關於蘭州莊園
蘭州莊園牧場股份有限公司 ii
目錄
2
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6
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91
93
95
97
101
103
105
248
1 二零一九年年度報告
公司資料
董事會 戰略委員會
執行董事
2020 3 6
授權代表
非執行董事 (ACIS AC(PE))
聯席公司秘書
獨立非執行董事 (ACIS AC(PE))
股份代號
1533
監事 香港主要營業地點
6–8
審計委員會 33 3306–12
註冊辦事處
薪酬與考核委員會
中國主要營業地點及總部
提名委員會
601
B 25 26
蘭州莊園牧場股份有限公司 2
公司資料
H 股證券登記處 主要往來銀行
聯合證券登記有限公司 中國農業發展銀行榆中縣支行
338
2
33 3301-04 19
法律顧問（關於香港法律） 核數師
何韋律師行 大信會計師事務所（特殊普通合夥）
18 1
27 22
公司網站
http://www.lzzhuangyuan.com
3 二零一九年年度報告
全年業績摘要
財務摘要
業績
截至12月31日止年度
2019年 2018
人民幣千元
813,554 657,732
253,899 212,337
51,321 63,533
(1) 0.27 0.34
5.50 分 6.80
2018 12 31 23.69%
2018 12 31 19.57%
2018 12 31 19.22%
(1)
蘭州莊園牧場股份有限公司 4
主席報告
致股東簡報
尊敬的各位股東：
“ ”
2019 12 31
2018 12 31
658 23.69% 2019 12 31
2018 6
814 “
2018 43
”
2019
“ ” ( 1 ) “
2018 32.16% 2019
”
30.95%
“
2019
”
2018 1039 765
“ 600
馬紅富 ”
5 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
行業回顧
業務回顧
2019 12 31
64%
(i)
(ii)
蘭州莊園牧場股份有限公司 6
管理層討論及分析
3 21 2 6
主要財務比率
2019年 2018
(1) 0.64 0.72
(2) 0.54 0.60
(3) 4.26 5.50%
(4) 2.24 3.30%
(5) 50.84 42.17%
(1)
(2) —
(3) + 2x100%
(4) + 2x100%
(5)
7 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
生物資產
2019 2018 12
31
於12月31日
2019年 2018
人民幣千元
奶牛
189,266 180,621
155,117 68,662
15,712 21,021
360,095 270,304
2019年 2018
（頭）
奶牛
5,560 5,196
6,472 2,839
1,380 2,069
13,412 10,104
奶牛養殖
產奶量
49,675 2018 27,927 77.87%
2018 5.6 10.9 2019 5.0 10.2
蘭州莊園牧場股份有限公司 8
管理層討論及分析
乳製品生產
2019
優化液態奶產品結構
2018 36.14% 2019 40.56% 2019 2018
25.66% 2019 18.48% 2019
經銷網絡拓展
2019 12 31
765 2018 12 31 1,039
2019
9 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
我們液態奶產品的平均售價
2018 8,711 2019
8,916
質量管控
(GMP) (HACCP) (SSOP)
GMP GMP (i)
(ii) (iii) (iv)
HACCP HACCP
HACCP
HACCP HACCP
SSOP SSOP
蘭州莊園牧場股份有限公司 10
管理層討論及分析
(i) (ii) (iii) (iv)
(v) (vi)
品牌建設
(1)
(2) (3)
300
11 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
財務概況
營業收入
主營業務
2019 2018 12 31
截至12月31日止年度
2019年 2018
銷售額 銷售量 平均售價
人民幣千元 噸 人民幣元╱噸
液態奶產品
49,609 6,136 8,085 27,459 3,922 7,001
193,179 28,368 6,810 229,944 32,052 7,174
279,751 30,399 9,203 170,149 19,488 8,731
255,975 22,416 11,419 199,739 16,551 12,068
小計 778,514 87,319 8,916 627,291 72,013 8,711
含乳飲料 10,114 2,051 4,932 1,347 410 3,285
其他乳製品 3,687 158 23,309 3,106 137 22,672
合計 792,315 89,528 8,850 631,744 72,560 8,707
2018 12 31 631.7 25.4% 2019 12 31
792.3
蘭州莊園牧場股份有限公司 12
管理層討論及分析
毛利及毛利率
截至12月31日止年度
2019年 2018
產品 銷售成本 毛利 毛利率
人民幣千元 人民幣千元 % %
液態奶產品
29,486 20,123 40.56% 17,536 9,923 36.14%
157,475 35,704 18.48% 170,919 58,995 25.66%
179,377 100,373 35.88% 106,383 63,766 37.48%
170,073 85,902 33.56% 130,727 69,012 34.55%
小計 536,411 242,103 31.10% 425,595 201,696 32.15%
含乳飲料 7,521 2,593 25.64% 1,096 251 18.63%
其他乳製品 3,158 529 14.34% 1,882 1,224 39.41%
合計 547,090 245,225 30.95% 428,573 203,171 32.16%
2018 12 31 32.16% 2019 12 31
30.95%
於收獲時按公允價值減出售費用初始確認農產品產生的收益
2018 12 31 9.21
2019 12 31 16.12
13 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
生物資產公允價值減出售費用的變動產生的收益
2019 12 31 10.7
2018 12 31 9.0 218.63% 2019
評估機構的資格及獨立性
1993
2018 12 31
—
蘭州莊園牧場股份有限公司 14
管理層討論及分析
經營費用
截至12月31日止年度
2019年 2018
人民幣千元
81,584 83,983
77,390 48,711
158,974 132,694
2018 12 31 132.7 2019 12 31 159.0
財務費用
2018 12 31 21.2 4.72% 2019 12 31
22.2
流動比率
2019 12 31 0.64 2018 12 31 0.72
15 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
流動性及資金來源
2019 2018 12 31
248.2 388.8
債項
2019 12 31
366 4.35% 6.09% 2019 12 31
227.3 4.75% 5.7%
資產負債率
2019 12 31 50.84% 2018 12 31 42.17%
外匯風險及資產抵押
2018 12 31
2019 12 31
2019 12 31 601.7 2018 12 31 339.4
1 165.5 2018 12 31 14.3 2 346.1
2018 12 31 319.5 3 54.8 2018 12 31 5.7
4 35.3 2018 12 31 0
蘭州莊園牧場股份有限公司 16
管理層討論及分析
資產減值
（ 1） 公司收購西安東方乳業有限公司82% 股權形成的商譽
2018 7 26
249,000,000 “ ” 82%
2018 9 26 2018
2018 11 1
100%
58,691
82% 48,719 2019
22,333
2020 4.75%
20,412
（ 2） 公司下屬全資子公司牧場寧夏莊園牧場有限公司和青海聖源牧場有限公司固定資產
9,239
17 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
或有負債
2018 12 31 2019 12 31
資本結構
2019 84 3,341 6.96
3,341 19,910
重大投資
2000 4
2003
2018 “ 600 ” “ 600
” 35.70 2018 113.82 149.52
2018 14.5 2019 316.7 2019 2,492.7 13% 2019
331.2 2019 2,492.7 13%
“ 600 ”
蘭州莊園牧場股份有限公司 18
管理層討論及分析
重大收購及出售附屬公司、聯營企業及合營企業
2019 12 31
A 股上市及 H 股上市所得款項用途
H 股募集資金基本情況
2015 6 4 20151142
2015 10 15 5.30 35,130,000 H
H 186,189,000
141,832,158
116,031,470
2019 8,524 107,688 2019 12 31
H 116,212 180
0 0
19 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
H 2019 12 31
（人民幣（千元））
116,031 8,524
116,031
46,413
40%
是否 募集 截至期末 截至期末 項目達到 項目可行性
承諾投資項目和 已變更項目 資金承諾 調整後 本年度 累計投入 投資進度 預定可使用 本年度 是否達到 是否發生
超募資金投向 （含部分變更） 投資總額 投資總額 (1)
投入金額 金額 (2)
（%）
(2)/(1)
狀態日期 實現的效益 預計效益 重大變化
承諾投資項目
1. 3,000 37,130
2. 5,000
34,809 81,222 81,222 100% 1 2
3. 23,206 23,206 8,524 23,206 100%
4. 9,283
5. 11,603 11,603 11,603 100%
合計 116,031 116,031 8,524 116,031 100%
1
2 H
蘭州莊園牧場股份有限公司 20
管理層討論及分析
A 股募集資金基本情況
2017 9 29 20171779
2017 10 31 A
1 A A 46,840,000
7.46 A 股上市 349,426,400 39,922,700
309,503,700
2019 0 100,000
438 2019 12 31 A 203,400
1,354 107,458 107,458
21 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
A 2019 12 31
（人民幣（千元））
309,504
106,104 203,400
256,104
83%
是否 募集 截至期末 截至期末 項目達到 項目可行性
承諾投資項目和 已變更項目 資金承諾 調整後 本年度 累計投入 投資進度 預定可使用 本年度 是否達到 是否發生
超募資金投向 （含部分變更） 投資總額 投資總額 (1)
投入金額 金額 (2)
（%）
(2)/(1)
狀態日期 實現的效益 預計效益 重大變化
承諾投資項目
1. 1
260,193 53,400 53,400 100% 1
2.
