关于广东香山衡器集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
华兴专字[2021]21001400049 号
广东香山衡器集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东香山衡器集团股份有限公司（以下简称“香山股
份”）董事会《关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供香山股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为香山股份年度报告的必备文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
香山股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深
圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资
金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假
记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对香山股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结
论。
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附件：
广东香山衡器集团股份有限公司董事会
关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的
专 项 报 告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]588 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,767 万股，发行价格为每股 20.44
元，发行新股募集资金总额为 565,574,800.00 元，扣除承销及保荐费、审计及验资费用、
律师费用、法定信息披露费及其他发行费用合计 78,869,300.00 元后，实际募集资金净
额为 486,705,500.00 元。
上述募集资金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具广会
验字[2017]G14000490635 号《验资报告》
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金累计投入募投项目 182,773,915.06 元，尚未使
用的金额为 337,195,978.18 元（其中已计入募集资金专户利息收入 33,268,930.71 元，
已扣除的手续费 4,537.47 元）。
2、本年度使用金额及当前余额
截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 募 集 资 金 累 计 投 入 486,705,500.00 元 （ 其 中
303,890,991.24 元变更为永久补充流动资金），加上扣除手续费后累计利息收入净额
43,400,443.50 元；剩余募集资金余额 0 元，与募集资金的期末资金余额 0 元一致。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等文件的规
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定，结合本公司实际情况，制定了《广东香山集团股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称“管理制度”）。该管理制度于 2017 年 6 月 8 日召开的 2017 年第一次临时股东
大会上审议通过，于 2020 年 5 月 22 日召开的 2019 年年度股东大会上审议通过修订。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从 2017 年 6 月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协
议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2020 年 12 月 31 日，本
公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
兴业银行股份有限公司 非预算单位专用
396000100100429644 已注销
中山分行 存款账户
交通银行股份有限公司 非预算单位专用
484601200018850203716 已注销
中山分行华桂支行 存款账户
中国工商银行股份有限 非预算单位专用
2011028019200172091 已注销
公司中山孙文支行 存款账户
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见“附件 1、募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年 11 月 30 日，经本公司第四届董事会第九次会议审议通过，终止实施首次公
开发行募集资金投资项目中的“中高端商用电子衡器新建项目”。
2020 年 4 月 27 日，经本公司第四届董事会第 18 次会议、第四届监事会第 15 次会
议及 2020 年 5 月 22 日 2019 年年度股东大会决议，终止实施首次公开发行募集资金投资
项目中的“家用衡器及健康智能测量产品新建项目”及“工程技术研发中心项目”，并
将此前已终止的募投项目及本次终止的募投项目全部剩余募集资金永久补充流动资金。
变更募集资金投资项目情况详见“附件 2、变更募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2020年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目对外转让的情况。
截至2020年12月31日，公司募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
情况如下：
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附表1：
2020年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 486,705,500.00 本年度投入募集资金总额 303,931,584.94
报告期内变更用途的募集资金总额 165,789,537.72
累计变更用途的募集资金总额 303,890,991.24 已累计投入募集资金总额 486,705,500.00
累计变更用途的募集资金总额比例 62.44%
是否已变更 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺投资总 截至期末累计投入金 本年度实现的效 是否达到预
承诺投资项目 项目(含部 调整后投资总额(1) 本年度投入金额 进度(%) 定可使用状 是否发生重
额 额(2) 益 计效益
分变更) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1、家用衡器及健康智能测量产品新建项目 是 245,116,500.00 106,824,889.92 40,593.70 106,824,889.92 100.00% 不适用 1,641,325.12 否 否
