科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
科力尔电机集团股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-068
2020 年 10 月
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人聂鹏举、主管会计工作负责人宋子凡及会计机构负责人(会计主
管人员)肖守峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本报告期末比上年度末增
上年度末
本报告期末 减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 895,279,924.45 839,673,277.70 839,673,277.70 6.62%
归属于上市公司股东的净资
692,390,805.91 684,633,415.66 684,633,415.66 1.13%
产（元）
年初至报
本报告期
告期末比
上年同期 比上年同 年初至报告期 上年同期
本报告期 上年同期
期增减 末
增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 291,371,341.51 234,554,600.53 234,554,600.53 24.22% 677,533,525.16 633,629,142.42 633,629,142.42 6.93%
归属于上市公司股东的净利
33,778,826.01 25,463,791.67 25,463,791.67 32.65% 77,077,343.90 68,451,560.43 68,451,560.43 12.60%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
25,821,608.97 22,255,154.97 22,255,154.97 16.03% 70,881,801.74 63,237,626.52 63,237,626.52 12.09%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-24,090,552.34 16,293,870.88 16,293,870.88 -247.85% 22,930,056.73 38,434,954.13 38,434,954.13 -40.34%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.2382 0.1792 0.1792 32.92% 0.5429 0.4816 0.4816 12.73%
稀释每股收益（元/股） 0.2382 0.1792 0.1792 32.92% 0.5429 0.4816 0.4816 12.73%
加权平均净资产收益率 5.00% 3.90% 3.90% 1.10% 11.13% 10.58% 10.58% 0.55%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
按照财政部 2017 年 7 月 15 日发布的关于印发修订《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22 号），自 2020 年 1 月 1 日
起实施新收入准则，不涉及公司以前年度的追溯调整。执行新收入准则不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致公司
收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响，不会对财务报表产生重大影响。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,531,809.83
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,024,268.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 1,968,194.35
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,211,031.96
减：所得税影响额 1,117,698.13
合计 6,195,542.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 142,120,000 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
聂葆生 境内自然人 29.12% 41,378,800 31,034,100
聂鹏举 境内自然人 24.41% 34,695,300 26,021,475
永州市科旺企业管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 7.18% 10,200,000 0
唐毅 境内自然人 2.52% 3,587,000 0
刘中国 境内自然人 2.15% 3,060,000 0
李伟 境内自然人 1.44% 2,040,000 1,530,000
唐新荣 境内自然人 0.72% 1,020,000 0
刘宏良 境内自然人 0.70% 1,000,000 0
蒋鼎文 境内自然人 0.68% 960,000 0
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蒋耀钢 境内自然人 0.54% 765,000 573,750
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
聂葆生 10,344,700 人民币普通股
永州市科旺企业管理合伙企业（有限合伙） 10,200,000 人民币普通股
聂鹏举 8,673,825 人民币普通股
唐毅 3,587,000 人民币普通股
刘中国 3,060,000 人民币普通股
唐新荣 1,020,000 人民币普通股
刘宏良 1,000,000 人民币普通股
蒋鼎文 960,000 人民币普通股
孙鹏 704,600 人民币普通股
肖守峰 612,000 人民币普通股
聂葆生与聂鹏举为父子关系，两人系公司实际控制人；聂鹏举为永州科旺的普
通合伙人并担任执行事务合伙人职务，并通过永州科旺间接持有公司股份。除
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东外，公司其他前 10 名股东之间不存在关联关系也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款：增幅41.89%，主要是由于：1－9月总体销售额比去年同期有所增加，应收账款相应增加。
2、应收款项融资：期初数为3,823,346.14元，期末数为31,232,030.48元，增加27,408,684.34元，增幅716.88%，主要是由于公
司办理保理业务对应的应收账款和银行承兑汇票增加。
3、其他应收款:期初数为2,527,675.31元，期末数为5,403,707.70元，增加2,876,032.39元，增幅113.78%，主要是备用金增加。
4、其他流动资产：降幅48.73%，主要是期末留抵增值税额减少所致。
5、在建工程：降幅77.95%，主要是深圳湾实验室装修工程转固定资产。
6、长期待摊费用：降幅75.00%，主要是待摊费用摊销所致。
7、递延所得税资产：增幅57.38%，主要是应收账款余额增加，信用减值损失计提增加。
