第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于重庆华森制药股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 第一创业证券承销保荐有限责任公司(以下简称“保荐机构”)作为重庆华森 制药股份有限公司(以下简称“华森制药”、“公司”)首次公开发行股票并上市的 保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》 和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规 范性文件的要求,对华森制药2018年度募集资金存放与使用情况进行了专项核 查,具体情况如下: 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆华森制药股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可[2017]1727号文)核准,并经深圳证券交易所同意, 华森制药于2017年10月11日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票4,006万股, 每股面值1元,每股发行价人民币4.53元。截至2017年10月17日止,公司共募集 资 金 181,471,800.00 元 , 扣 除 发 行 费 用 34,929,301.82 元 , 募 集 资 金 净 额 146,542,498.18元,已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以 “大华验字 [2017]000751号”验资报告验证确认。 在募集资金实际到位之前,公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 88,009,900.00元,募集资金到位后,公司以募集资金置换预先投入募投项目的 自筹资金88,009,900.00元。上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所(特 殊普通合伙)审计, 并由其出具《鉴证报告》(大华核字[2017]004040号)。 截止2018年12月31日,公司累计使用募集资金146,542,498.18元(含置换 金额88,009,900.00元)。于2018年1月1日起至2018年12月31日止公司使用募集 资金52,696,775.28元,2018年度收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续 费的净额为690,741.88元。 1 截止2018年12月31日,募集资金已经使用完毕,募集资金余额为0.00元, 募集资金专项账户已经于2018年7月4日注销。详见《关于注销募集资金专户的 公告》(公告编号:2018-033)。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司依照《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规,结合公司实际情 况,制定了《重庆华森制药股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理办 法”),该《管理办法》经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过。 根据《管理办法》的要求,并结合公司经营需要,公司在招行重庆分行营业 部开设募集资金专项账户,并于 2017 年 11 月 10 日与第一创业证券承销保荐有 限责任公司(原“第一创业摩根大通证券有限责任公司”)、招商银行股份有限公 司重庆分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》(以下简称“《监管协议》”), 对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用。 《监管协议》主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议 (范本)》不存在重大差异,且得到了切实履行。公司、开户银行及保荐机构均 严格按照《监管协议》的约定履行各自职责。截至2018年12月31日,公司均严 格按照《监管协议》的规定,存放和使用募集资金。 截至2018年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下: 单位:元 银行名称 募集资金专户账号 初始存放金额 截止日余额 备注 招行重庆分行营业部 123905327510803 146,542,498.18 0.00 - 合计 146,542,498.18 0.00 - 三、2018 年度募集资金的使用情况 详见附表《重庆华森制药股份有限公司募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 2 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关信 息披露备忘录的规定,及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息, 募集资金的使用和管理不存在违规情况。 六、其他问题 公司于2018年4月20日召开了第一届董事会第二十一次会议,审议通过了 《关于第五期新建GMP生产基地募投项目延期的议案》。具体内容参见公司刊登 在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》以及《中国证券报》以及公司指定 信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《关于第五期新建 GMP生产基地募投项目延期的公告》(公告编号:2018-015)。募集资金投资“第 五期新建GMP生产基地项目”完工将延期至2020年12月31。 公司于2018年7月18日召开第一届董事会第二十四次会议,审议通过了《关 于增加募集资金投资项目总投资概算的议案》。上述议案已经2018年8月6日召开 的2018年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司同日发布于《中国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 证 券 日 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 (http://www.cninfo.com.cn)的《关于增加募集资金投资项目总投资概算的公告》 (公告编号:2018-036)。公司拟增加“第五期新建 GMP 生产基地项目”总投资 概算,由35,125.94万元增加至62,340.58万元,增加额为27,214.64万元,所需 资金公司将通过自筹方式解决。 七、保荐机构核查意见 经核查,保荐机构认为,2018年度,华森制药严格执行了募集资金专户存 储制度,有效地执行了三方监管协议,并及时履行了相关信息披露义务,募集资 金具体使用情况与公司已披露情况一致,不存在变相改变募集资金用途和损害股 东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。 3 附表: 重庆华森制药股份有限公司募集资金使用情况表 金额单位:人民币元 募集资金总额:146,542,498.18 已累计使用募集资金总额:146,542,498.18 报告期内变更用途的募集资金总额:0.00 各年度使用募集资金总额:146,542,498.18 变更用途的募集资金总额:0.00 2017 年:93,845,722.90 变更用途的募集资金总额比例:0.00 2018 年:52,696,775.28 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投 资金额 项目达到预定可使用状态 与募集 日期(或截止日项目完工程 募集前承诺投资 募集后承诺投资 募集前承诺投资金 募集后承诺投资 序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 后承诺 度) 金额 金额 额 金额 投资金 额的差 额 第五期新建 GMP 第五期新建 GMP 1 146,542,498.18 146,542,498.18 146,542,498.18 146,542,498.18 146,542,498.18 146,542,498.18 0.00 2020 年 12 月 31 日(注 1) 生产基地项目 生产基地项目 注 1:项目原计划达到预定可使用状态为 2018 年 5 月,经华森制药公司 2018 年 4 月 20 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过,公司第五期新建 GMP 生产基地募投项目延期至 2020 年 12 月 31 日,公司已在 2018 年 4 月 23 日发布了《关于第五期新建 GMP 生产基地募投项目延期公告》。 4 (本页无正文,为《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于重庆华森制药股份 有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页) 保荐代表人签名: 梁咏梅 付 林 第一创业证券承销保荐有限责任公司 年 月 日 5