美格智能：东莞证券股份有限公司关于公司2019年度日常关联交易预计的核查意见2019-02-28
东莞证券股份有限公司
关于美格智能技术股份有限公司
2019 年度日常关联交易预计的核查意见
东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”、“保荐机构”）作为美格智
能技术股份有限公司（以下简称“美格智能”、“公司”）首次公开发行股票并上
市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等文件的要求，就公司第二届董事会
第七次会议、第二届监事会第七次会议审议的关于公司 2019 年度日常关联交易
预计事项，进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、关联交易基本情况
（一）关联交易概述
2019 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会
议审议通过了《关于 2019 年度日常关联交易预计的议案》，根据公司生产经营的
需要，对公司 2019 年度日常关联交易情况进行了预计。预计 2019 年公司与关联
方的关联交易总额不超过人民币 1,320 万元，均因关联租赁产生的关联交易金额。
本议案关联董事彭海琴回避表决，已由其他非关联董事审议通过。本次关联
交易金额在董事会权限范围内，相关事项经董事会审议批准即可，不需提交股东
大会审议。
（二）预计 2019 年度日常关联交易类别和金额
截至披露日
关联交易 关联交 关联交易定 2019年预计 2018年发生
关联方 已发生金额
类别 易内容 价原则 金额（万元） 金额（万元）
（万元）
深圳市凤凰
股份合作公 厂房、宿
司（以下简 舍等物 市场价格 170.00 23.67 145.97
称“凤凰股 业租赁
份”）
关联租赁
深圳市明成
物业服务有 厂房、宿
限公司（以 舍等物 市场价格 1,050.00 171.48 1036.73
下简称“明 业租赁
成物业”）
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深圳市凤凰
物业管理有 厂房、宿
限公司（以 舍 等 物 市场价格 100.00 3.55 83.26
下 简 称 “ 凤 业租赁
凰物业”）
合计 1,320.00 198.70 1,265.96
（三）2018 年度日常关联交易实际发生情况
实际发生额 实际发生额
关联交易 关联交易 实际发生金 预计金额
关联方 占同类业务 与预计金额
类别 内容 额（万元） （万元）
比例（%） 差异（%）
凤凰股
145.97 200.00 8.81% 27.02%
份
厂房、宿
明成物
关联租赁 舍等物业 1,036.73 1,050.00 62.59% 1.26%
业
租赁
凤凰物
83.26 120.00 5.03% 30.62%
业
惠州市
惠阳区
办 公 用
淡水鑫
品、低值
霖文具
关联采购 易耗品、 51.90 250.00 0.08% 79.24%
店（以
日用品等
下简称
的采购
“鑫霖
文具”）
公司2018年度全部关联交易实际发生额与预计金额差异
率为18.65%，不存在较大差异。单个关联方的实际发生额
与预计金额存在较大差异，主要原因是：凤凰股份收取费
用包括租赁费、周边居民生活补贴、垃圾处理等费用，由
公司董事会对2018年度关联交
于其中居民生活补贴、垃圾处理等费用预计金额和实际发
易实际发生情况与预计存在较
生金额存在差异导致；凤凰物业的关联交易金额主要是公
大差异的说明（如适用）
司向凤凰物业缴纳的水费，公司2018年用水量相对2017年
减少，因此交易金额减少；公司引入其他零星物品的供应
商，因此向鑫霖文具的采购金额减少。以上属于正常的经
营行为，对公司日常经营和业绩不会产生重大影响。
经核查，公司2018年度日常关联交易发生总金额未超过预
公司独立董事对2018年度关联 计金额，且不存在较大差异。单个关联方的实际发生额与
交易实际发生情况与预计存在 预计金额存在较大差异。上述情况与公司实际生产运营状
较大差异的说明（如适用） 况相符，对公司日常经营和业绩未产生重大影响。关联交
易定价合理公允、未损害公司及全体股东利益。
注：2018 年度日常关联交易的实际发生金额为公司财务部门的初步数据，未经审计，
最终数据将在 2018 年年度报告中披露。
二、关联方介绍及关联关系
（一）关联方基本情况
1、凤凰股份
凤 凰 股 份 成 立 于 1986 年 04 月 25 日 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91440300192473928W，住所为深圳市宝安区福永街道凤凰社区，法定代表人为文
建锋，注册资本 8，000 万元人民币，经营范围：“兴办实业（具体项目另行申报）；
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国内商业、物资供销业（不含国家专营、专控、专卖商品）；物业管理”。
截至 2018 年 12 月 31 日，凤凰股份的资产总额为 200,128 万元，净资产为
88,073 万元，2018 年实现营业收入 18,727 万元，净利润为 9,963 万元（以上数