49,310
3. 82%
150,000 150,000 100% 2018 10 31 12,519 2
4.
106,104
合計 309,504 309,504 203,400 66% 12,519
1 1 2019 12 31 “ ” 5,340 3000
2241 759
2 2018 10 31 82%
蘭州莊園牧場股份有限公司 22
管理層討論及分析
2018 2019 2020
1,800 2,200 2,500
2018 1845.64 2019
1251.85 2020
人力資源
2019 12 31 922 2018 12 31 907
69.55 2018 49.6
2019 3 11 2019 2019 5 23
2019 2019 6 21 84
334.06 2019 6 27
2019 7 12
企業社會責任
23 二零一九年年度報告
管理層討論及分析
展望
1.
2.
3.
4.
蘭州莊園牧場股份有限公司 24
董事、監事及高級管理層
執行董事
馬紅富先生 54
2011 4 2017 12 21 2020 3 10
2011 4 6 1988 1999
2005 7
2005 1
2004 2005 2 2005
1
2002 11 2007 12
2005 1 2004
2005 2 2017 6
25 二零一九年年度報告
董事、監事及高級管理層
執行董事
王國福先生 51 2011 4 6
20 2005 8
1990 1992 1992 2001
張騫予女士 39
2018 1 2003 7
2012 7 2016 12
2017 1 2017 12
蘭州莊園牧場股份有限公司 26
董事、監事及高級管理層
非執行董事
宋曉鵬先生 42 2015 3 2 2010
2002 3
葉健聰先生 54 2011 4 6 1988 2
1990 8 1991 5
2002 2 2009
獨立非執行董事
劉志軍女士 47 1996 7
2001 1 2009 6
1996 7
600354 600108
002644
黃楚恒先生 45 2015 3 2
2007
2014 1998
27 二零一九年年度報告
董事、監事及高級管理層
獨立非執行董事
趙新民先生 50
20 1993 6
1994 3 1994 2001 2001 2005
2005
600720
603999
002644
監事
魏琳先生 51 2015 3 2 2012
1985 2001 1996 10
2005 8 1991
7
孫闖先生 33 2010 7 2010
2017 2016 7
2010 7 2013
7 2013 8
2014 8 2014 9 2016 6
蘭州莊園牧場股份有限公司 28
董事、監事及高級管理層
監事
杜魏女士 42 2011 4 6 2001 7
2004 6 2013 12
2008 3
高級管理層
馮軍先生 42 2011 5 2012 7
2000 8
29 二零一九年年度報告
監事會報告
12
2019
魏琳
2020 3 30
蘭州莊園牧場股份有限公司 30
企業管治報告
董事及監事進行的證券交易
2019 12 31
董事會與管理層
25 29
31 二零一九年年度報告
企業管治報告
企業管治職能
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f) 14
蘭州莊園牧場股份有限公司 32
企業管治報告
董事培訓及發展
2019 12 31
閱讀更新新規則
董事 及法規的材料
執行董事
2020 3 6
非執行董事
獨立非執行董事
主席及行政總裁
A.2.1
2019 12 31
2020 3 10
14 A.2.1
33 二零一九年年度報告
企業管治報告
20
獨立非執行董事之獨立性
3.13
董事的委任
(a) 2018 3 26
(b)
蘭州莊園牧場股份有限公司 34
企業管治報告
董事會會議
19
董事姓名 出席會議次數╱舉行會議次數
執行董事
19/19
19/19
2020 3 6 19/19
19/19
非執行董事
19/19
19/19
獨立非執行董事
19/19
19/19
19/19
35 二零一九年年度報告
企業管治報告
董事會會議
2019 6 27 2019 5 23 2019 12 30
董事姓名 出席會議次數╱舉行會議次數
執行董事
3/3
3/3
2020 3 6 3/3
3/3
非執行董事
3/3
3/3
獨立非執行董事
2/3
3/3
3/3
董事委員會
蘭州莊園牧場股份有限公司 36
企業管治報告
審計委員會
(www.lzzhuangyuan.com)
(www.hkexnews.hk)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
7
董事姓名 出席會議次數╱舉行會議次數
7/7
7/7
7/7
37 二零一九年年度報告
企業管治報告
提名委員會
(www.lzzhuangyuan.
com) (www.hkexnews.hk)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
2018 12 31 2019 3 31
2019 6 30 2019 9 30
2019 12 31
2
董事姓名 出席會議次數╱舉行會議次數
2/2
2/2
2/2
蘭州莊園牧場股份有限公司 38
企業管治報告
提名政策
3.13
(1)
(2)
(3)
(4)
39 二零一九年年度報告
企業管治報告
2019 12 31
董事會多元化
ED
NED
INED
蘭州莊園牧場股份有限公司 40
企業管治報告
薪酬與考核委員會
(www.lzzhuangyuan.com) (www.hkexnews.hk)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1
成員姓名 出席會議次數╱舉行會議次數
1/1
1/1
1/1
41 二零一九年年度報告
企業管治報告
高級管理層的酬金
2019 12 31
高級管理層人數
500,000
500,000 1,000,000 1
戰略委員會
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
蘭州莊園牧場股份有限公司 42
企業管治報告
(9)
(10)
2
成員姓名 出席會議次數╱舉行會議次數
2/2
2/2
2/2
董事及高級職員責任保險
財務匯報
43 二零一九年年度報告
企業管治報告
審計師及彼等酬金
服務性質 已付╱應付費用
1,800
100
聯席公司秘書
3.29
15
蘭州莊園牧場股份有限公司 44
企業管治報告
股東通訊政策及權利
召開臨時股東大會
10%
10%
在股東大會上提出議案的程序
3%
45 二零一九年年度報告
企業管治報告
向董事會提出查詢的程序
6-8 33 3306-12
《分紅回報規劃》
2017 9 29 2018 1 1 2018–2020
2017 9 12
公司憲章文件
2019 4 24 2019 11 14 2019 8 5
2019 5 23 2019 12 30
內部監控及風險管理
蘭州莊園牧場股份有限公司 46
企業管治報告
風險識別
風險評估
應對風險評估結果
風險監控及報告
47 二零一九年年度報告
環境、社會及管治報告
編製基準
ESG 2019 12 31
ESG ESG
http://www.lzzhuangyuan.com/
本集團之業務營運
2019 12 31 (i) (ii)
我們的 ESG 管理方式
ESG ESG
ESG
ESG ESG
蘭州莊園牧場股份有限公司 48
環境、社會及管治報告
保護環境
904,327 428,557
GB13271-2014
污染物 2019年（噸）
5.8
19.3
1.1
49 二零一九年年度報告
環境、社會及管治報告
1,237 87
26,215 23,999
LED
2019年
2019年 （公噸二氧化碳當量╱
（公噸二氧化碳當量） 生產1噸鮮奶）
1— 76,580
2— 23,999
102,598 2.02
2,087,136 382,103
奶牛養殖業務
71,834
2016 4.3
2017 12 31
2017
2018
乳製品生產業務
1,468.73
蘭州莊園牧場股份有限公司 50
環境、社會及管治報告
2016 6
2017 1,000
2018
60
50 (GB 12348-2008)
合規事宜
—
—
—
— 2015 4 24
—
51 二零一九年年度報告
環境、社會及管治報告
資源使用及廢棄物處理主要環保關鍵績效指標
生產每噸鮮奶
計量單位 2019年全年合計 之單位量
5,351 0.11
26,214,570 527.72
2,087,136 42.02
382,103 7.69
904,327 18.20
428,557 8.63
