华林证券股份有限公司
           关于深圳麦格米特电气股份有限公司
           开展衍生品套期保值业务的核查意见

    华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为深圳
麦格米特电气股份有限公司（以下简称“麦格米特”或“公司”）首次公开发行
股票并上市、2019 年公开发行可转换公司债券和 2022 年公开发行可转换公司债
券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、 深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等
有关规定，对麦格米特开展衍生品套期保值业务的事项进行核查，核查情况及核
查意见如下：


    一、 公司开展衍生品套期保值业务的基本情况


    （一）开展衍生品套期保值业务的目的


    公司为规避铜材等大宗商品市场和外汇市场价格波动风险，计划仅以套期保
值为目的开展相关衍生品交易。因铜材为公司精密连接产品的主要原材料，且近
年来公司境外业务占比与外汇收入不断增长，公司本次拟开展的衍生品交易品种
均与公司日常经营需求紧密相关。投资目的在于通过铜材及外汇衍生品交易，对
冲公司日常业务经营中所涉及的汇率及铜材价格波动风险，进行套期保值管理，
以防范汇率及铜材价格大幅波动对公司经营造成不良影响，将上述影响降低至可
控或可承受范围，有利于稳定和改善公司经营，提高外汇资金使用效率，合理降
低财务费用，确保公司长期经营目标和战略目标的实现。


    （二）拟开展衍生品套期保值业务的交易方式
    公司本次拟开展的铜材套期保值业务交易工具包括期货合约；公司本次拟开
展的外汇套期保值业务交易工具包括即期、远期、掉期、期权业务或上述产品的
组合及其他外汇衍生产品或上述产品的组合。


    （三）衍生品套期保值业务交易的额度及授权有限期


    经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司及控股子公司使用自有资金
开展保证金最高占用额不超过 2,000 万元人民币的铜材套期保值业务（在期限内
任一时点的交易金额不超过 8,000 万元人民币），以及累计金额不超过折合 2 亿
美元额度的外汇套期保值业务，并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施
上述套期保值业务相关事宜。上述交易额度在董事会审议通过之日起 12 个月内
可循环使用，在开展期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易
的相关金额）不超过上述额度。


    依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《公司对外投资管
理制度》等的相关规定，上述衍生品套期保值交易事项经公司董事会审议通过，
无需提交股东大会审议。


    （四）资金来源


    公司拟开展的外汇衍生品套期保值交易资金来源于公司自有资金，不存在直
接或间接使用募集资金从事该业务的情形。


    二、 衍生品套期保值业务的风险分析及公司采取的风险控制措施


    （一）套期保值业务的风险分析


    公司通过铜材及外汇衍生品套期保值业务，对冲公司日常业务经营中所涉及
的汇率及铜材价格波动风险，进行套期保值管理，以防范汇率及铜材价格大幅波
动对公司经营造成不良影响，有利于稳定和改善公司经营。以套期保值为唯一的
投资目的，不做投机性、套利性的交易操作，但相关衍生品套期保值业务的交易
操作仍存在一定的风险。


    1、市场风险：衍生品行情变动幅度较大或流动性较差导致成交量不足，可
能产生价格波动风险，造成套期保值损失。


    2、资金风险：部分交易所执行保证金逐日结算制度，市场价格大幅波动情
况下可能给公司造成资金流动性风险，公司可能因不能及时补充保证金而被强行
平仓造成损失。


    3、操作风险：由于套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，或存在因交
易员错误或不完善的操作造成交易损失。


    4、系统风险：全球性多种因素的影响和变化导致的系统性金融风险导致的
损失。


    5、信用风险：当价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能
违反合同的相关规定，取消合同，造成损失。


    6、政策风险：交易市场的法律法规等相关政策发生重大变化导致无法交易、
交易受阻或丧失原交易权利给公司带来损失。


    （二）公司采取的风险控制措施


    1、公司开展的套期保值业务以降低铜材和外汇价格波动对公司影响为目的，
禁止任何风险投机行为；公司套期保值业务交易额不得超过经董事会批准的授权
额度上限。


    2、公司已根据相关法律法规的要求制订了必要的风险控制措施，对套期保
值业务交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控
制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
    3、公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，严格遵守国家有关
法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、有效性进行监
督检查，按相关规则要求履行信息披露义务。


    4、公司已建立完整的组织机构，由公司专业部门审核套期保值业务资质与
计划并提交公司董事会审议；具备业务资质的子公司分别配备投资决策、业务操
作、资金结算、风险控制、财务核算等前中后台专业人员，确保关键岗位职责相
斥、业务流程相互制约、交易风险多级审核；建立业务报告与检查制度，确保公
司总部对子公司套期保值业务的垂直管理。


    5、合理调度资金用于套期保值业务，定期监控套期保值的资金规模并对保
证金余额进行压力测试，最大程度规避强制平仓风险。


    6、公司内部审计部门对开展套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合
规性进行监督检查。


    三、 衍生品套期保值业务对公司的影响


    公司开展衍生品套期保值业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈利
为目的的衍生品交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避
和防范汇率及铜材价格波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标。公司修订
了制度，完善了相关内控流程，采取的风险控制措施是可行的。公司开展套期保
值业务符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。


    四、 外汇套期保值业务会计政策及核算原则


    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反
映资产负债表及损益表相关项目。


    五、 公司所履行的审批程序
    公司本次开展衍生品套期保值业务事项已经公司第五届董事会第二次会议、
第五届监事会第二次会议审议通过，独立董事亦发表了明确的同意意见。


    依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《公司对外投资管
理制度》等的相关规定，上述套期保值交易事项经公司董事会审议通过，无需提
交股东大会审议。


    六、 保荐机构核查意见


    经核查，华林证券认为：公司开展衍生品套期保值业务是为了充分运用衍生
品套期保值工具降低汇率及铜材价格大幅波动对公司造成的不良影响，有利于稳
定和改善公司经营，具有一定的必要性，公司已根据相关法律法规的要求制订了
风险控制措施。上述开展衍生品套期保值业务的事项已经公司第五届董事会第二
次会议、第五届监事会第二次会议审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了
必要的法律程序，符合相关法律法规的规定。


    保荐机构提请公司注意：在进行衍生品套期保值业务过程中，要加强业务人
员的培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝以盈利
为目标的投机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。


    保荐机构提请投资者关注：虽然公司对衍生品套期保值业务采取了相应的风
险控制措施，但衍生品套期保值业务固有的市场风险、内部控制固有的局限性等
风险，都可能对公司的经营业绩产生影响。


    综上，华林证券同意公司开展上述衍生品套期保值业务。


    （以下无正文）
（本页无正文，为《华林证券股份有限公司关于深圳麦格米特电气股份有限
公司开展衍生品套期保值业务的核查意见》之签字、盖章页）




保荐代表人（签字）：
                                柯润霖             朱文瑾




                                             华林证券股份有限公司

                                                 2023 年    月   日