据未经审计）。
凤凰股份为公司持股 5%以上股东深圳市凤凰山文化旅游投资有限公司的控
股股东。
2、明成物业
明成物业成立于 2016 年 9 月 19 日，注册号为 91440300MA5DL6YN3J,住所为
深圳市宝安区福永街道凤凰社区凤凰山大道御林山景 4 楼，法定代表人为文献辉，
注册资本 100 万人民币，经营范围：“物业管理；自有房屋租赁；投资兴办实业
（具体项目另行申报）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除
外，限制的项目须取得许可后方可经营）”。
截至 2018 年 12 月 31 日，明成物业的资产总额为 1,948 万元，净资产为 117
万元，2018 年实现营业收入 4,579 万元，净利润为 70 万元（以上数据未经审计）。
明成物业为凤凰股份的全资子公司。
3、凤凰物业
凤 凰 物 业 成 立 于 2006 年 12 月 14 日 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91440300796641662R，住所为深圳市宝安区福永街道凤凰社区凤凰山大道 88 号
二楼（办公场所），法定代表人为文卫洪，注册资本 500 万人民币，经营范围：
物业管理、清洁服务、绿化服务、机电及空调设备的上门维护；餐饮投资（具体
投资项目另行审批）（以上均不含法律、行政法规、国务院规定需前置审批项目
及禁止项目）；机动车停放。
截至 2018 年 12 月 31 日凤凰物业的资产总额为 4,536 万元，净资产为 3,906
万元，2018 年实现营业收入 4,135 万元，净利润为 1,880 万元（以上数据未经
审计）。
凤凰物业为凤凰股份的全资子公司。
（二）履约能力分析
公司与上述关联方保持正常的业务往来，相关关联交易价格采取市场定价方
式。关联方信用良好，经营稳定，具有良好的履约能力。截至目前相关合同执行
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情况正常，不存在违约风险。
三、关联交易主要内容
公司与凤凰股份、明成物业及凤凰物业发生的关联交易内容为物业租赁及因
物业租赁引起的相关物业管理费用、水电费等费用支付。公司与凤凰股份、明成
物业及凤凰物业的物业租赁及相关服务费用定价水平与当地价格水平相符。上述
关联交易的价格公允，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、关联交易的目的和对上市公司的影响
上述关联交易是基于公司日常生产经营的需要，属于正常的商业交易行为，
交易价格均依据市场公允价格，不存在损害公司和股东利益的行为，不会对公司
本期的财务状况、经营成果产生重大影响，也不会影响公司的独立性，公司不会
因此对关联方产生依赖。
五、独立董事意见
独立董事事前认可意见：公司与关联方发生的关联交易属于公司日常生产经
营过程中的正常需求，相关关联交易的定价公允，关联交易过程公平、公正、公
开。相关关联交易未影响公司的独立性，也没有损害公司及全体股东，尤其是中
小股东的利益。我们一致同意公司本次关于 2019 年度日常关联交易的预计事项，
并同意将此事项提交董事会审议。
独立董事独立意见：公司与关联方发生的关联交易属于公司日常生产经营过
程中的正常需求，相关关联交易的定价公允，关联交易过程公平、公正、公开。
相关关联交易未影响公司的独立性，也没有损害公司及全体股东，尤其是中小股
东的利益。董事会关于关联交易的审批和表决程序合法有效。我们一致同意公司
本次关于 2019 年度日常关联交易的预计事项。
六、监事会意见
公司监事会对上述关联交易事项进行了审议，并同意了上述关联交易事项。
监事会认为：本次 2019 年度日常关联交易预计的决策程序符合国家有关法律法
规及《公司章程》的规定，相关关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，依据
市场水平确定关联交易价格，不存在损害公司和股东利益的情形。
七、保荐机构意见
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经核查，保荐机构认为：上述关联交易已经第二届董事会第七次会议、第二
届监事会第七次会议审议通过，关联董事彭海琴回避表决，公司独立董事已发表
了明确同意的意见，履行了必要的决策程序，其审议程序符合相关法律法规以及
公司章程的规定。遵循了公平、公正、公开的原则，定价公允，不存在损害中小
股东利益的情况，不会影响公司的独立性。保荐机构对本次公司审议的 2019 年
日常关联交易预计情况无异议。
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（此页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于美格智能技术股份有限公司 2019
年度日常关联交易预计的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
邱添敏 潘云松
东莞证券股份有限公司
2019 年 2 月 27 日
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