49,675 1.48
僱傭及勞工常規
2019 12 31 922 2018 907 444
478
我們促進公平競爭
我們不容忍歧視或騷擾
蘭州莊園牧場股份有限公司 52
環境、社會及管治報告
我們歡迎反饋
我們推廣職業安全及健康
2018 3
我們推廣可持續學習之環境
禁止童工及強迫勞工
53 二零一九年年度報告
環境、社會及管治報告
供應鏈管理
產品責任
(GMP) (HACCP) (SSOP)
2019 12 31 HACCP
ISO9001:2008
奶牛養殖業務
TMR
GB13078-2001
蘭州莊園牧場股份有限公司 54
環境、社會及管治報告
24
乳製品生產業務
(GB19301-2010)
55 二零一九年年度報告
環境、社會及管治報告
知識產權
反貪污
社區投資
2018
蘭州莊園牧場股份有限公司 56
董事會報告
622 5 1
(A) 對公司業務的中肯回顧；
(B) 對公司面對的主要風險及不明朗因素的描述；
(C) 在該財政年度終結後發生的、對公司有影響的重大事件的詳情；及
(D) 公司業務相當可能有的未來發展的揭示。
5 5
(A) 對公司業務的中肯回顧
5 31
(1)
(2)
(3)
(4)
57 二零一九年年度報告
董事會報告
(1) 業務及外部環境（會計公報第5號第32至35段）
概況
2019 12 31
64%
36.14% 2019 40.56% 2019
2018 25.66% 2019 18.48% 2019
蘭州莊園牧場股份有限公司 58
董事會報告
我們的業務模式
我們的產品及品牌
(i) (ii)
(2) 表現及財務狀況分析（會計公報第5號第36至43段）
2019 2019
59 二零一九年年度報告
董事會報告
(3) 環境政策及表現以及遵守有關法律及規例的情況（會計公報第5號第44至45段）
環境事宜
健康及安全事宜
蘭州莊園牧場股份有限公司 60
董事會報告
(4) 與成員以外之利益相關方的重要關係（會計公報第5號第46至48段）
與承包農戶的關係
與第三方生鮮乳供應商的關係
250
23
61 二零一九年年度報告
董事會報告
與經銷商的關係
與僱員的關係
蘭州莊園牧場股份有限公司 62
董事會報告
(B) 主要風險及不明朗因素（會計公報第5號第49至52段）
5 51 52
—
63 二零一九年年度報告
董事會報告
(C) 2019年末後發生的重大事件（會計公報第5號第53至54段）
COVID-19 2020 1
COVID-19
COVID-19
2019 12 31
(D) 本公司業務相當可能有的未來發展（會計公報第5號第55至57段）
甘肅、青海及陝西地區銷售和經銷網絡綿密廣闊
市場為本的產品研發實力雄厚
短長期資金需要
2017 10 31 A
蘭州莊園牧場股份有限公司 64
董事會報告
2019 1 31 A
A
2019 7 22 2019 9 19
A 2019 1 31 2019 7 22
2019 9 19
2019 12 5
A A 2020 1 17
2019 12 5 2019 12 31
有關前瞻性陳述的風險警告
主要業務
(i) (ii)
集團業績
2019 12 31 85 247
股息
2019 12 31 5.50 2018 12 31
6.80 10.49
H
H
2020 8 31
65 二零一九年年度報告
董事會報告
A H
2008 1 1 H
10%
H
H
H
1994 5 13 1994 020
1994 7 26
1994 440
B H B
H
就股東週年大會及股息分派暫停辦理 H 股股份過戶登記
H 2020 5 30 2020 6 29
H H 2020 5 29
H H
2020 5 29
H 338 2 33 3301-04
蘭州莊園牧場股份有限公司 66
董事會報告
A A
2020 7 8 2020 7 13
H H
2020 7 7 H
338 2 33 3301-04
2020 7 13
財務概要
2015 9 30
248
股本
2019 12 31 190,680,600
佔股本概約
股份數目 百分比 (%)
H 35,130,000 18.42
A 155,550,600 81.58
190,680,600 100.00
稅項減免及豁免
購買、贖回或出售本公司的上市證券
2019 6 21 2019 84 3,340,600 A A 6.96
2019 7 12 2019
2019 12 31
67 二零一九年年度報告
董事會報告
優先購買權
資本公積、盈餘公積及未分配利潤
可供分派的儲備
2019 12 31 353.21 2018 12 31 310.22
核數師變動
2019 9 19
2019 9 19
2019 12 30
2019 9 19 2019 11 14
固定資產及在建工程
( ) ( )
重大訴訟及仲裁事項
2019 12 31
主要客戶及供應商
3.93% 5.90%
11.08% 14.73%
5%
蘭州莊園牧場股份有限公司 68
董事會報告
董事及監事
執行董事
* 2020 3 6
非執行董事
獨立非執行董事
監事
* 2020 3 6
3.13
69 二零一九年年度報告
董事會報告
董事資料更新
2020 3 10 13.51B(1)
管理合約
獲准許的彌償保證條文
董事、監事及控股股東於競爭性業務之權益
遵守不競爭承諾
2015 9 23
2019 12 31
董事及監事購買股份或債權證之安排
18
蘭州莊園牧場股份有限公司 70
董事會報告
薪酬政策
股權掛鈎協議
股票期權計劃
限制性股票激勵計劃
2018 9 28 2018 2018
2018 2019 3 11 2018
2019 2019
2019 2019 5 23
2019 6 21 2019 84 3,340,600
A 2019 6 27
2019 7 12 3,340,600 A
1,530,400 A
14A
2019
1.
2.
71 二零一九年年度報告
董事會報告
佔已發行 A 股 佔本公司已
獲授的限制性 股票總數概約 發行股本概約 參與者已收代價
參與者姓名 職務 股票數量 百分比 百分比
483,000 0.31% 0.25% 3,361,680
375,000 0.24% 0.20% 2,610,000
108,000 0.07% 0.06% 751,680
458,000 0.29% 0.24% 3,187,680
106,400 0.07% 0.06% 740,544
1,530,400 0.98% 0.80% 10,651,584
6.96
2018 9 28 2019 3 11 2019 6 21 2019 4 23
蘭州莊園牧場股份有限公司 72
董事會報告
關聯方交易及關連交易
14A
董事及監事於重大交易、安排或合約的權益
X
2019 12 31
73 二零一九年年度報告
董事會報告
董事、監事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及╱或淡倉
2019 12 31
XV XV 7 8
352
佔已發行 A 股 佔本公司
總數的 已發行股本的
董事姓名 權益性質 股份總數 概約百分比 概約百分比
A股
2 32,197,400 20.70% 16.89%
45,894,700 29.50% 24.07%
483,000 0.31% 0.25%
375,000 0.24% 0.20%
108,000 0.07% 0.06%
458,000 0.29% 0.24%
106,400 0.068% 0.056%
(1)
(2) 97.38% 39.44%
2019 12 31
XV XV
7 8 352 622
蘭州莊園牧場股份有限公司 74
董事會報告
主要股東於本公司股份及相關股份之權益及╱或淡倉
2019 12 31
XV 2 3 336
佔已發行 A 股╱ H 股 佔本公司
（如適用）總數的 已發行股本的
主要股東名稱╱姓名 權益性質 股份總數 概約百分比 概約百分比
A股
3 30,894,700 19.86% 16.20%
3 15,000,000 9.64% 7.87%
3,243,272 2.09% 1.70%
H股
6,960,000 19.81% 3.65%
4 6,960,000 19.81% 3.65%
5 800,000 2.28% 0.42%
2,800,000 7.97% 1.47%
Li Qi 5 3,600,000 10.25% 1.89%
5 2,800,000 7.97% 1.47%
6 3,523,000 10.03% 1.85%
6 3,523,000 10.03% 1.85%
Technoart Investments Limited
6 3,523,000 10.03% 1.85%
2,800,000 7.97% 1.47%
7 2,800,000 7.97% 1.47%
75 二零一九年年度報告
董事會報告
1.
