司株洲麦格
米特电气有限责任公司实施；补充流动资金项目由发行人实施。
实际募集资金净额少于项目投资总额之不足部分，由公司以自有资金或通过
其他融资方式解决。公司董事会可根据股东大会的授权，对项目的募集资金投入
顺序和金额进行适当调整。若公司在本次发行募集资金到位之前根据公司经营状
况和发展规划，对项目以自筹资金先行投入，则先行投入部分将在本次发行募集
资金到位之后以募集资金予以置换。
五、公司利润分配的情况
（一）公司利润分配政策
根据《公司章程》第一百五十五条的规定，公司的利润分配政策如下：
“（一）股利分配原则：公司实行持续、稳定和积极的利润分配政策，重视
对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
（二）利润分配形式：公司采用现金、股票或者法律允许的其他形式分配利
润，公司董事会可以根据公司的资金实际情况提议公司进行中期现金分红，具体
分配方案由董事会拟定，提交股东大会审议批准。
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将优先采
取现金方式分配股利；在预计公司未来将保持较好的发展前景，且公司发展对现
金需求较大的情形下，公司可采用股票分红的方式分配股利。
现金分红的具体条件为：公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、
提取公积金后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响
公司后续持续经营；公司累计可供分配利润为正值；审计机构对公司该年度财务
报告出具标准无保留意见的审计报告；公司不存在重大投资计划或重大现金支出
等特殊事项（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未
来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司
最近一期经审计归属于母公司净资产的30%。
股票分红的具体条件为：在公司经营情况良好，并且董事会认为发放股票股
利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保足额现金股利分配的前提下，提
出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当充分考虑发放股
票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊
薄等相适用，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
（三）现金分红比例：
1、在满足上述现金分红条件下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当
年实现的可供分配利润的20%。
2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定
的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大投资计划或重大现金支出安排的，可以按照
前项规定处理。
（四）利润分配的期间间隔：
在满足利润分配条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年年度股东大会审议通过后进行一次利润分配。公司董事会可以根据公司的盈
利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红，并提交股东大会审议批准。
（五）利润分配政策决策程序：
1、董事会制定年度利润分配方案、中期利润分配方案，独立董事应对利润
分配方案单独发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，
并直接提交董事会审议。
2、监事会应当审议利润分配方案，并作出决议，若有外部监事，外部监事
应对利润分配方案单独发表明确意见。
3、董事会和监事会审议并通过利润分配方案后提交股东大会审议批准。
4、股东大会审议利润分配方案。公司应当提供网络投票等方式以方便股东
参与股东大会表决。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多
种渠道（包括但不限于股东热线电话、传真、邮箱、互动平台等）主动与股东特
别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小
股东关心的问题。
5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会审
议通过后2个月内完成利润分配事项。
（六）利润分配政策修改：
1、当公司外部经营环境或自身经营状况发生较大变化，或根据投资规划和
长期发展需要等确需调整利润分配方案的，可以调整利润分配政策。调整后的利
润分配政策，不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
下列情况为上述所称的外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化：
（1）因国家法律法规、行业政策发生重大变化，非因公司自身原因而导致
公司经审计的净利润为负；
（2）因出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的
不可抗力因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经审计的净利润为负；
（3）出现《公司法》规定不能分配利润的情形；
（4）公司经营活动产生的现金流量净额连续两年均低于当年实现的可供分
配利润的10%；
（5）中国证监会和证券交易所规定的其他事项。
2、董事会制定利润分配政策修改方案，独立董事应在董事会召开前单独发
表明确意见。
3、监事会应当审议利润分配政策修改方案，并作出决议，若有外部监事，
外部监事应对利润分配政策修改方案单独发表明确意见。
4、董事会和监事会审议通过利润分配政策修改方案后，提交股东大会审议。
公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。利润分配政策调整
或者变更议案需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
（七）利润分配信息披露机制
公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露利润分配方案
和现金分红政策的制定及执行情况，说明是否符合本章程的规定或者股东大会决
议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，
独立董事是否尽职履责并发挥应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求
的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或
变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。如公司当年
盈利且满足现金分红条件、但董事会未作出现金利润分配方案的，公司应当在定
期报告中披露原因，还应说明未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并
由独立董事发表独立意见、监事会发表意见，同时在召开股东大会时，公司应当
提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。
（八））股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，
以偿还其占用的资金。”
（二）最近三年公司利润分配情况
1、最近三年利润分配方案
