北京华远意通热力科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告
一、 2018 年度公司财务报表的审计情况
公司 2018 年财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出
具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：华通热力的的财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华通热力 2018 年 12
月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、主要财务数据和指标
（一）资产负债情况
单位：元
变动幅度
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
（%）
流动资产：
货币资金 520,523,784.53 421,240,271.53 23.57
应收票据及应收账款 301,214,601.77 280,875,494.76 7.24
预付款项 14,735,388.40 13,681,505.88 7.70
其他应收款 59,511,803.21 42,947,054.65 38.57
存货 50,639,468.74 83,768,514.04 -39.55
一年内到期的非流动资产 781,757.95 2,011,774.03 -61.14
其他流动资产 48,161,528.64 58,684,472.17 -17.93
流动资产合计 995,568,333.24 903,209,087.06 10.23
非流动资产：
长期应收款 623,060.56 4,164,135.42 -85.04
投资性房地产 23,309,751.43 24,748,461.19 -5.81
固定资产 397,504,130.61 393,417,815.59 1.04
在建工程 38,132,011.10 26,473,710.83 44.04
变动幅度
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
（%）
无形资产 5,897,920.83 4,189,515.31 40.78
商誉 4,635,627.27 4,371,968.30 6.03
长期待摊费用 309,735,333.92 301,703,402.13 2.66
递延所得税资产 42,611,726.83 29,484,461.65 44.52
其他非流动资产 29,504,285.72 7,572,906.15 289.60
非流动资产合计 851,953,848.27 796,126,376.57 7.01
资产总计 1,847,522,181.51 1,699,335,463.63 8.72
流动负债：
短期借款 464,491,405.49 313,863,899.07 47.99
应付票据及应付账款 140,530,727.22 168,366,932.73 -16.53
预收款项 355,140,985.71 360,832,903.85 -1.58
应付职工薪酬 17,927,342.14 15,049,052.39 19.13
应交税费 14,994,339.05 33,675,637.02 -55.47
其他应付款 30,831,523.98 4,063,856.69 658.68
一年内到期的非流动负债 22,271,270.42 88,067,401.07 -74.71
其他流动负债 21,354,541.62 11,096,148.99 92.45
流动负债合计 1,067,542,135.63 995,015,831.81 7.29
非流动负债：
长期借款 3,390,000.00 100.00
长期应付款 10,289,018.34 28,632,353.43 -64.07
预计负债 2,161,438.00 515,148.66 319.58
递延收益 103,934,249.00 59,534,421.21 74.58
递延所得税负债 22,371,170.43 5,751,751.89 288.95
非流动负债合计 142,145,875.77 94,433,675.19 50.52
负债合计 1,209,688,011.40 1,089,449,507.00 11.04
(二)所有者权益情况
单位：元
变动幅度
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
（%）
股本 122,980,000.00 120,000,000.00 2.48
资本公积 286,309,942.76 260,668,639.33 9.84
减：库存股 27,177,600.00 100.00
盈余公积 13,773,978.57 9,403,021.89 46.48
未分配利润 229,740,950.56 203,371,911.47 12.97
归属于母公司股东权益合计 625,627,271.89 593,443,572.69 5.42
少数股东权益 12,206,898.22 16,442,383.94 -25.76
股东权益合计 637,834,170.11 609,885,956.63 4.58
负债和股东权益总计 1,847,522,181.51 1,699,335,463.63 8.72
（三）主要资产负债变动情况分析
单位：元
变动幅 变动情况说明
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
度（%）
主要系上年末理
财产品重分类至
其他流动资产，
货币资金 520,523,784.53 421,240,271.53 23.57 本年末无理财产
品，以及供暖季