8、其他非流动资产：增幅294.56%，主要是设备采购预付款增加。
9、应付票据：降幅57.06%，主要是公司今年办理未到期电子银行承兑汇票比去年年底减少所致。
10、应付账款：增幅42.32%，主要是今年订单增加，原材料采购金额增加，应付账款余额相应增加。
11、预收款项：期初余额为2,301,333.17元，期末余额为0，减幅100.00%，2020年开始执行新收入准则，预收客户订单货款
调整到“合同负债”列报。
12、合同负债：期初余额为0，期末余额元4,517,026.14元，2020年开始执行新收入准则，原在预收账款中反映的预收客户订
单货款，调整到“合同负债”列报。
13、应交税费：增幅109.51%，主要是今年利润同比去年同期增加，应交企业所得税相应增加。
14、其他应付款：增幅43.04%，主要是由于预提费用比2019年年底增加所致。
15、其他流动负债：增幅214.16%，主要是2020年内销销售额增加，待转销项税额增加所致。
16、递延所得税负债：增幅49.44%，主要是由于2020年新增固定资产一次性摊销产生递延所得税负债增加所致。
17、税金及附加：降幅32.38%，主要是由于增值税税率降低，出口免抵及增值税额减少导致附加税降低。
18、财务费用：2019年1－9月为-3,563,739.46元，2020年1－9月为3,007,645.28元，主要是由于汇率波动导致汇兑损益变动。
19、其他收益：增幅86.56%，主要是今年疫情期间增加了贫困劳动力岗位补贴、社会保险补贴及疫情期间稳岗补贴所致。
20、公允价值变动收益：2019年1－9月为-1,237,411.12元，2020年1－9月为1,968,194.35元，增加3,205,605.47元，主要是办
理外汇套期保值及理财产品未到期部分收益产生的损益。
21、信用减值损失：2019年1－9月为-2,533,055.40元，2020年1－9月为-4,103,134.58元，减少1,570,079.18 主要是由于应收账
款增加，计提的“信用减值损失”相应增加。
22、营业外收入：2019年1－9月为99,471.90元，2020年1－9月为350,332.61元，增加250,860.71元，增幅252.19%，主要是今
年公司获得十佳优秀企业奖金22万元。
23、营业外支出：2019年1－9月为192,793.46元，2020年1－9月为2,500,820.28元，增加2,308,026.82元，增幅1197.15%，主
要是2020年新冠肺炎疫情期间公司向武汉金银潭医院、雷神山医院捐赠101.98万元；向科力尔慈善基金会捐赠100万元。
24、经营活动产生的现金流量净额：降幅40.34%，主要是三季度销售订单大幅增加，且原材料价格持续上涨，存货占用资
金增加，经营活动现金流出增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司第二届董事会第十三次会议审议通过了公司非公开发行股票的相关事项，拟向中国证监会申请非公开发行股票数量
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不超过42,636,000股（含42,636,000股），计划募集资金50,000万元，用于“智能电机与驱控系统建设项目”及“补充流动资金”。
上述事项已经公司2020年第二次临时股东大会审议通过，尚需经中国证监会核准后方可实施。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2020 年度非公开发行 A 股股票预案 2020 年 09 月 26 日 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)相关公告
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年3月16日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购股份的方案的议案》，
公司分别于2020年4月3日、2020年5月7日、2020年6月2日、2020年7月2日、2020年8月4日、2020年9月2日披露了《关于回购
公司股份的进展公告》（公告编号：2020-013、2020-028、2020-030、2020-032、2020-034、2020-042）。截至2020年9月15
日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购250,000股，占公司目前总股本的0.18%，最高成交价为
22.31元/股，最低成交价为21.75元/股，支付的总金额为5,477,629.30元（不含交易费用）。公司于2020年9月16日披露了《关
于回购方案已实施完毕暨回购实施结果的公告》（公告编号：2020-052），公司已按既定方案完成回购。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
2020年1-9月募集资金投入2,455.20万元，截至2020年9月30日，公司尚未使用完毕的前次募集资金余额为5,308.27万元
（含募集资金银行利息收入扣除手续费净额618.05万元）。2020年9月21日，公司召开第一次临时股东大会决议，审议通过
了《关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金以及部分募投项目变更实施主体、实施地点、延长建设周期
的的议案》，同意将募投项目“罩极电机、贯流风机技改与扩能建设项目”以及“深圳研发中心建设项目”结项并将剩余募集资
金项目永久补充流动资金；同意将“高效直流无刷电机产业化项目”以及“3KW 及以下伺服电机系统产业化项目”的实施主体
由“科力尔电机集团股份有限公司”变更为“科力尔电机集团股份有限公司和深圳市科力尔电机有限公司”、实施地点由“湖南
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省祁阳县黎家坪镇南正北路49号”变更为“湖南省祁阳县黎家坪镇南正北路49号和广东省深圳市光明区玉塘街道”；同意将“高
效直流无刷电机产业化项目”、“信息化升级建设项目”以及“3KW 及以下伺服电机系统产业化项目”建设周期由“36个月”变更
为“48个月”，即建设周期延长至2021年8月31日。
截至2020年9月30日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户余额为5,308.27万元（含募集资金银行利息收入扣除手续
费净额618.05万元），用于永久补充公司流动资金金额为3,521.75万元
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有闲置资金 8,000 8,000 0
银行理财产品 募集资金 8,300 0 0
合计 16,300 8,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：科力尔电机集团股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 143,099,842.07 194,096,194.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 83,012,827.41 109,044,633.06
衍生金融资产
应收票据 5,942,728.68 1,427,000.00
应收账款 205,894,205.63 145,111,976.84
应收款项融资 31,232,030.48 8,163,343.14
