长城证券股份有限公司
关于广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”或“保荐机构”）作为广东
皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（以下简称“皮阿诺”或“公司”）首次公开
发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有
关规定，对皮阿诺 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查的
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额和资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公
司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]241 号）核准，公司首次公开发行
人民币普通股（A 股）15,600,000 股，发行价格为每股人民币 31.03 元，募集资
金总额为人民币 484,068,000.00 元，扣除发行费用人民币 38,217,104.04 元后，募
集资金净额为人民币 445,850,895.96 元。上述募集资金的到位情况业经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2017]第 ZI10076 号”《验资报告》
予以验证确认。公司已对募集资金采取了专户存储管理，并与开户银行、保荐机
构签订了募集资金监管协议。
2、募集资金使用和结余情况
（1）以前年度使用情况
公司以前年度已累计投入募集资金 204,136,464.09 元；截至 2017 年 12 月 31
日止，公司募集资金账户余额为 42,814,405.39 元，运用暂时闲置的募集资金购
买理财产品（现金管理）本金余额为 200,000,000.00 元。
（2）本报告期内使用情况
本报告期内，募集资金实际用于募投项目支出 54,133,931.09 元；截至 2018
年 12 月 31 日，运用暂时闲置的募集资金购买理财产品（现金管理）本金余额为
55,000,000.00 元、进行暂时补充流动资金 85,000,000.00 元，募集资金账户余额
为 59,397,276.27 元。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 截止日余额 存储方式 备注
该专户仅用于
中国工 商银 行股份有
2011026929200055203 58,310,494.31 活期 中山阜沙产能
限公司中山城北支行
扩建项目
兴业银 行股 份有限公
396000100100421485 - 已注销 见表下注释
司中山分行
该专户仅用于
兴业银 行股 份有限公
396000100100430026 556,845.23 活期 天津静海产能
司中山分行
建设项目一期
该专户仅用于
兴业银 行股 份有限公 一体化信息管
396000100100421364 529,936.73 活期
司中山分行 理系统建设项
目
合计 59,397,276.27 - -
注：公司于 2017 年 9 月 12 日注销兴业银行股份有限公司中山分行账号为 396000100100421485 的募集
资金专户，该专户于 2017 年 5 月 25 日将募集资金转入实施主体皮阿诺家居（天津）有限公司开立的兴业
银行中山分行账号为 396000100100430026 的募集资金专户。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件以及
《公司章程》的规定，制定了《募集资金管理制度》，并业经公司创立大会审议
通过。
根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并
严格履行使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2、募集资金监管协议签订及履行情况
2017 年 3 月 20 日，公司分别与兴业银行股份有限公司中山分行、中国工商
银行股份有限公司中山城北支行及保荐机构长城证券股份有限公司（以下简称
“长城证券”）签署了《募集资金三方监管协议》；2017 年 6 月 8 日，公司、公
司全资子公司皮阿诺家居（天津）有限公司与兴业银行股份有限公司中山分行及
长城证券签署了《募集资金四方监管协议》。已签署的三方监管协议和四方监管
协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。
三、2018 年度募集资金实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明
截至本报告期末，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“一体化信息管理系统建设项目”主要针对公司现有“SAP企业资源计划
系统”、“造易订单管理系统”两大核心管理系统进行优化、二次开发及有效集
成，本项目顺利实施并投入运行后，信息系统本身不直接产生经济效益，但该项
目将大幅度提高公司决策能力和运营管理效率，提升信息、数据收集和分析能力，
强化业务操作透明度和公司监管纵深，为公司业务的持续快速发展提供强力支撑。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情
形。
六、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：皮阿诺 2018 年度募集资金存放与使用总体符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规范性文件的规定，对募集资金进行
了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形，不存在未经履行审议程序
擅自补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形，不存在违规使用募集
资金的情形。
附表：2018 年度募集资金使用情况表
（以下无正文）
（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于广东皮阿诺科学艺术家居股份有
限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
张国连 林 植
长城证券股份有限公司
2019 年 4 月 2 日
附表：2018 年度募集资金使用情况表
单位：人民币万元
募集资金净额 44,585.09 报告期内投入募集资金总额 5,413.39
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 25,827.04
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 项目达到 项目可行
募集资金 截止期末累 截止期末投 本报告 是否达
承诺投资项目和超募 更项目 调整后投资 本报告期内 预定可使 性是否发
承诺投资 计投入金额 资进度(3)＝ 期实现 到预计
资金投向 （含部分 总额(1) 投入金额 用状态日 生重大变
总额 (2) (2)/(1) 的效益 效益
变更） 期 化
承诺投资项目
中山阜沙产能扩建项
否 14,486.83 14,486.83 2,567.40 3,217.03 22.21% - 不适用 不适用 否
目
一体化信息管理系统
否 2,898.92 2,898.92 906.64 2,506.27 86.46% - 不适用 不适用 否
建设项目
天津静海产能建设项
否 17,199.34 17,199.34 1,939.35 10,103.74 58.74% - 不适用 不适用 否
目一期
补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00 100.00% - 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 44,585.09 44,585.09 5,413.39 25,827.04
超募资金专户储存 - - - -
合计 44,585.09 44,585.09 5,413.39 25,827.04 -
中山阜沙产能扩建项目：该项目因容积率问题一直处于暂缓实施状态。为保证项目的顺利实施，公司
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 已根据相关部门的要求对原有规划进行了调整并予以重新报批，公司拟延长该项目的建设期至 2020 年
3 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不存在超募资金情形。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不存在变更募投项目实施地点的情形。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不存在调整募投项目实施方式的情形。
经公司 2017 年 5 月 15 日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过，并经大华会计师事务所(特殊普
募集资金投资项目先期投入及置换情况 通合伙)审验（大华核字[2017]002266 号《专项鉴证报告》），公司使用募集资金置换预先投入募集资
金投资项目的 7,144.22 万元先期垫付款。截至 2017 年 6 月 8 日，该款项已转至公司账户。
公司 2018 年 8 月 13 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 8,500 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金、
皮阿诺家居（天津）有限公司（简称“天津皮阿诺”）使用不超过 5,000 万元（含本数）的闲置募集资
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的经营活动，使用期限均自 2018 年 8 月 30 日始至 2019 年
8 月 29 日止。公司于 2018 年 9 月 6 日将闲置募集资金 3,500 万自其专户转入公司其他银行账户，天津
皮阿诺于 2018 年 9 月 18 日将闲置募集资金 5,000 万元自其专户转入天津皮阿诺其他银行账户。
公司 2018 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第四次会议和 2018 年 5 月 17 日召开的 2017 年年度股东大
会审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民
币 2 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，使用期限自股东大会审
用闲置募集资金暂时进行现金管理情况
议通过之日起 12 个月内。截至本报告期末，购买理财产品本金余额为 5,500 万元，累计获得理财收益
9,417,917.33 元。
具体购买情况详见公司在巨潮资讯网披露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的进展公告》。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
尚未投入项目使用的募集资金：1、存于专户中，继续按募投项目实施计划使用；2、暂时闲置募集资
尚未使用的募集资金用途及去向
金进行现金管理和暂时补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