收到的供暖费增
加所致
主要系存在未收
其他应收款 59,511,803.21 42,947,054.65 38.57 回的低氮改造政
府补助款所致
主要系公司加强
内控管理，对留
存货 50,639,468.74 83,768,514.04 -39.55
存天然气实施精
确管控所致
一年内到期的非 主要系预付工程
781,757.95 2,011,774.03 -61.14
流动资产 款减少所致
变动幅 变动情况说明
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
度（%）
主要系本年按合
长期应收款 623,060.56 4,164,135.42 -85.04 同约定收回分期
销售商品款所致
主要系本年新增
在建工程 38,132,011.10 26,473,710.83 44.04 在建供暖项目所
致
主要系购买财务
无形资产 5,897,920.83 4,189,515.31 40.78 软件及远程监控
系统所致
主要系本年通过
非同一控制下企
商誉 4,635,627.27 4,371,968.30 6.03
业合并沈阳剑苑
确认商誉所致
主要系本年收到
低氮改造政府补
助款，按照税法
递延所得税资产 42,611,726.83 29,484,461.65 44.52 规定缴纳企业所
得税在会计上确
认递延所得税资
产所致
主要系预付募投
其他非流动资产 29,504,285.72 7,572,906.15 289.60 项目之一研发中
心购房款所致
主要系公司业务
短期借款 464,491,405.49 313,863,899.07 47.99 发展，增加银行
借款所致
主要系本年付款
应付票据及应付
140,530,727.22 168,366,932.73 -16.53 导致年末金额减
账款
少所致
主要系本年公司
享受 2018 年第
46 号《财政部 税
务总局关于设
备、器具扣除有
关企业所得税政
应交税费 14,994,339.05 33,675,637.02 -55.47
策的通知》中单
位价值不超过
500 万元的，允许
一次性计入当期
成本费用在计算
应纳税所得额时
变动幅 变动情况说明
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
度（%）
扣除的政策及
18-19 供暖季燃
补发放时间较上
年滞后导致报告
期内缴纳企业所
得税减少所致
要系本年对员工
实行股权激励确
其他应付款 30,831,523.98 4,063,856.69 658.68
认限制性股票回
购义务所致
主要系偿还到期
一年内到期的非
22,271,270.42 88,067,401.07 -74.71 的银行长期借款
流动负债
所致
主要系本年确认
低氮改造政府补
助款，对年末一
其他流动负债 21,354,541.62 11,096,148.99 92.45
年内到期金额重
分类至其他流动
负债所致
主要系增加银行
长期借款 3,390,000.00 100.00
长期借款所致
主要系偿还融资
长期应付款 10,289,018.34 28,632,353.43 -64.07
租赁款所致
主要系子公司诉
预计负债 2,161,438.00 515,148.66 319.58
讼所致
主要系本年确认
递延收益 103,934,249.00 59,534,421.21 74.58 低氮改造政府补
助款所致
主要系本年公司
享受 2018 年第
46 号《财政部 税
务总局关于设
备、器具扣除有
关企业所得税政
递延所得税负债 22,371,170.43 5,751,751.89 288.95 策的通知》中单
位价值不超过
500 万元的，允许
一次性计入当期
成本费用在计算
应纳税所得额时
扣除的政策及
变动幅 变动情况说明
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
度（%）
18-19 供暖季燃
补发放时间较上
年滞后，按照权
责发生制确认未
实际收到燃补，
按税法规定纳税
调减确认递延所
得税负债所致
主要系提取法定
盈余公积 13,773,978.57 9,403,021.89 46.48
盈余公积金所致
（四）经营情况
单位：元
变动幅度
项 目 2018 年度 2017 年度
（%）
营业总收入 966,018,469.25 915,122,262.52 5.56
营业成本 832,886,478.59 752,073,944.03 10.75
税金及附加 543,655.36 229,749.74 136.63
销售费用 7,311,045.36 9,158,181.31 -20.17
管理费用 62,939,525.79 58,297,134.93 7.96
研发费用 4,502,851.35 3,285,108.34 37.07
财务费用 22,799,019.10 23,335,395.25 -2.30
其中：利息费用 22,184,096.58 21,044,664.17 5.41
利息收入 1,623,323.26 1,440,870.87 12.66
资产减值损失 14,362,338.43 10,244,002.14 40.20
其他收益 22,222,165.44 9,483,555.05 134.32
投资收益 2,720,181.20 1,341,883.56 102.71
资产处置收益 1,755,876.95 -2,497,298.06 -170.31
净利润 38,252,237.26 52,581,713.08 -27.25
归属于母公司所有者的净利润 42,732,482.97 52,213,113.77 -18.16
（五）经营情况主要变动分析
单位：元
变动幅度 变动情况说明
项 目 2018 年度 2017 年度
（%）
主要系公司增资计
税金及附加 543,655.36 229,749.74 136.63