预付款项 18,281,949.70 16,302,815.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,403,707.70 2,527,675.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 159,612,875.79 136,977,080.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,041,926.25 13,733,996.98
流动资产合计 659,522,093.71 627,384,716.55
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 643,216.44 686,220.32
固定资产 206,159,308.38 194,315,643.92
在建工程 445,361.52 2,020,090.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,068,623.33 7,148,273.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 61,320.97 245,286.19
递延所得税资产 7,088,931.07 4,504,459.25
其他非流动资产 13,291,069.03 3,368,587.46
非流动资产合计 235,757,830.74 212,288,561.15
资产总计 895,279,924.45 839,673,277.70
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,410,000.00 12,600,000.00
应付账款 140,652,373.73 98,830,177.68
预收款项 2,301,333.17
合同负债 4,517,026.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 20,922,280.77 24,288,237.42
应交税费 7,915,380.27 3,778,079.27
其他应付款 5,599,843.74 3,914,991.83
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,388,424.54 2,988,445.00
流动负债合计 194,405,329.19 148,701,264.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,285,518.48 1,521,732.75
递延所得税负债 7,198,270.87 4,816,864.92
其他非流动负债
非流动负债合计 8,483,789.35 6,338,597.67
负债合计 202,889,118.54 155,039,862.04
所有者权益：
股本 142,120,000.00 142,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 297,911,177.87 297,911,177.87
减：库存股 5,478,453.65 0.00
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,250,494.18 30,250,494.18
一般风险准备
未分配利润 227,587,587.51 214,351,743.61
归属于母公司所有者权益合计 692,390,805.91 684,633,415.66
少数股东权益
所有者权益合计 692,390,805.91 684,633,415.66
负债和所有者权益总计 895,279,924.45 839,673,277.70
法定代表人：聂鹏举 主管会计工作负责人：宋子凡 会计机构负责人：肖守峰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 97,642,204.26 150,438,847.49
交易性金融资产 82,707,109.14 92,838,958.90
衍生金融资产
应收票据 4,489,228.68 1,237,000.00
应收账款 136,232,636.17 105,269,971.58
应收款项融资 22,032,030.48 7,623,346.14
预付款项 16,217,082.70 11,445,603.24
其他应收款 24,530,519.26 22,976,404.96
其中：应收利息
应收股利
存货 121,635,627.48 110,707,962.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,561,443.12 8,275,355.90
流动资产合计 510,047,881.29 510,813,450.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 220,700,000.00 203,800,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 80,984,850.18 73,078,618.01
在建工程 174,388.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,065,331.19 6,318,462.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 61,320.97 245,286.19
递延所得税资产 1,864,628.68 1,431,066.25
其他非流动资产 9,728,992.03 2,769,680.56
非流动资产合计 320,579,511.11 287,643,113.31
资产总计 830,627,392.40 798,456,563.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债 47,520.69
衍生金融负债
应付票据 5,410,000.00 12,600,000.00
应付账款 79,623,167.51 61,029,158.95
预收款项 1,935,584.91
合同负债 3,613,091.41
应付职工薪酬 7,792,469.99 11,787,630.67
应交税费 6,424,089.86 2,531,207.77
其他应付款 30,771,028.94 23,745,339.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,869,765.87 1,962,771.63
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流动负债合计 137,503,613.58 115,639,214.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,285,518.48 1,521,732.75
递延所得税负债 5,719,358.03 4,507,022.02
其他非流动负债
非流动负债合计 7,004,876.51 6,028,754.77
负债合计 144,508,490.09 121,667,969.35
所有者权益：
股本 142,120,000.00 142,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 293,177,246.29 293,177,246.29
