贵州川恒化工股份有限公司
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告 1-7
贵州川恒化工股份有限公司关于募集资金 2018 年度使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
贵州川恒化工股份有限公司
董事会关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州川恒化工股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可 [2017]1444 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2017 年 8
月向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,001 万股，发行价格人民币 7.03 元/股，应募集
资金总额为 281,270,300.00 元，根据有关规定扣除发行费用 41,280,900.00 元后，实际募集
资金金额为人民币 239,989,400.00 元。该募集资金已于 2017 年 8 月到位，上述资金到位情
况业经信永中和会计师事务所验证，并出具 XYZH/2017CDA40298 号《验资报告》。公司
对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金以前年度使用金额
截止 2017 年 12 月 31 日，公司因项目未启动未使用募集资金。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 40,749,382.42 元（含由募集资金
产生的累计利息收益 163,818.04 元，购买银行理财产品到期含税收益 596,164.38 元），购
买理财产品余额 2 亿元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际已累计使用募集资金合计 45,091,249.38 元，其中
公司本报告期内募集资金使用金额为 45,091,249.38 元。本报告期内募集资金专户收到银
行利息为 516,810.77 元，收到闲置募集资金购买理财产品到期含税收益 5,084,383.55 元，
支付银行手续费、工本费 240 元。本公司在本报告期累计购买了银行理财产品 97,000.00
万元，累计已赎回 100,000.00 万元（含截至 2017 年末未赎回的 20,000.00 万元）。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 31,259,087.36 元（含由募集资金
产生的累计利息收益 680,628.81 元，购买理财产品到期含税收益 5,680,547.93 元）。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司公开发行股票剩余募集资金 201,259,087.36 元，使用金
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
额及年末余额情况列示如下：
单位：人民币元
项目 金额
首次募集资金净额 239,989,400.00
减：直接投入募投项目 45,091,249.38
减：置换以自募资金预先投入募投项目
减：购买理财产品 170,000,000.00
减：手续费支出 240.00
加：购买理财产品取得的投资收益（含税） 5,680,547.93
加：利息收入 680,628.81
2018 年 12 月 31 日余额 31,259,087.36
2017 年 9 月 20 日公司召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用暂时
闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司第一届监事会第十次会议、公司 2017 年第四
次临时股东大会审议通过了该议案。公司拟使用额度不超过 20,000.00 万元暂时闲置募集
资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）、有保本承
诺的投资产品；该现金管理的实施期限为自股东大会审议通过之日起 12 个月内，上述额
度在决议有效期内可循环使用。
2018 年 9 月 26 日公司召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲
置募集资金进行现金管理的议案》，公司第二届监事会第三次会议、公司 2018 年第六次
临时股东大会审议通过了该议案，同意使用额度不超过 20,000 万元暂时闲置募集资金进
行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）、有保本承诺的投
资产品，并授权总经理行使该项投资决策权和签署相关合同文件。该现金管理的实施期限
为自股东大会审议通过之日起 12 个月内，上述额度在决议有效期内可循环使用。
根据上述决议，公司在本报告期内累计购买了银行理财产品 97,000.00 万元，累计已
赎回 100,000.00 万元（含 2017 年购买的银行理财在本期赎回 20,000.00 万元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度建设
为进一步规范公司公开募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防
范资金使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司
监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上
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（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等法
律、法规、其他规范性文件以及《贵州川恒化工股份有限公司章程》（以下简称《公司章
程》）的规定，结合公司实际情况，公司于 2017 年 10 月 10 日召开了 2017 年度第四次临
时股东大会，审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，分别于 2017 年 9 月 14 日、2018 年 6 月 25 日，本公司同保荐机构国海证券股份有限
公司与中国农业银行股份有限公司福泉市支行签订了《募集资金三方监管协议》。明确约
定了各方的权利和义务，上述协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异，且都得到有效履行。专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以
随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）募集资金专户存储情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