缴印花税所致
主要会计政策对应
资产减值损失 14,362,338.43 10,244,002.14 40.20 收款项及长期资产
计提资产减值所致
主要系本年收到低
氮改造政府补助款
其他收益 22,222,165.44 9,483,555.05 134.32
并摊销计入其他收
益所致
主要系本年购买理
投资收益 2,720,181.20 1,341,883.56 102.71 财产品增加导致投
资收益增加所致
主要系处置供暖项
资产处置收益 1,755,876.95 -2,497,298.06 170.31
目资产所致
（六）现金流量情况
单位：元
变动幅度
项 目 2018 年度 2017 年度
（%）
销售商品、提供劳务收到的现金 958,804,886.87 867,996,041.56 10.46
收到的税费返还 168,147.38 80,127.79 109.85
收到其他与经营活动有关的现金 84,729,232.23 65,145,039.82 30.06
购买商品、接受劳务支付的现金 641,936,831.51 616,493,054.78 4.13
支付给职工以及为职工支付的现金 122,423,782.14 115,135,559.49 6.33
支付的各项税费 39,657,679.62 18,029,202.24 119.96
支付其他与经营活动有关的现金 85,584,562.07 73,420,011.11 16.57
收回投资收到的现金 423,397,808.64 220,000,000.00 92.45
取得投资收益收到的现金 2,956,973.75 1,094,102.74 170.26
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,000.00 576,000.00 -99.65
资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期
126,661,108.06 236,016,070.49 -46.33
资产支付的现金
变动幅度
项 目 2018 年度 2017 年度
（%）
投资支付的现金 403,301,000.00 240,000,000.00 68.04
取得子公司及其他营业单位支付的
8,717,574.14 100
现金净额
吸收投资收到的现金 27,177,600.00 225,667,924.53 -87.96
取得借款所收到的现金 571,266,405.49 391,301,395.37 45.99
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 20,280,000.00 47.93
偿还债务所支付的现金 465,870,149.07 239,814,533.42 94.26
分配股利、利润或偿付利息所支付的
30,586,521.09 16,879,371.90 81.21
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 38,605,244.66 80,645,460.01 -52.13
（七）现金流量情况主要变动分析
单位：元
变动幅度 变动情况说明
项 目 2018 年度 2017 年度
（%）
主要系本年收到的
经营活动现
1,043,702,266.48 933,221,209.17 11.84 供暖费和政府补助
金流入小计
均较上年增加所致
主要系本年度天然
气单价较上年提高，
经营活动现
889,602,855.34 823,077,827.62 8.08 导致公司购买天然
金流出小计
气支出等能源成本
增加所致
经营活动产 主要系本年收到的
生的现金流 154,099,411.14 110,143,381.55 39.91 供暖费和政府补助
量净额 均较上年增加所致
投资活动现 主要系本年收回理
426,356,782.39 221,670,102.74 92.34
金流入小计 财较上年增加所致
投资活动现 主要系本年购买理
538,679,682.20 476,016,070.49 13.16
金流出小计 财支出增加所致
主要系本年支付的
投资活动产 购建固定资产、无形
生的现金流 -112,322,899.81 -254,345,967.75 55.84 资产和其他长期资
量净额 产所支付的现金较
上年减少所致
筹资活动现 628,444,005.49 637,249,319.90 -1.38 主要系上年发行社
变动幅度 变动情况说明
项 目 2018 年度 2017 年度
（%）
金流入小计 会公众股收到股东
款以及本年银行借
款增加综合所致
筹资活动现 主要系本年偿还银
535,061,914.82 337,339,365.33 58.61
金流出小计 行借款增加所致
主要系上年发行社
筹资活动产
会公众股收到股东
生的现金流 93,382,090.67 299,909,954.57 -68.86
款以及本年偿还银
量净额
行借款综合所致
现金及现金 主要系上年发行社
等价物净增 135,158,602.00 155,707,368.37 -13.20 会公众股收到股东
加额 款所致
（八）财务指标情况
2018 年 12 月 31 日/ 2017 年 12 月 31 日/ 变动幅度
项 目
2018 年度 2017 年度 （%）
流动比率 0.93 0.91 2.20
速动比率 0.83 0.75 10.67
应收账款周转率（次） 3.32 3.57 -7.00
存货周转率（次） 14.37 11.32 26.94
净资产收益率 6.85% 11.00% -37.73
每股收益（元） 0.36 0.54 -33.33
北京华远意通热力科技股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 24 日