2. 97.38% 39.44%
3.
4.
800,000 H Li Qi Li Qi
5. Technoart Investments Limited
Technoart Investments Limited
6.
2019 12 31
XV 2 3
336
足夠公眾持股量
25%
蘭州莊園牧場股份有限公司 76
董事會報告
核數師
2017 12 31
2018 12 31
蘭州莊園牧場股份有限公司
馬紅富
2020 4 23
77 二零一九年年度報告
審計報告
蘭州莊園牧場股份有限公司全體股東：
一、 審計意見
2019 12 31
2019
2019 12
31 2019
二、 形成審計意見的基礎
三、 關鍵審計事項
蘭州莊園牧場股份有限公司 78
審計報告
（一） 收入確認
1、 事項描述
2019 81,355.45
2、 審計應對
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
79 二零一九年年度報告
審計報告
（二） 生產性生物資產的估值
1、 事項描述
2019 12 31
36,009.46 2019 12 31 14.45%
2、 審計應對
(1)
(2)
(3)
(4)
蘭州莊園牧場股份有限公司 80
審計報告
（三） 商譽減值
1、 事項描述
2019 12 31 5,869.05 4,871.93
997.12
2、 審計應對
(1)
(2)
(3)
(4)
81 二零一九年年度報告
審計報告
四、 其他信息
2019
五、 管理層和治理層對財務報表的責任
蘭州莊園牧場股份有限公司 82
審計報告
六、 註冊會計師對財務報表審計的責任
83 二零一九年年度報告
審計報告
大信會計師事務所（特殊普通合夥）
2020 4 23
蘭州莊園牧場股份有限公司 84
合併利潤表
2019 12 31
2019年 2018
人民幣千元
一、營業收入 813,554 657,732
559,656 445,395
6,267 5,009
81,584 83,983
77,390 48,711
9,462 4,372
22,201 21,201
20,996 24,136
2,553 3,541
7,372 13,437
(8,823)
(8,823)
47,252 175
(992) (205)
(57,958) (436)
(2) 2,637
二、營業利潤 43,843 64,670
24,828 3,059
3,693 2,545
三、利潤總額 64,979 65,185
13,657 1,652
85 二零一九年年度報告
合併利潤表（續）
2019 12 31
2019年 2018
人民幣千元
四、淨利潤 51,321 63,533
1. 51,321 63,533
2.
1. 51,321 63,533
2.
五、其他綜合收益的稅後淨額
1.
(1)
(2)
(3)
(4)
2.
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
六、綜合收益總額 51,321 63,533
51,321 63,533
七、每股收益
0.27 0.34
0.27 0.34
蘭州莊園牧場股份有限公司 86
合併資產負債表
2019 12 31
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
流動資產：
413,742 403,091 403,091
20,412
200 200
29,649 36,474 36,474
16,185 13,352 13,352
17,694 12,860 12,860
94,832 88,921 88,921
17,595 2,732 2,732
流動資產合計 610,110 557,630 557,630
87 二零一九年年度報告
合併資產負債表（續）
2019 12 31
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
非流動資產：
44 44 44
1,247,639 924,350 939,221
59,188 37,670 37,670
360,095 270,304 270,304
43,437 53,238
90,609 74,720 74,720
9,971 58,691 58,691
7,138 5,832 8,122
6,644 7,437 7,437
57,852 94,270 94,270
非流動資產合計 1,882,617 1,526,557 1,490,480
資產總計 2,492,727 2,084,186 2,048,109
蘭州莊園牧場股份有限公司 88
合併資產負債表（續）
2019 12 31
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
流動負債：
315,184 437,359 437,359
283,014 30,545 30,545
228,221 164,947 164,947
16,470 26,619 26,619
2,621 3,137 3,137
7,504 43,115 43,115
50,725 41,232 41,232
56,249 28,382 28,382
流動負債合計 959,987 775,336 775,336
非流動負債：
227,327 39,568 39,568
30,946 38,078
2,361
515 371 11
39,518 40,129 40,129
9,027 6,298 6,298
非流動負債合計 307,332 124,443 88,366
負債合計 1,267,320 899,779 863,702
89 二零一九年年度報告
合併資產負債表（續）
2019 12 31
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
股東權益：
190,681 187,340 187,340
531,119 508,791 508,791
23,251
43,387 37,194 37,194
483,471 451,082 451,082
1,225,407 1,184,407 1,184,407
股東權益合計 1,225,407 1,184,407 1,184,407
負債和或股東權益總計 2,492,727 2,084,186 2,048,109
蘭州莊園牧場股份有限公司 90
合併現金流量表
2019 12 31
2019年度 2018
人民幣千元
一、經營活動產生的現金流量：
896,830 708,776
41,347 36,207
938,176 744,982
576,476 487,287
70,063 56,115
61,896 35,013
89,465 71,398
經營活動現金流出小計 797,900 649,814
經營活動產生的現金流量淨額 140,277 95,169
二、投資活動產生的現金流量：
28,640 14,894
2,553 21,931
31,194 36,825
459,895 212,546
12,365 200,892
14,300
投資活動現金流出小計 472,260 427,738
投資活動產生的現金流量淨額 (441,067) (390,913)
91 二零一九年年度報告
合併現金流量表（續）
2019 12 31
2019年度 2018
人民幣千元
三、籌資活動產生的現金流量：
23,251
655,000 460,000
266,583
944,834 460,000
562,863 469,488
44,850 37,859
176,902 4,750
籌資活動現金流出小計 784,615 512,097
籌資活動產生的現金流量淨額 160,219 (52,097)
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 14 (264)
五、現金及現金等價物淨增加額 (140,556) (348,105)
388,791 736,896
六、期末現金及現金等價物餘額 248,235 388,791
蘭州莊園牧場股份有限公司 92
93
本期
歸屬於母公司股東權益
其他權益工具
股本 優先股 永續債 其他 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 小計 少數股東權益 股東權益合計
項目
二零一九年年度報告
2019 12 31
一、上年期末餘額 187,340 508,791 37,194 451,082 1,184,407 1,184,407
二、本年期初餘額 187,340 508,791 37,194 451,082 1,184,407 1,184,407
三、本期增減變動金額 3,341 22,328 23,251 6,193 32,389 41,000 41,000
51,321 51,321 51,321
3,341 22,328 23,251 2,418 2,418
1. 3,341 19,910 23,251
2.
合併股東權益變動表
3. 2,418 2,418 2,418
4.
6,193 (18,932) (12,739) (12,739)
1. 6,193 (6,193)
2. (12,739) (12,739) (12,739)
3.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
四、本期2019年12月31日 190,681 531,119 23,251 43,387 483,471 1,225,407 1,225,407
一、上年期末餘額 187,340 508,791 32,051 399,483 1,127,665 1,127,665
6,884 6,884 6,884
二、本年期初餘額 187,340 508,791 6,884 32,051 399,483 1,134,549 1,134,549
三、本期增減變動金額 (6,884) 5,143 51,598 49,857 49,857
63,533 63,533 63,533
1.
2.
3.
4.
