北京华远意通热力科技股份有限公司
          2022 年度内部控制评价报告
北京华远意通热力科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结
合北京华远意通热力科技股份有限公司（以下简称“公司”）内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述
目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制
评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



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    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控
制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事
会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大
缺陷。
    公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业
务和事项以及高风险领域。
    纳入评价范围的主要单位包括总部各部门及下属供热、技
术服务等业务板块所属项目运行中心和分、子公司。
    纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额
的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架
构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采
购与招标管理、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目管
理、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统、安全环保管理、客户服务、投资管理、法律事务管理
和审计管理等。



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    重点关注的高风险领域主要包括：原材料价格波动、工程项
目管理、安全环保管理、采购与招标管理、资金管理、关联交易
和信息披露等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵
盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司规章制度组织开展
内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要
缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险
偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报
告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定
标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定
标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

 项目   影响程度     重大缺陷          重要缺陷        一般缺陷

                                    营业收入总额的    错报≤营业
                   错报>营业
营业收入                            0.5%＜错报≤营    收入总额的
                   收入的 1%
                                    业收入总额的 1%     0.5%
                                    利润总额的 5%＜
                   错报>利润                          错报≤利润
利润总额                            错报≤利润总额
                   总额的 10%                         总额的 5%
                                        的 10%
                                    资产总额的 0.5%
                   错报>资产                          错报≤资产
资产总额                            ＜错报≤资产总
                   总额的 1%                          总额的 0.5%
                                        额的 1%




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 项目   影响程度   重大缺陷        重要缺陷     一般缺陷

                              所有者权益总额
                   错报>所有                  错报≤所有
所有者权益（含少              的 1.5%＜错报≤
                   者权益的                   者权益总额
数股东权益）                  所有者权益总额
                       3%                       的 1.5%
                                   的 3%
  注 1：上表中作为参照对比的“资产总额”、“所有者权益”、
“营业收入”、“利润总额”等数据均为上一年度合并报表的数据。
   注 2：以上四项认定标准，按照孰高原则认定缺陷。

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
   A.公司董事、监事或高级管理人员舞弊。
   B.公司已公告的财务报告出现重大差错。
   C.外部审计机构发现财务报告存在重大错报却未被公司内部
控制识别。
   D.审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务
报告内部控制监督无效。
   （2）具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
   A.发现非管理层已经或者涉嫌舞弊。
   B.间接导致财务报告的重大错报或漏报。
   C.其他可能影响财务报表或报表使用者正确判断的缺陷。
   （3）一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其
他控制缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：




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 项目      影响程度   重大缺陷    重要缺陷     一般缺陷

                      直接损失    资产总额的    直接损失
                      金额＞资  0.5%＜直接损 金额≤资
直接损失金额
                      产总额的  失金额≤资产 产总额的
                        1%        总额的 1%       0.5%
  注：上表中作为参照对比的“资产总额”为上一年度合并报表的
数据。

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   （1）出现以下类似情形，认定为重大缺陷：
   A.公司决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重
大财产损失。
   B.违反相关法规、公司规程或标准操作程序，且对公司定期
报告披露造成重大负面影响。
   C.出现重大舞弊行为。
   D.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成按上述定
量标准认定的重大损失。
   E.其他对公司负面影响重大的情形。
   （2）出现以下类似情形，认定为重要缺陷：
   A.公司决策程序不科学，导致出现按上述定量标准认定的损
失。
   B.违反公司内部规章制度，形成按上述定量标准认定的损失。
   C.重要业务制度或系统存在缺陷，造成按上述定量标准认定
的损失。
   D.内部控制重要或一般缺陷未得到整改。




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   （3）除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定
为一般缺陷。
   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
   1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
   2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
   四、其他内部控制相关重大事项说明
   报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事
项。
   公司董事会注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范
围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加
以调整。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部
控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司高质量、可
持续发展。




                    北京华远意通热力科技股份有限公司
                                   董事会
                               2023 年 3 月 30 日




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