兰州庄园牧场股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
大信专审字[2020]第 35-00017 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certi fied Public Accountan ts.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Di st. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
大信专审字[2020]第 35-00017 号
兰州庄园牧场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“兰州庄园公司”）2019
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2019 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是兰州庄园公司管理层
的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计兰州庄园公司 2019 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解兰州庄园公司 2019 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应
当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
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（此页无正文）
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二〇年四月二十三日
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附表
上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：兰州庄园牧场股份有限公司 金额单位：人民币万元
2019 年度
占用方与上 上市公司核 2019 年度占 2019 年度偿
非经营性资金占 2019 年初占 占用资金 2019 年末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 用累计发生金 还累计发生 占用性质
用 用资金余额 的利息 用资金余额 原因
联关系 目 额（不含利息） 额
（如有）
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上 上市公司核 2019 年度往 2019 年度 2019 年度偿
其它关联资金往 2019 年初往 2019 年末往 往来形成 往来性
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 来累计发生金 往来资金 还累计发生
来 来资金余额 来资金余额 原因 质
联关系 目 额（不含利息） 的利息 额
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（如有）
大股东及其附属
企业
非经营
青海圣亚高原牧场有限公司 子公司 其他应收款 10,143. 50 12,922. 07 13,510. 05 9,555.53 资金往来
性往来
非经营
青海圣源牧场有限公司 子公司 其他应收款 4,622.25 5,170.78 6,580.51 3,212.52 资金往来
性往来
非经营
榆中瑞丰牧场有限公司 子公司 其他应收款 5,829.08 7,216.69 8,433.02 4,612.75 资金往来
性往来
非经营
临夏县瑞园牧场有限公司 子公司 其他应收款 11,153. 43 19,843. 78 18,418. 42 12,578. 79 资金往来
上市公司的子公 性往来
司及其附属企业 非经营
临夏县瑞安牧场有限公司 子公司 其他应收款 2,639.50 5,800.31 6,960.99 1,478.82 资金往来
性往来
非经营
武威瑞达牧场有限公司 子公司 其他应收款 5,547.35 13,801. 13 11,491. 30 7,857.18 资金往来
性往来
非经营
宁夏庄园牧场有限公司 子公司 其他应收款 445.56 544.43 589.10 400.88 资金往来
性往来
非经营
兰州瑞兴牧业有限公司 子公司 其他应收款 7,546.05 7,956.46 9,962.51 5,540.00 资金往来
性往来
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非经营
甘肃瑞嘉牧业有限公司 子公司 其他应收款 16,381. 09 5,010.81 11,370. 28 资金往来
性往来
非经营
西安东方乳业有限公司 子公司 其他应收款 - - 资金往来
性往来
非经营
陕西多鲜牧业有限公司 孙公司 其他应收款 900.00 2,945.62 2,424.12 1,421.50 资金往来
性往来
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总 计 —— —— —— 48,826. 72 92,582. 35 - 83,380. 83 58,028. 25 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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