减：库存股 5,478,453.65
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,250,494.18 30,250,494.18
未分配利润 226,049,615.49 211,240,853.93
所有者权益合计 686,118,902.31 676,788,594.40
负债和所有者权益总计 830,627,392.40 798,456,563.75
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 291,371,341.51 234,554,600.53
其中：营业收入 291,371,341.51 234,554,600.53
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 258,734,071.03 201,681,225.42
其中：营业成本 221,198,908.89 177,951,665.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,003,830.30 1,358,635.93
销售费用 10,527,719.86 9,095,527.09
管理费用 9,383,929.35 7,702,944.93
研发费用 12,125,959.35 9,086,033.30
财务费用 4,493,723.28 -3,513,581.02
其中：利息费用 254,659.74 490,530.50
利息收入 467,191.24 220,375.02
加：其他收益 2,572,561.08 418,645.22
投资收益（损失以“－”号填列） 2,213,819.66 299,305.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,713,282.60 -2,190,275.01
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,702,478.62 -1,221,012.51
资产减值损失（损失以“-”号填列） -124,492.87 -911,781.61
资产处置收益（损失以“-”号填列） -43,287.72 -7,783.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,266,674.61 29,260,473.30
加：营业外收入 65,635.99 54,281.23
减：营业外支出 1,131,000.00 43,379.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,201,310.60 29,271,375.12
减：所得税费用 5,422,484.59 3,807,583.45
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,778,826.01 25,463,791.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 33,778,826.01 25,463,791.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 33,778,826.01 25,463,791.67
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 33,778,826.01 25,463,791.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 33,778,826.01 25,463,791.67
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2382 0.1792
（二）稀释每股收益 0.2382 0.1792
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：聂鹏举 主管会计工作负责人：宋子凡 会计机构负责人：肖守峰
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4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 213,441,284.12 172,912,254.33
减：营业成本 153,659,361.90 128,446,142.43
税金及附加 669,065.10 698,703.13
销售费用 8,396,599.98 7,670,163.81
管理费用 4,894,339.32 6,044,854.45
研发费用 5,919,238.19 5,881,913.44
财务费用 3,823,110.50 -2,692,442.94
其中：利息费用 218,490.84 419,705.95
利息收入 439,897.63 199,585.42
加：其他收益 2,357,938.09 317,038.09
投资收益（损失以“－”号填列） 1,787,757.47 498,814.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,291,185.73 -1,814,279.91
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,009,878.12 -999,464.80
资产减值损失（损失以“-”号填列） -135,672.71 -630,053.62
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,370,899.59 24,234,974.04
加：营业外收入 23,473.10 18,600.28
减：营业外支出 1,131,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,263,372.69 24,253,574.32
减：所得税费用 5,687,409.06 3,276,582.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,575,963.63 20,976,992.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 36,575,963.63 20,976,992.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 36,575,963.63 20,976,992.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 677,533,525.16 633,629,142.42
其中：营业收入 677,533,525.16 633,629,142.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 590,700,964.01 557,002,101.76
其中：营业成本 509,895,678.83 485,852,030.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,099,060.49 4,582,811.78
销售费用 23,893,383.80 24,869,899.20