0 5,143 (18,819) (13,676) (13,676)
1. 5,143 (5,143)
2. (13,676) (13,676) (13,676)
3.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
(6,884) 6,884
四、本期2019年12月31日 187,340 508,791 0 37,194 451,082 1,184,407 1,184,407
2019 12 31
蘭州莊園牧場股份有限公司
合併股東權益變動表（續）
94
利潤表
2019 12 31
2019年度 2018
人民幣千元
一、營業收入 501,789 482,025
355,401 330,032
2,094 3,144
52,897 53,245
36,688 27,553
5,084 3,107
19,509 18,663
18,184 20,967
2,243 3,011
1,806 6,142
(2,592)
(2,592)
20,412
(8) (19)
(197)
(2) 2,603
二、營業利潤 49,731 54,809
22,984 1,120
270 1,197
三、利潤總額 72,446 54,733
10,516 3,300
四、淨利潤 61,930 51,433
61,930 51,433
95 二零一九年年度報告
利潤表（續）
2019 12 31
2019年度 2018
人民幣千元
五、其他綜合收益的稅後淨額
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
六、綜合收益總額 61,930 51,433
七、每股收益
蘭州莊園牧場股份有限公司 96
資產負債表
2019 12 31
)
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
流動資產：
359,427 302,153 302,153
20,412
200 200
13,002 23,221 23,221
14,464 3,171 3,171
593,144 493,110 493,110
21,362 21,986 21,986
17,117 1,609 1,609
流動資產合計 1,038,928 845,450 845,450
97 二零一九年年度報告
資產負債表（續）
2019 12 31
)
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
非流動資產：
533,789 524,789 524,789
44 44 44
529,887 199,544 205,199
16,629 16,629
4,033 11,058 0
56,927 58,119 58,119
6,946 5,243 5,243
2,933 3,226 3,226
29,735 60,400 60,400
非流動資產合計 1,164,294 879,051 873,649
資產總計 2,203,222 1,724,501 1,719,099
蘭州莊園牧場股份有限公司 98
資產負債表（續）
2019 12 31
)
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
流動負債：
315,184 420,359 420,359
283,014 27,600 27,600
123,726 49,261 49,261
12,377 19,174 19,174
2,013 2,018 2,018
2,872 38,218 38,218
61,442 57,188 57,188
33,566 3,782 3,782
流動負債合計 834,193 617,600 617,600
99 二零一九年年度報告
資產負債表（續）
2019 12 31
)
2019年12月31日 2019 1 1 2018 12 31
人民幣千元
非流動負債：
227,327 19,439 19,439
3,122 5,402
44 7 7
16,598 14,787 14,787
4,277 1,215 1,215
251,368 40,849 35,448
1,085,561 658,449 653,047
190,681 187,340 187,340
553,631 531,302 531,302
23,251
43,387 37,194 37,194
353,213 310,215 310,215
股東權益合計 1,117,662 1,066,052 1,066,052
負債和股東權益合計 2,203,222 1,724,501 1,719,099
蘭州莊園牧場股份有限公司 100
現金流量表
2019 12 31
2019年 2018
人民幣千元
一、經營活動產生的現金流量：
567,125 535,254
270,004 60,382
837,129 595,635
324,606 500,675
29,051 30,820
48,386 29,276
136,217 87,262
經營活動現金流出小計 538,260 648,033
經營活動產生的現金流量淨額 298,868 (52,397)
二、投資活動產生的現金流量：
10 8,345
21,931
10 30,276
327,395 170,618
21,365 201,892
14,300
投資活動現金流出小計 348,759 386,811
投資活動產生的現金流量淨額 (348,749) (356,535)
101 二零一九年年度報告
現金流量表（續）
2019 12 31
2019年 2018
人民幣千元
三、籌資活動產生的現金流量：
23,251
655,000 440,000
15,446
693,697 440,000
522,243 380,178
43,535 34,703
171,985 2,550
籌資活動現金流出小計 737,763 417,431
籌資活動產生的現金流量淨額 (44,066) 22,569
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 14 (264)
五、現金及現金等價物淨增加額 (93,933) (386,627)
287,852 674,479
六、期末現金及現金等價物餘額 193,920 287,852
蘭州莊園牧場股份有限公司 102
103
本期
其他權益工具
股本 優先股 永續債 其他 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 股東權益合計
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
二零一九年年度報告
一、上年期末餘額 187,340 531,302 37,194 310,215 1,066,052
2019 12 31
權益變動表
二、本年期初餘額 187,340 531,302 37,194 310,215 1,066,052
三、本期增減變動金額 3,341 22,328 23,251 6,193 42,998 51,609
61,930 61,930
3,341 22,328 23,251 2,418
1. 3,341 19,910 23,251
2.
3. 2,418 2,418
4.
6,193 (18,932) (12,739)
1. 6,193 (6,193)
2. (12,739) (12,739)
3.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
四、本期2019年12月31日 190,681 553,631 23,251 43,387 353,213 1,117,662
一、上年期末餘額 187,340 531,302 32,051 270,717 1,021,411
6,884 6,884
二、本年期初餘額 187,340 531,302 6,884 32,051 270,717 1,028,295
三、本期增減變動金額 (6,884) 5,143 39,498 37,757
51,433 51,433
1.
2.
3.
4.
0 5,143 (18,819) (13,676)
1. 5,143 (5,143)
2. (13,676) (13,676)
3.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
(6,884) 6,884
四、本期2019年12月31日 187,340 531,302 0 37,194 310,215 1,066,052
2019 12 31
蘭州莊園牧場股份有限公司
權益變動表（續）
104
財務報表附註
2019 1 1 — 2019 12 31
一、 企業的基本情況
2000 4 25 2011 4 19
2000 4 25 2050 4 24
2015 10 15 2017 10 31
2019 11
2020 3 30
二、 財務報表的編制基礎
（一） 編制基礎：
——
33 76 2006 2 15 42
15 ——
2014
105 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（一） 遵循企業會計準則的聲明
2019 12 31 2019
2014
15 —
（二） 會計期間
1 1 12 31
（三） 營業週期
12
（四） 記帳本位幣
蘭州莊園牧場股份有限公司 106
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（五） 企業合併
1. 同一控制下的企業合併
107 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（五） 企業合併
2. 非同一控制下的企業合併
12
蘭州莊園牧場股份有限公司 108
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（五） 企業合併
2. 非同一控制下的企業合併
12
109 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（六） 合併財務報表的編制方法
1. 合併財務報表範圍的確定原則
2. 合併財務報表編制的方法
蘭州莊園牧場股份有限公司 110
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（六） 合併財務報表的編制方法
2. 合併財務報表編制的方法
2 —— 22 ——
111 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（七） 現金及現金等價物的確定標準
（八） 外幣業務及外幣財務報表折算
1. 外幣業務折算
（九） 金融工具
1. 金融工具的分類及重分類
蘭州莊園牧場股份有限公司 112
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（九） 金融工具
2. 金融資產的分類、確認和計量
① 以攤余成本計量的金融資產
113 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（九） 金融工具
2. 金融資產的分類、確認和計量
② 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
③ 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
3. 金融負債的分類、確認和計量
蘭州莊園牧場股份有限公司 114
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（九） 金融工具
3. 金融負債的分類、確認和計量
① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
② 其他金融負債
4. 金融資產轉移的確認依據和計量方法
115 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（九） 金融工具
4. 金融資產轉移的確認依據和計量方法
蘭州莊園牧場股份有限公司 116
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（九） 金融工具
5. 金融負債的終止確認
6. 金融資產和金融負債的抵銷
117 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（九） 金融工具
7. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法
8. 權益工具
蘭州莊園牧場股份有限公司 118
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十） 金融資產減值