2、中高端商用电子衡器新建项目 是 205,589,000.00 67,487,546.48 67,487,546.48 100.00% 不适用 不适用 不适用 是
3、工程技术研发中心项目 是 36,000,000.00 8,502,072.36 8,502,072.36 100.00% 不适用 不适用 不适用 是
4、永久补充流动资金 否 303,890,991.24 303,890,991.24 303,890,991.24 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 486,705,500.00 486,705,500.00 303,931,584.94 486,705,500.00 100.00% 1,641,325.12
合计
“家用衡器及健康智能测量产品新建项目”的实施地点位于中山市南朗镇榄边村（华南现代中医药城），地处中山市翠亨新区和深中通道连接处。由于翠亨新区和深中通
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 道目前依然处于建设初期，未达公司募投项目设计时对其进度的预期，项目周边环境和规划配套的设施尚未完善，加上距离城镇中心区比较远，园区及附近镇区的技术工
人和普通员工招聘较困难，从而影响了项目的投入进度，项目暂未达到预定可使用状态。故即使已建好部分已经投产并产生效益，但仍然未能达到预计效益。
1、根据2018年11月30日公司第四届董事会第9次会议、第四届监事会第9次会议及2018年12月17日2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于终止部分募投项目的议案
》，因产业政策调整和市场环境变化，以及项目实施地经营环境未达预期的原因，公司终止实施 “中高端商用电子衡器新建项目”。
项目可行性发生重大变化的情况说明 2、根据2020年4月27日公司第四届董事会第18次会议、第四届监事会第15次会议及2020年5月22日2019年年度股东大会审议通过的《关于终止实施募投项目并将剩余募集资
金永久补充流动资金的议案》，因市场环境变化及项目实施地经营环境未达预期的原因，终止实施首次公开发行募集资金投资项目中的“家用衡器及健康智能测量产品新
建项目”及“工程技术研发中心项目”，并将此前已终止的募投项目及本次终止的募投项目全部剩余募集资金永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
根据2017年公司第四届董事会第二次会议《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，公司将“工程技术研发中心项目”的实施地点由中山市东区起湾道东侧白沙湾工业
募集资金投资项目实施地点变更情况
园区佳维电子原有厂房 2 楼整体变更为广东省中山市东区富湾工业区 6 幢（现中山美居产业园-伊电园内）。
1、公司于2018年11月30日召开第四届董事会第9次会议、第四届监事会第9次会议，2018年12月17日召开2018年第三次临时股东大会，审议通过《关于终止部分募投项目的
议案》，同意终止实施首次公开发行募集资金投资项目中的“中高端商用电子衡器新建项目”。
募集资金投资项目实施方式调整情况 2、公司于2020年4月27日召开第四届董事会第18次会议、第四届监事会第15次会议及2020年5月22日召开2019年年度股东大会，审议通过《关于终止实施募投项目并将剩余
募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止实施首次公开发行募集资金投资项目中的“家用衡器及健康智能测量产品新建项目”及“工程技术研发中心项目”，并将
剩余募集资金永久补充流动资金。
在募集资金实际到位之前（截至2017年5月10日），本公司对募投项目累计已投入97,893,726.64元。根据公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于全资子公司以
募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金置换已预先投入募投资项目自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金97,893,726.64元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于2019年4月3日购买兴业银行3年期大额定期存单1.49亿元，可提前赎回，固定年利率4.18%；于2019年6月3日购买交通银行3年期大额定期存单1.47亿元，可提前赎
用闲置募集资金投资产品情况
回，固定年利率4.18%。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表2：
2020年度变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币元
变更后项目拟 实际累计投入 投资进度 项目达到预 变更后的项目可
本年度实际投入 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 金额 (%) 定可使用状 行性是否发生重
金额 的效益 计效益
总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 态日期 大变化
中高端商用电子衡器新建
项目、家用衡器及健康智
永久补充流动资金 303,890,991.24 303,890,991.24 303,890,991.24 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
能测量产品新建项目及工
程技术研发中心项目
合计 — 303,890,991.24 303,890,991.24 303,890,991.24 100.00%
1、根据2018年11月30日公司第四届董事会第9次会议、第四届监事会第9次会议，2018年12月17日
公司2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于终止部分募投项目的议案》，因产业政策调整和
市场环境变化，以及项目实时地经营环境未达预期的原因，公司终止实施 “中高端商用电子衡器
新建项目”，并将结余募集资金继续留存于募集资金专项账户管理，并尽快、科学地选择新的投资
项目。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
2、根据2020年4月27日公司第四届董事会第18次会议、第四届监事会第15次会议及2020年5月22日
2019年年度股东大会审议通过的《关于终止实施募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议
案》，因市场环境变化及项目实施地经营环境未达预期的原因，终止实施首次公开发行募集资金投
资项目中的“家用衡器及健康智能测量产品新建项目”及“工程技术研发中心项目” ，并将此前
已终止的募投项目及本次终止的募投项目全部剩余募集资金永久补充流动资金。
未达到计划进度的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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