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管理费用 22,365,524.01 21,534,077.60
研发费用 28,439,671.60 23,727,021.73
财务费用 3,007,645.28 -3,563,739.46
其中：利息费用 821,713.59 1,223,180.30
利息收入 1,152,589.75 540,682.95
加：其他收益 3,531,809.83 1,893,135.25
投资收益（损失以“－”号填列） 4,024,268.07 5,662,718.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,968,194.35 -1,237,411.12
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,103,134.58 -2,533,055.40
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,357,549.84 -1,786,153.54
资产处置收益（损失以“-”号填列） -60,544.29 -21,200.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,835,604.69 78,605,073.59
加：营业外收入 350,332.61 99,471.90
减：营业外支出 2,500,820.28 192,793.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,685,117.02 78,511,752.03
减：所得税费用 11,607,773.12 10,060,191.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,077,343.90 68,451,560.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 77,077,343.90 68,451,560.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 77,077,343.90 68,451,560.43
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
19
科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 77,077,343.90 68,451,560.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 77,077,343.90 68,451,560.43
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5429 0.4816
（二）稀释每股收益 0.5429 0.4816
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：聂鹏举 主管会计工作负责人：宋子凡 会计机构负责人：肖守峰
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 519,406,451.30 461,565,176.28
减：营业成本 378,572,536.76 343,918,974.86
税金及附加 2,145,452.01 2,539,085.14
销售费用 20,119,540.52 21,248,648.51
管理费用 12,537,527.59 13,862,512.31
研发费用 15,118,210.10 15,972,894.08
财务费用 2,419,887.71 -2,410,922.53
其中：利息费用 713,769.69 1,152,355.75
利息收入 1,045,026.67 469,451.52
加：其他收益 2,590,614.27 1,100,617.40
投资收益（损失以“－”号填列） 3,495,185.88 4,984,645.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,915,670.93 -656,527.74
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,452,288.04 -1,853,413.09
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,344,295.99 -1,520,666.71
资产处置收益（损失以“-”号填列） -13,416.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,698,183.66 68,475,222.66
加：营业外收入 267,019.98 33,279.98
减：营业外支出 2,397,249.82 114,415.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 90,567,953.82 68,394,086.84
减：所得税费用 11,917,692.26 8,771,788.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,650,261.56 59,622,298.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 78,650,261.56 59,622,298.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 78,650,261.56 59,622,298.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 523,571,917.44 534,353,595.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 37,151,664.78 43,317,909.62
收到其他与经营活动有关的现金 6,974,627.88 6,394,442.93
经营活动现金流入小计 567,698,210.10 584,065,948.16
购买商品、接受劳务支付的现金 363,158,318.99 364,502,553.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 116,409,201.75 116,417,800.55
支付的各项税费 19,177,909.81 17,638,556.85
支付其他与经营活动有关的现金 46,022,722.82 47,072,083.16
经营活动现金流出小计 544,768,153.37 545,630,994.03
经营活动产生的现金流量净额 22,930,056.73 38,434,954.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 442,000,000.00 448,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,069,223.72 5,836,297.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 4,940.00 91,480.00