1. 減值準備的確認方法
12
2. 信用風險自初始確認後是否顯著增加的判斷標準
119 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十） 金融資產減值
3. 簡化處理方法選擇
12
4. 以組合為基礎評估預期信用風險的組合方法
蘭州莊園牧場股份有限公司 120
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十一） 存貨
1. 消耗性生物資產
2. 其他存貨
121 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十一） 存貨
2. 其他存貨
（十二） 長期股權投資
蘭州莊園牧場股份有限公司 122
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十二） 長期股權投資
1. 投資成本的確定
123 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十二） 長期股權投資
2. 後續計量及損益確認方法
① 成本法核算的長期股權投資
② 權益法核算的長期股權投資
蘭州莊園牧場股份有限公司 124
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十二） 長期股權投資
2. 後續計量及損益確認方法
② 權益法核算的長期股權投資
125 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十二） 長期股權投資
2. 後續計量及損益確認方法
③ 收購少數股權
④ 處置長期股權投資
蘭州莊園牧場股份有限公司 126
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十二） 長期股權投資
2. 後續計量及損益確認方法
④ 處置長期股權投資
（十三） 固定資產
1. 固定資產確認條件
127 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十三） 固定資產
2. 固定資產分類和折舊方法
資產類別 預計使用壽命（年） 預計淨殘值率 (%) 年折舊率 (%)
30~50 3.00% 1.94%~3.23%
5~10 5.00% 9.50%~19.00%
4 5.00% 23.75%
5 5.00% 19.00%
3. 固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法
4. 融資租入固定資產的認定依據、計價方法
5. 其他說明
蘭州莊園牧場股份有限公司 128
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十三） 固定資產
5. 其他說明
（十四） 在建工程
129 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十五） 借款費用
1. 借款費用資本化的確認原則
3
蘭州莊園牧場股份有限公司 130
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十六） 生物資產
（十七） 無形資產
1. 無形資產的計價方法
資產類別 使用壽命（年） 攤銷方法
47— 50
10
131 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十七） 無形資產
2. 使用壽命不確定的判斷依據
3. 內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標
準
蘭州莊園牧場股份有限公司 132
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十八） 長期資產減值
133 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（十九） 長期待攤費用
10
（二十） 職工薪酬
1. 短期薪酬
2. 離職後福利
蘭州莊園牧場股份有限公司 134
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十） 職工薪酬
3. 辭退福利
（二十一） 預計負債
135 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十二） 股份支付
1. 股份支付的會計處理方法
① 以權益結算的股份支付
蘭州莊園牧場股份有限公司 136
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十二） 股份支付
1. 股份支付的會計處理方法
② 以現金結算的股份支付
2. 修改、終止股份支付計劃的相關會計處理
137 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十二） 股份支付
3. 涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易的會計處理
蘭州莊園牧場股份有限公司 138
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十三） 收入
139 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十三） 收入
蘭州莊園牧場股份有限公司 140
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十三） 收入
141 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十四） 政府補助
1. 政府補助的類型及會計處理
2017 1 1 2017 1 1
2017 1 1 2017 1 1
2. 政府補助確認時點
蘭州莊園牧場股份有限公司 142
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十五） 所得稅
143 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十六） 租賃
1. 作為承租人
① 初始計量
蘭州莊園牧場股份有限公司 144
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十六） 租賃
1. 作為承租人
② 後續計量
145 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十六） 租賃
2. 作為出租人
（二十七） 持有待售資產和處置組
8
——
蘭州莊園牧場股份有限公司 146
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十七） 持有待售資產和處置組
42 ——
(1)
(2)
147 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（二十八） 股利分配
（二十九） 關聯方
（三十） 分部報告
蘭州莊園牧場股份有限公司 148
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十一） 主要會計估計及判斷
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(1) 執行新租賃準則導致的會計政策變更
2018 12 7 21 —— 2018
2018 35
2019 1 1
2019 8 15
2019 1 1
149 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(1) 執行新租賃準則導致的會計政策變更
2019
1 1
2019 1 1
A
B
C 8 ——
蘭州莊園牧場股份有限公司 150
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(1) 執行新租賃準則導致的會計政策變更
5–30 2019 1 1
38,367 2,290 360 35,717
3–5
2019 1 1 14,871
2,361
① 合併資產負債表：
2019年1月1日 2018年12月31日
變更內容 報表項目 （變更後）金額 （變更前）金額
人民幣千元 人民幣千元
924,350 939,221
53,238
5,832 8,122
38,078
2,361
371 11
151 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(1) 執行新租賃準則導致的會計政策變更
② 母公司資產負債表：
2019年1月1日 2018年12月31日
變更內容 報表項目 （變更後）金額 （變更前）金額
人民幣千元 人民幣千元
199,544 205,199
11,058
5,402
③ 對合併及公司2019年度利潤表的影響如下：
利潤表項目 對合併利潤表的影響 對公司利潤表的影響
人民幣千元 人民幣千元
(283) (9)
795 117
512 108
2018 4.35%
4.90% 6.09% 35,717 2,361
38,078 0
蘭州莊園牧場股份有限公司 152
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(2) 財政部於2019年4月30日發佈了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》
（財會〔 2019〕6號）：
2019
12 31
—
—
153 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(2) 財政部於2019年4月30日發佈了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》
（財會〔 2019〕6號）：
A
2018年 2018年
變更內容 報表項目 12月31日 12月31日
（變更後）金額（變更前）金額
人民幣千元 人民幣千元
28,382 33,752
40,129 34,759
36,674
200
36,474
200
36,474
195,492
30,545
164,947
41,232 41,599
368
437,359 437,000
39,568 39,559
蘭州莊園牧場股份有限公司 154
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
三、 重要會計政策和會計估計
（三十二） 主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1. 會計政策變更及依據
(2) 財政部於2019年4月30日發佈了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》
（財會〔 2019〕6號）：
B
2018年 2018年
變更內容 報表項目 12月31日 12月31日
（變更後）金額（變更前）金額
人民幣千元 人民幣千元
3,782 5,308
14,787 13,260
23,421
200
23,221
200
23,221
76,861
27,600
49,261
57,188 57,547
359
420,359 420,000
155 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
四、 稅項
（一） 主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
16% 10%
13% 9% 1
7% 5% 1%
3% 2%
15% 2
1 2019 39
16% 13% 10% 9%
2 2019 25% (2)
（二） 重要稅收優惠及批文
(1) 增值稅
蘭州莊園牧場股份有限公司 156
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
四、 稅項
（二） 重要稅收優惠及批文
(2) 企業所得稅
2008
149
2011 58
2012 136 15%
157 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（一） 貨幣資金
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
16 43
248,218 388,263
165,507 14,785
165,507 14,300
413,742 403,091
649 5,831
（二） 交易性金融資產
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
1. 20,412
20,412
2.