余额
开户银行 银行账号 购买理财产品取得 手续费
募集资金 利息收入 理财产品支出 合计
的投资收益(含税) 支出
中国农业银行股份有限公司福泉支行 23546001040013467 94,789,400.00 5,136,561.63 452,630.88 240.00 100,000,000.00 378,352.51
中国农业银行股份有限公司福泉支行 23546001040014002 100,108,750.62 543,986.30 227,997.93 70,000,000.00 30,880,734.85
合计 194,898,150.62 5,680,547.93 680,628.81 240.00 170,000,000.00 31,259,087.36
三、本年度募集资金实际使用情况
编制单位：贵州川恒化工股份有限公司
单位：人民币元
募集资金总额 239,989,400.00 本年度投入募集资金总额 45,091,249.38
报告期内变更用途的募集资金总额 145,200,000.00
累计变更用途的募集资金总额 145,200,000.00 已累计投入募集资金总额 45,091,249.38
累计变更用途的募集资金总额比例 60.50%
本年度投入金 截至期末累计 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 截至期末投资进度 本年度实
额 投入金额(2) 定可使用状 到预计 是否发生重
募资金投向 （含部分变更） 投资总额 额（1） （%）(3)＝(2)/(1) 现的效益
态日期 效益 大变化
承诺投资项目
1.年产 20 万吨饲料
是 239,989,400.00 94,789,400.00 否
级磷酸二氢钙项目
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
2.年产 5 万吨肥料级
是 145,200,000.00 45,091,249.38 45,091,249.38 31.05% 2020 年 3 月 否
聚磷酸铵项目
承诺投资项目小计 239,989,400.00 239,989,400.00 45,091,249.38 45,091,249.38
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 239,989,400.00 239,989,400.00 45,091,249.38 45,091,249.38 18.79%
年产 20 万吨饲料级磷酸二氢钙项目尚未实施，该项目用以替代现有的年产 10 万吨饲料级磷酸二氢钙的
产能装置，现有装置的主体设备于 2017 年 8 月折旧完毕，通过必要的设备维修可以适当延长生产装置的使用
年限。2017 年 8 月，公司对年产 10 万吨饲料级磷酸二氢钙产能装置的主体设备进行了必要的维护和更新，经
综合评定，公司认为现有的年产 10 万吨饲料级磷酸二氢钙的产能装置还可继续使用。同时，子公司生态科
技现有的饲料级磷酸二氢钙生产装置可扩大产量至 6 万吨/年，原募投项目的暂缓建设不影响公司的产能及市
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
场占有率。
目）
公司本年度变更后新增募投项目年产 5 万吨肥料级聚磷酸铵项目，总投资为 14,520.00 万元。本项目拟采
用公司具有自主知识产权的生产技术，在现厂区内新建装置生产肥料级聚磷酸铵固体产品，采用全湿法磷酸
制备，成本低，具备全水溶、高养分、具有螯合力等特点，不仅可以作为大量元素水溶肥非常理想的原料使
用，也可以作为掺混肥原料，提高肥效。该项目有利于提高募集资金的使用效率，符合公司的发展战略和长
远规划，打造公司可持续发展，提升公司产品市场需求的应变能力，保持公司的市场竞争地位。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止报告期末，尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户；暂时闲置的募集资金用于购买理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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贵州川恒化工股份有限公司关于募集资金 2018 年度使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
单位：人民币元
项目达到预 本年度 变更后的项目
变更后项目拟投入 本年度实际投 截至期末实际累 截至期末投资进 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 定可使用状 实现的 可行性是否发
募集资金总额（1） 入金额 计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 预计效益
态日期 效益 生重大变化
年产 5 万吨肥料级 年产 20 万吨饲料级
145,200,000.00 45,091,249.38 45,091,249.38 31.05% 2020 年 3 月
聚磷酸铵项目 磷酸二氢钙项目
合计 - 145,200,000.00 45,091,249.38 45,091,249.38
“年产 20 万吨饲料级磷酸二氢钙项目”用以替代现有的年产 10 万吨
饲料级磷酸二氢钙的产能装置，现有装置的主体设备于 2017 年 8
月折旧完毕，通过必要的设备维修可以适当延长生产装置的使用
年限。2017 年 8 月，公司对年产 10 万吨饲料级磷酸二氢钙产能装
置的主体设备进行了必要的维护和更新，经综合评定，公司认为
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
现有的年产 10 万吨饲料级磷酸二氢钙的产能装置还可继续使用。
同时，子公司生态科技现有的饲料级磷酸二氢钙生产装置可扩大
产量至 6 万吨/年，原募投项目的暂缓建设不影响公司的产能及市
场占有率。该项目变更经公司第一届董事会第二十五次会议审议
通过。
公司募投项目“年产 5 万吨肥料级聚磷酸铵项目”在实施过程中，因
其整体工程较复杂，部分设备为定制设备，定制设备的采购、生
产及安装调试周期较长，该部分设备投入延期，设备的付款周期
延长，公司根据实际情况对原设计规划进行了阶段性的调整优
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
化，以降低募集资金投资风险。预计无法按原计划在 2019 年 3 月
完成项目建设。结合项目当前的实施进度，公司拟将募投项目“年
产 5 万吨肥料级聚磷酸铵项目”计划完成时间从 2019 年 3 月延期至
2020 年 3 月。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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