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金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 950,000.00
投资活动现金流入小计 446,074,163.72 454,877,777.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
36,886,562.11 25,473,810.35
金
投资支付的现金 419,477,629.30 428,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,186,580.00
投资活动现金流出小计 456,364,191.41 455,660,390.35
投资活动产生的现金流量净额 -10,290,027.69 -782,612.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,105,000.00 5,255,100.00
筹资活动现金流入小计 9,105,000.00 5,255,100.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,855,176.38 29,260,105.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,778,000.00 5,760,000.00
筹资活动现金流出小计 69,633,176.38 35,020,105.84
筹资活动产生的现金流量净额 -60,528,176.38 -29,765,005.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 218,794.68 520,776.71
五、现金及现金等价物净增加额 -47,669,352.66 8,408,112.08
加：期初现金及现金等价物余额 189,146,194.73 65,174,288.99
六、期末现金及现金等价物余额 141,476,842.07 73,582,401.07
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,677,204.70 379,878,323.86
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到的税费返还 29,403,055.21 31,639,146.62
收到其他与经营活动有关的现金 4,957,687.92 5,106,748.36
经营活动现金流入小计 432,037,947.83 416,624,218.84
购买商品、接受劳务支付的现金 316,566,653.19 301,205,530.49
支付给职工以及为职工支付的现金 32,493,355.61 32,677,714.53
支付的各项税费 9,463,263.10 6,803,715.03
支付其他与经营活动有关的现金 30,822,457.65 32,737,157.95
经营活动现金流出小计 389,345,729.55 373,424,118.00
经营活动产生的现金流量净额 42,692,218.28 43,200,100.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 410,000,000.00 349,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,494,361.53 4,816,245.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 413,494,361.53 353,816,245.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
24,969,212.04 15,594,474.35
金
投资支付的现金 420,377,629.30 337,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 445,346,841.34 352,594,474.35
投资活动产生的现金流量净额 -31,852,479.81 1,221,771.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,935,000.00 3,005,100.00
筹资活动现金流入小计 7,935,000.00 3,005,100.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,855,176.38 29,260,105.84
支付其他与筹资活动有关的现金 5,778,000.00 5,760,000.00
筹资活动现金流出小计 69,633,176.38 35,020,105.84
筹资活动产生的现金流量净额 -61,698,176.38 -32,015,005.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 218,794.68 520,776.71
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -50,639,643.23 12,927,642.86
加：期初现金及现金等价物余额 146,658,847.49 46,833,473.12
六、期末现金及现金等价物余额 96,019,204.26 59,761,115.98
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 194,096,194.73 194,096,194.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 109,044,633.06 109,044,633.06
衍生金融资产
应收票据 1,427,000.00 1,427,000.00
应收账款 145,111,976.84 145,111,976.84
应收款项融资 8,163,343.14 8,163,343.14
预付款项 16,302,815.99 16,302,815.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,527,675.31 2,527,675.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 136,977,080.50 136,977,080.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,733,996.98 13,733,996.98
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流动资产合计 627,384,716.55 627,384,716.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 686,220.32 686,220.32
固定资产 194,315,643.92 194,315,643.92
在建工程 2,020,090.11 2,020,090.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,148,273.90 7,148,273.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 245,286.19 245,286.19