20,412
蘭州莊園牧場股份有限公司 158
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（三） 應收票據
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
200
200
（四） 應收賬款
1. 應收賬款分類披露
2019年12月31日
賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 (%) 金額 比例 (%)
類別 人民幣千元 人民幣千元
30,527 100.00 878 2.87
30,527 100.00 878 2.87
159 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四） 應收賬款
1. 應收賬款分類披露
2018年12月31日
賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 (%) 金額 比例 (%)
類別 人民幣千元 人民幣千元
101 0.27 101 100.00
37,186 99.73 711 1.91
37,287 100.00 813 2.18
(1) 按組合計提壞賬準備的應收賬款
2019年12月31日 2018年12月31日
預期信用損失率 預期信用損失率
賬面餘額 (%) 壞賬準備 賬面餘額 (%) 壞賬準備
賬齡 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
1 29,261 36,031 0.01 5
0–6 29,261 35,939
7–12 0 93 5.00 5
1 2 237 20.00 47 493 20.00 99
2 3 397 50.00 199 106 50.00 53
3 632 100.00 632 555 100.00 555
30,527 878 37,186 711
蘭州莊園牧場股份有限公司 160
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四） 應收賬款
1. 應收賬款分類披露
(1) 按組合計提壞賬準備的應收賬款
2. 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
210 44
3. 本報告期實際核銷的重要應收賬款情況
是否因關聯交易
單位名稱 賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 產生
（人民幣千元）
101
101
161 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四） 應收賬款
4. 按欠款方歸集的2019年12月31日前五名的應收賬款情況
占應收賬款
單位名稱 2019年12月31日 總額的比例 (%) 壞賬準備餘額
人民幣千元 人民幣千元
1 7,667 25.12 239
2 3,443 11.28 52
3 1,889 6.19
4 1,243 4.07
5 1,023 3.35
15,267 50.01 291
（五） 預付款項
1. 預付款項按賬齡列示
2019年12月31日 2018年12月31日
金額 比例 (%) 金額 比例 (%)
賬齡 人民幣千元 人民幣千元
1 16,185 100.00 13,352 100.00
16,185 100.00 13,352 100.00
蘭州莊園牧場股份有限公司 162
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五） 預付款項
2. 預付款項金額前五名單位情況
占預付款項總額
2019年12月31日 的比例 (%)
單位名稱 人民幣千元
1 6,994 43.22
2 5,446 33.65
3 3,223 19.91
4 151 0.93
5 89 0.55
15,903 98.26
（六） 其他應收款
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
19,386 13,650
1,691 791
17,694 12,860
163 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（六） 其他應收款
1. 其他應收款項
(1) 其他應收款項按款項性質分類
2019年12月31日 2018年12月31日
款項性質 人民幣千元 人民幣千元
648 2,635
2,647 3,673
2,433 1,885
8,702
4,956 5,458
19,386 13,650
1,691 791
17,694 12,860
(2) 其他應收款項賬齡分析
2019年12月31日 2018年12月31日
賬面餘額 比例 (%) 賬面餘額 比例 (%)
賬齡 人民幣千元 人民幣千元
1 16,499 85.11 12,498 91.56
1 2 2,263 11.68 436 3.19
2 3 20 0.10 341 2.50
3 604 3.11 375 2.75
19,386 100.00 13,650 100.00
蘭州莊園牧場股份有限公司 164
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（六） 其他應收款
1. 其他應收款項
(3) 壞賬準備計提情況
第一階段 第二階段 第三階段
整個存續期預 整個存續期預
期信用損失 期信用損失
未來12個月 （未發生信用 （已發生信用
預期信用損失 減值） 減值） 合計
壞賬準備 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
2018 12 31 29 129 634 791
2018 12 31
29 129 634 791
1,053 48 1,101
93 53 174
26 26
2019 12 31 1,088 603 1,691
(4) 174
165 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（六） 其他應收款
1. 其他應收款項
(5) 按欠款方歸集的2019年12月31日前五名的其他應收款項情況
占其他應收款項
2019年12月31日
債務人名稱 款項性質 2019年12月31日 賬齡 合計數的比例 (%) 壞賬準備餘額
人民幣千元 人民幣千元
1 7,015 0–6 36.19
2 2,000 1–2 10.32 1,000
3 1,687 0–6 8.70
4 1,382 0–6 7.13
5 420 0–6 2.17
12,504 64.51 1,000
蘭州莊園牧場股份有限公司 166
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（七） 存貨
1. 存貨的分類
2019年12月31日 2018年12月31日
賬面餘額 跌價準備 賬面價值 賬面餘額 跌價準備 賬面價值
存貨類別 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
83,424 83,424 76,893 436 76,456
10,822 10,822 10,402 10,402
552 552 2,057 2,057
34 34 5 5
94,832 94,832 89,357 436 88,921
2. 存貨跌價準備的增減變動情況
本期減少額
2018年12月31日 本期計提額 轉回 轉銷 2019年12月31日
存貨類別 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
436 436
436 436
167 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（八） 其他流動資產
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
17,544 2,721
51 11
17,595 2,732
（九） 其他權益工具投資
本期累計利得和
損失從其他綜合
2018年 2019年 本期確認的 收益轉入留存收
項目 投資成本 12月31日 12月31日 股利收入 益的金額 轉入原因
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
44 44
44 44
蘭州莊園牧場股份有限公司 168
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十） 固定資產
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
1,256,878 924,350
9,239
1,247,639 924,350
169 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十） 固定資產
1. 固定資產
(1) 固定資產情況
房屋及建築物 機器設備 運輸設備 其他 合計
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
1.2018 12 31 832,440 458,364 10,169 31,715 1,332,687
2. 268,228 136,496 967 1,948 407,639
(1) 2,832 13,579 967 1,948 19,326
(2) 265,396 115,935 381,330
(3)
(4) 6,982 6,982
3. 2,361 3,776 1,408 7,544
(1) 2,361 3,776 1,408 7,544
(2)
4.2019 12 31 1,098,306 591,085 9,728 33,662 1,732,782
1.2018 12 31 153,330 227,283 7,730 19,995 408,337
2. 27,476 38,111 766 5,843 72,196
(1) 27,476 36,275 766 5,843 70,360
(2) 1,836 1,836
3. 467 2,825 1,337 4,629
(1) 467 2,825 1,337 4,629
(2)
4.2019 12 31 180,339 262,569 7,159 25,837 475,904
1.2018 12 31
2. 9,239 9,239
(1) 9,239 9,239
3.
(1)
4.2019 12 31 9,239 9,239
1. 908,729 328,516 2,570 7,825 1,247,639
2. 679,110 231,082 2,438 11,720 924,350
蘭州莊園牧場股份有限公司 170
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十） 固定資產
1. 固定資產
(2) 未辦妥產權證書的固定資產情況
賬面價值 未辦妥產權證書的原因
項目 人民幣千元
52,027
3,289
55,315
(3) 固定資產減值
3
9,239
171 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十一） 在建工程
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
59,188 37,670
59,188 37,670
1. 在建工程項目
(1) 在建工程項目基本情況
2019年12月31日 2018年12月31日
賬面餘額 減值準備 賬面價值 賬面餘額 減值準備 賬面價值
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
804 804 804 804
600
14,492 14,492
590 590
2000
1,548 1,548
8,623 8,623 6,594 6,594
744 744
8,500 8,500
2,093 2,093
49,017 49,017 170 170
2,880 2,880
59,188 59,188 37,670 37,670
蘭州莊園牧場股份有限公司 172
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十一） 在建工程
1. 在建工程項目
(2) 重大在建工程項目變動情況
2018年 2019年
預算數 12月31日 本期增加 轉入固定資產 其他減少 12月31日
項目名稱 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
25,000 8,500 16,594 25,094
17,000 2,093 14,721 16,814
290,000 170 48,847 49,017
600
305,000 14,492 316,689 331,181
590 590
2000
1,548 3,224 4,772
2,880 2,880
637,000 30,272 400,075 381,330 49,017
173 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十一） 在建工程
1. 在建工程項目
(2) 重大在建工程項目變動情況
本期
工程投入占 利息資本化累 其中：本期利 利息資本
預算比例 (%) 工程進度 (%) 計金額 息資本化金額 化率 (%) 資金來源
項目名稱 人民幣千元 人民幣千元
100.38 100.00
98.91 100.00
16.84 16.84
600
110.00 100.00 9,742 9,742 5.70
2000
9,742 9,742 5.70
蘭州莊園牧場股份有限公司 174
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十二） 生產性生物資產
1. 以公允價值計量的生物資產
(1) 本公司於報表日擁有的奶牛數量如下：
類別 2019年12月31日 年初餘額
1,380 2,069
6,472 2,839
5,560 5,196
13,412 10,104
14 10
300
6
175 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十二） 生產性生物資產
1. 以公允價值計量的生物資產
(2) 本公司有關生產性生物資產主要面對以下經營風險：
(3) 本公司生產性生物資產的價值
犢牛 育成牛 成母牛 合計
2018年12月31日 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
21,021 68,662 180,621 270,304
448 58,670 5,346 64,464
1 15,159 38,232 163,173 216,564
13,251 38,515 51,766
(13,251) (38,515) (51,766)
(163,173) (163,173)
(2,595) (14,596) (37,713) (54,905)
2 (5,071) 29,414 2,497 26,840
2019 12 31 15,712 155,117 189,266 360,095
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十二） 生產性生物資產
(3) 本公司生產性生物資產的價值
1
2
177 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十三） 使用權資產
機器設備 土地使用權 合計
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
1.2018 12 31 16,840 38,367 55,208
2.
(1)
3. 6,982 9 6,992
(1)
(2) 6,982 9 6,992
4.2019 12 31 9,858 38,358 48,216
1. 2018 12 31 1,969 1,969
2. 1,313 3,333 4,646
(1) 1,313 3,333 4,646
(2)
3. 1,836 1,836
(1)
(2) 1,836 1,836
4. 2019 12 31 1,446 3,333 4,779
1. 2018 12 31
2.
(1)
3.