（1）公司 2019 年度利润分配方案为：以总股本 469,457,706 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金股利 1.60 元（含税），共计 75,113,232.96 元（含税）。
上述利润分配已实施完毕。
（2）公司 2020 年度利润分配方案为：以总股本 501,907,534 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金股利 1.70 元（含税），共计派发现金股利 85,324,280.78
元。上述利润分配已实施完毕。
（3）公司 2021 年度利润分配预案为：以总股本 497,569,343 股扣除回购专
户中已回购股份 2,500,000 股后的股本总额 495,069,343 股为基数计算，向全体股
东每 10 股派发现金股利 1.60 元（含税），预计 79,211,094.88 元（含税）。上述
利润分配尚未实施完毕。如在利润分配方案实施前公司回购专户中已回购股份数
发生变化，则以未来实施本次利润分配方案时股权登记日的公司总股本扣除回购
专户中已回购股份后的股本总额为基数进行利润分配，分配比例保持不变。
2、最近三年现金分红情况
公司最近三年现金分红具体情况如下：
单位：万元
分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
现金分红金额
分红年度 归属于上市公司股东 上市公司股东的净利
（含税）
的净利润 润的比率
2019 年度 7,511.32 36,109.12 20.80%
2020 年度 8,532.43 40,296.75 21.17%
2021 年度 7,921.11 38,884.77 20.37%
最近三年累计现金分红 23,964.86
最近三年实现的年均可分配利润 38,430.21
最近三年累计现金分红占最近三年年均可分配利润的比例 62.36%
发行人最近三年，均按照公司章程的规定以现金分红的方式向股东分配股利，
最近三年累计以现金方式分配的利润为 23,964.86 万元，占最近三年实现的年均
可分配利润的比例为 62.36%，符合发行人最近三年累计以现金方式分配的利润
不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%的现金分红要求。
（三）公司最近三年未分配利润的使用情况
最近三年，公司实现的归属于母公司股东的净利润在提取法定盈余公积金及
向股东分红后，滚存未分配利润主要用于增加公司营运资金，以支持公司发展战
略的实施及可持续发展。
（四）公司未来三年分红规划（2022-2024年）
1、股利分配原则
公司实行持续、稳定和积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报
并兼顾公司的可持续发展。
2、利润分配形式
公司采用现金、股票或者法律允许的其他形式分配利润，公司董事会可以根
据公司的资金实际情况提议公司进行中期现金分红，具体分配方案由董事会拟定，
提交股东大会审议批准。
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将优先采
取现金方式分配股利；在预计公司未来将保持较好的发展前景，且公司发展对现
金需求较大的情形下，公司可采用股票分红的方式分配股利。
现金分红的具体条件为：公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、
提取公积金后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响
公司后续持续经营；公司累计可供分配利润为正值；审计机构对公司该年度财务
报告出具标准无保留意见的审计报告；公司不存在重大投资计划或重大现金支出
等特殊事项（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未
来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司
最近一期经审计归属于母公司净资产的 30%。
股票分红的具体条件为：在公司经营情况良好，并且董事会认为发放股票股
利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保足额现金股利分配的前提下，提
出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当充分考虑发放股
票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊
薄等相适用，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
3、现金分红比例
（1）在满足上述现金分红条件下，公司每年以现金形式分配的利润不少于
当年实现的可供分配利润的 20%。
（2）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程
规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大投资计划或重大现金支出安排的，可以按照
前项规定处理。
4、利润分配的期间间隔
在满足利润分配条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年年度股东大会审议通过后进行一次利润分配。公司董事会可以根据公司的盈
利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红，并提交股东大会审议批准。
5、公司利润分配方案的决策及监督机制
（1）董事会制定年度利润分配方案、中期利润分配方案，独立董事应对利
润分配方案单独发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提
案，并直接提交董事会审议。
（2）监事会应当审议利润分配方案，并作出决议，若有外部监事，外部监
事应对利润分配方案单独发表明确意见。
（3）董事会和监事会审议并通过利润分配方案后提交股东大会审议批准。
（4）股东大会审议利润分配方案。公司应当提供网络投票等方式以方便股
东参与股东大会表决。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过
多种渠道（包括但不限于股东热线电话、传真、邮箱、互动平台等）主动与股东
特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中
小股东关心的问题。
（5）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
审议通过后 2 个月内完成利润分配事项。
（6）公司应当在定期报告中披露公司报告期的分红情况。
（7）存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配的现
金红利，以偿还其占用的资金。
6、利润分配政策修改
（1）当公司外部经营环境或自身经营状况发生较大变化，或根据投资规划
和长期发展需要等确需调整利润分配方案的，可以调整利润分配政策。调整后的
利润分配政策，不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
（2）董事会制定利润分配政策修改方案，独立董事应在董事会召开前单独
发表明确意见。
（3）监事会应当审议利润分配政策修改方案，并作出决议，若有外部监事，
外部监事应对利润分配政策修改方案单独发表明确意见。
（4）董事会和监事会审议通过利润分配政策修改方案后，提交股东大会审
议。公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。利润分配政策
调整或者变更议案需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
深圳麦格米特电气股份有限公司
董 事 会
2022 年 5 月 13 日