递延所得税资产 4,504,459.25 4,504,459.25
其他非流动资产 3,368,587.46 3,368,587.46
非流动资产合计 212,288,561.15 212,288,561.15
资产总计 839,673,277.70 839,673,277.70
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,600,000.00 12,600,000.00
应付账款 98,830,177.68 98,830,177.68
预收款项 2,301,333.17 -2,301,333.17
合同负债 2,301,333.17 2,301,333.17
卖出回购金融资产款
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,288,237.42 24,288,237.42
应交税费 3,778,079.27 3,778,079.27
其他应付款 3,914,991.83 3,914,991.83
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,988,445.00 2,988,445.00
流动负债合计 148,701,264.37 148,701,264.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,521,732.75 1,521,732.75
递延所得税负债 4,816,864.92 4,816,864.92
其他非流动负债
非流动负债合计 6,338,597.67 6,338,597.67
负债合计 155,039,862.04 155,039,862.04
所有者权益：
股本 142,120,000.00 142,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资本公积 297,911,177.87 297,911,177.87
减：库存股 0.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,250,494.18 30,250,494.18
一般风险准备
未分配利润 214,351,743.61 214,351,743.61
归属于母公司所有者权益合计 684,633,415.66 684,633,415.66
少数股东权益
所有者权益合计 684,633,415.66 684,633,415.66
负债和所有者权益总计 839,673,277.70 839,673,277.70
调整情况说明
公司2020年1月1日执行新收入准则，原预收销售客户货款在“预收账款”中列报，因为所有“预收账款”都是有销售合同与销售
订单的，2020年1月1日调整至“合同负债”列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 150,438,847.49 150,438,847.49
交易性金融资产 92,838,958.90 92,838,958.90
衍生金融资产
应收票据 1,237,000.00 1,237,000.00
应收账款 105,269,971.58 105,269,971.58
应收款项融资 7,623,346.14 7,623,346.14
预付款项 11,445,603.24 11,445,603.24
其他应收款 22,976,404.96 22,976,404.96
其中：应收利息
应收股利
存货 110,707,962.23 110,707,962.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,275,355.90 8,275,355.90
流动资产合计 510,813,450.44 510,813,450.44
非流动资产：
28
科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 203,800,000.00 203,800,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 73,078,618.01 73,078,618.01
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,318,462.30 6,318,462.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 245,286.19 245,286.19
递延所得税资产 1,431,066.25 1,431,066.25
其他非流动资产 2,769,680.56 2,769,680.56
非流动资产合计 287,643,113.31 287,643,113.31
资产总计 798,456,563.75 798,456,563.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债 47,520.69 47,520.69
衍生金融负债
应付票据 12,600,000.00 12,600,000.00
应付账款 61,029,158.95 61,029,158.95
预收款项 1,935,584.91 -1,935,584.91
合同负债 1,935,584.91 1,935,584.91
应付职工薪酬 11,787,630.67 11,787,630.67
应交税费 2,531,207.77 2,531,207.77
其他应付款 23,745,339.96 23,745,339.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,962,771.63 1,962,771.63
流动负债合计 115,639,214.58 115,639,214.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,521,732.75 1,521,732.75
递延所得税负债 4,507,022.02 4,507,022.02
其他非流动负债
非流动负债合计 6,028,754.77 6,028,754.77
负债合计 121,667,969.35 121,667,969.35
所有者权益：
股本 142,120,000.00 142,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 293,177,246.29 293,177,246.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,250,494.18 30,250,494.18
未分配利润 211,240,853.93 211,240,853.93
所有者权益合计 676,788,594.40 676,788,594.40
负债和所有者权益总计 798,456,563.75 798,456,563.75
调整情况说明
公司2020年1月1日执行新收入准则，原预收销售客户货款在“预收账款”中列报，因为所有“预收账款”都是有销售合同与销售
订单的，2020年1月1日调整至“合同负债”列报。
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科力尔电机集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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