重庆华森制药股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2021]005508 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
重庆华森制药股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2020 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 重庆华森制药股份有限公司 2020 年度募集资 1-4
金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2021]005508 号
重庆华森制药股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的重庆华森制药股份有限公司（以下简称华森制
药公司）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简
称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
华森制药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报
告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华森制药公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对华森制
药公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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大华核字[2021]005508 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，华森制药公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关
格式指引编制，在所有重大方面公允反映了华森制药公司 2020 年度
募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华森制药公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为华森制药公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 陈英杰
中国北京 中国注册会计师：
王文雯
二〇二一年四月二十七日
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆华森制药股份有限公司公开发行可转换公司
债券的批复》证监许可[2019 ]222 号文核准，重庆华森制药股份有限公司（以下简称“华森制
药”或“公司”）于 2019 年 6 月 24 日公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）300 万张，
每张面值为人民币 100 元，发行总额 300,000,000.00 元，期限 6 年。扣除承销费 3,000,000.00
元后的募集资金为人民币 297,000,000.00 元，已由第一创业证券承销保荐有限责任公司于 2019
年 6 月 28 日存入公司募集资金专项存储账户。减除保荐费及其他发行费用人民币 1,943,396.23
元后，本次发行募集资金净额为人民币 295,056,603.77 元。
截止 2019 年 6 月 28 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2019]000263 号”验资报告验证确认。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司以本次发行募集资金对募投项目累计投入 295,056,603.77
元，其中公司于募集资金到位之前使用自筹资金先期投入募投项目 214,558,619.35 元，并于
募集资金到位后进行置换；2019 年度直接以募集资金投入 61,750,314.94 元，2020 年以募集资
金等额置换使用银行承兑汇票支付募投项目应付工程款、设备采购款及材料采购款等
18,747,669.48 元。募集资金累计共产生利息收入（扣除银行手续费后的净额）1,542,954.61 元，
其中 2019 年度产生 1,524,746.35 元，2020 年度产生 18,208.26 元。截至 2020 年 3 月 16 日，募
集资金已使用完毕，余额为 0.00 元，募集资金专户已转为一般户。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《重庆华森制药股份有限
公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），《管理办法》已由公司股东大会审
议通过。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国民生银行股份有限公司
重庆龙湖支行开设募集资金专项账户，并于 2019 年 7 月 18 日与第一创业证券承销保荐有限
责任公司、中国民生银行股份有限公司重庆龙湖支行签署了《重庆华森制药股份有限公司公
开发行可转换公司债券募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《监管协议》”），
对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。《监管协议》参照深圳证券交易
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募集资金存放与使用情况专项报告
所制定的三方监管协议范本，与其不存在重大差异。公司、开户银行及保荐机构三方均严格
按照《监管协议》的约定履行各自职责。
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限公司重庆龙湖支行 631162778 297,000,000.00 活期
合 计 297,000,000.00
三、2020 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关信息披露备忘录的规定，
及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息，募集资金的使用和管理不存在违
规情况。
重庆华森制药股份有限公司（盖章）
二〇二一年四月二十七日
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：重庆华森制药股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 295,056,603.77 本年度投入募集资金总额 18,747,669.48
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 295,056,603.77
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已
变更项 项目达到预定 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺投 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进度 本年度实现的
目 可使用状态日 到预计 是否发生重
金投向 资总额 额(1) 金额 入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 效益
（含部 期 效益 大变化
分变更）
承诺投资项目
第五期新建 GMP 生产基地 2020 年 12 月 31
否 295,056,603.77 295,056,603.77 18,747,669.48 295,056,603.77 100.00 29,917,239.35 是 否
项目 日
合计 295,056,603.77 295,056,603.77 18,747,669.48 295,056,603.77 100.00 29,917,239.35
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体募 不适用
投项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投 公司于 2019 年 7 月 19 日分别召开了第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，董事会和监事会会议分别审议通过了《关于使用募集资金
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募集资金存放与使用情况专项报告
入及置换情况 置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 214,558,619.35 元置换预先投入募投项目的自筹资金人民币
214,558,619.35 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具《重庆华森制药股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2019]004763 号）。公司独立董事对本次置换发表了同意意见；第一创业证券承销
保荐有限责任公司进行了核查并出具了核查意见，对公司以募集资金置换预先投入的自筹资金无异议。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
截至 2020 年 3 月 16 日，募集资金已使用完毕，余额为 0.00 元，募集资金专户已转为一般户。
及去向
公司于 2019 年 7 月 19 日分别召开了第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，董事会和监事会会议分别审议通过了《关于使用银行承兑
汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票（或背书转让）方
募集资金使用及披露中存
在的问题或其他情况 式支付募集资金投资项目中的应付工程款、设备采购款及材料采购款等款项，并以募集资金等额置换，公司独立董事发表了同意意见；保荐机构进行
了核查并出具了核查意见，对公司以募集资金等额置换银行承兑汇票支付募投项目资金事项无异议。2020 年度，公司共以募集资金 18,747,669.48 元等
额置换以银行承兑汇票（或背书转让）方式支付的募投项目资金。
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