(1)
4. 2019 12 31
1. 8,411 35,026 43,437
2. 14,871 38,367 53,238
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五、 合併財務報表重要項目註釋
（十四） 無形資產
1. 無形資產情況
項目 土地使用權 計算機軟件 合計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
1.2018 12 31 74,185 4,303 78,488
2. 17,601 326 17,927
(1) 17,601 326 17,927
3.
(1)
4.2019 12 31 91,786 4,629 96,414
1.2018 12 31 2,465 1,302 3,767
2. 1,479 559 2,038
(1) 1,479 559 2,038
3.
(1)
4.2019 12 31 3,944 1,861 5,805
1.2018 12 31
2.
(1)
3.
(1)
4.2019 12 31
1. 87,842 2,768 90,609
2. 71,719 3,001 74,720
179 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十五） 商譽
1. 商譽賬面原值
本期增加額 本期減少額
2018年 企業合併 2019年
12月31日 形成的 其他 處置 其他 12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
58,691 58,691
58,691 58,691
2. 商譽減值準備
本期增加額 本期減少額
2018年 2019年
項目 12月31日 計提 其他 處置 其他 12月31日
48,719 48,719
48,719 48,719
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十五） 商譽
3. 商譽減值情況
項目 資產組
人民幣千元
58,691
— 58,691
= + 58,691
253,328
= + 312,018
263,299
0 = — 48,719
48,719
(1) 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息
2018 10 31 82%
58,691
8 ——
181 二零一九年年度報告
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五、 合併財務報表重要項目註釋
（十五） 商譽
3. 商譽減值情況
(2) 商譽減值測試的過程與方法
2020 3 22
(2020) 29
2020 2024
5 2024 2020
2019 7.00% 2021 2020 4.57% 2022 -2024
8.55% 2020 11.33% 2021— 13.21%
12.98%-17.68%
2020 COVID-19
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十五） 商譽
3. 商譽減值情況
(3) 商譽減值測試的影響
2018 10 31 82%
2018 2019 2020
18,000 22,000 25,000
2018 18,456 2019
12,519
2020 16,359
2019
22,333 2020
21,382 4.75%
20,412
183 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（十六） 長期待攤費用
類別 2018年12月31日 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 2019年12月31日
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
5,243 583 4,660
284 65 220
210 18 192
4,775 2,709 2,066
589 589
5,832 5,269 3,963 7,138
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五、 合併財務報表重要項目註釋
（十七） 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債
1. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示
2019年12月31日 2018年12月31日
遞延所得稅 可抵扣╱應納稅 遞延所得稅 可抵扣╱應納
資產╱負債 暫時性差異 資產╱負債 稅暫時性差異
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
360 2,402 231 1,539
408 2,722
3,296 21,972 3,873 25,821
2,625 17,500 2,925 19,500
363 2,418
6,644 44,293 7,437 49,582
3,062 20,412
1,215 8,099 1,215 8,099
4,750 31,669 5,083 33,885
9,027 60,180 6,298 41,984
185 二零一九年年度報告
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五、 合併財務報表重要項目註釋
（十八） 其他非流動資產
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
10,234
27,418 74,070
20,200 20,200
57,852 94,270
（十九） 短期借款
1. 短期借款分類
2019年12月31日 2018年12月31日
借款條件 人民幣千元 人民幣千元
180,000 220,000
115,000 17,000
20,000 200,000
184 359
315,184 437,359
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五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十） 應付票據
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
283,014 30,545
283,014 30,545
（二十一） 應付帳款
1. 按賬齡分類
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
1 1 213,499 158,659
1–2 2 12,618 3,149
2–3 3 1,106 2,589
3 997 551
228,221 164,947
187 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十一） 應付帳款
2. 賬齡超過1年的大額應付帳款
2019年12月31日 未償還原因
債權單位名稱 人民幣千元
1 288
2 226
3 146
4 112
5 108
880
（二十二） 合同負債
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
1 1 16,470 26,619
16,470 26,619
15,186
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五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十三） 應付職工薪酬
1. 應付職工薪酬分類列示
2018年12月31日 本期增加額 本期減少額 2019年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
3,137 62,921 63,437 2,621
— 5,372 5,372
1,254 1,254
3,137 69,547 70,063 2,621
2. 短期職工薪酬情況
2018年12月31日 本期增加 本期減少 2019年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
3,100 57,187 57,705 2,581
1,335 1,335
2,648 2,648
2,243 2,243
181 181
224 224
1,318 1,318
38 433 431 40
3,137 62,921 63,437 2,621
189 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十三） 應付職工薪酬
3. 設定提存計劃情況
2018年12月31日 本期增加 本期減少 2019年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
5,093 5,093
280 280
5,372 5,372
（二十四） 應交稅費
2019年12月31日 2018年12月31日
稅種 人民幣千元 人民幣千元
2,748 6,330
94 169
4,163 5,497
87 30,699
134 188
59 116
38 37
20 50
161 29
7,504 43,115
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十五） 其他應付款
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
50,725 41,232
50,725 41,232
1. 其他應付款項
(1) 按款項性質分類
2019年12月31日 2018年12月31日
款項性質 人民幣千元 人民幣千元
3,982 3,882
19,132 13,964
800 1,631
17,454
23,251
3,560 4,301
50,725 41,232
191 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十五） 其他應付款
1. 其他應付款項
(2) 賬齡超過1年的大額其他應付款項情況的說明
2019年12月31日 未償還原因
單位名稱 人民幣千元
1 216
2 216
3 200
4 200
5 200
1,032
（二十六） 一年內到期的非流動負債
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
50,863 24,240
5,386 4,142
56,249 28,382
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（二十七） 長期借款
1. 長期借款分類
借款條件 2019年12月31日 2018年12月31日 利率區間
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
277,937 21,560 4.75%-5.70%
42,240 4.90%
253 8
50,863 24,240
227,327 39,568
2. 一年以上長期借款償還期限
2019年12月31日 2018年12月31日
償還期限 人民幣千元 人民幣千元
1 2 42,243 22,363
2 5 176,729 2,243
5 8,103 14,954
253 8
227,327 39,568
193 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十八） 租賃負債
項目 2019年12月31日 2019年1月1日 到期期限
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
33,802 35,717 2040
2,529 6,502 2020
5,386 4,142
30,946 38,078
（二十九） 租賃
1. 公司作為承租人
(1) 使用權資產、租賃負債情況參見本附註五、（十三）、（二十八）。
(2) 計入本年損益和相關資產成本的情況
計入本期損益 計入相關資產成本
列報項目 金額 列報項目 金額
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
4,646
1,777
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（二十九） 租賃
1. 公司作為承租人
(3) 與租賃相關的現金流量流出情況
現金流量類別 本期金額
項目 人民幣千元 人民幣千元
6,620
6,620
(4) 其他信息
A
類別 租賃物 數量（畝╱件）租賃期（年） 原租賃分類
9.28 5–6
93.60 30
212.91 30
461.75 24–30
309.28 24–30
396.89 20–30
220.13 23–30
308.46 30
160.00 30
270 3
2 3–5
1
2 8 15
195 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
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（三十） 預計負債
2018年12月31日 本期增加額 本期減少額 2019年12月31日 形成原因
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
11 51 11 51
360 104 464
371 155 11 515
（三十一） 政府補助
1. 政府補助基本情況
金額 列報項目 計入當期損益的金額
種類 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
200 18
400 23
3,000 25
1,889 1,889
2,000 2,000
112 112
400 400
1,273 1,273
9,274 5,740
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2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（三十一） 政府補助
2. 政府補助退回情況
（三十二） 遞延收益
1. 遞延收益按類別列示
2018年12月31日 本期增加額 本期減少額 2019年12月31日 形成原因
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
40,129 3,600 4,210 39,518
40,129 3,600 4,210 39,518
2. 政府補助項目情況
2018年 本期新增 本期計入 2019年 與資產相關╱
項目 12月31日 補助金額 損益金額 其他變動 12月31日 與收益相關
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
22,819 200 1,087 21,932
6,876 1,671 5,205
4,574 447 4,127
5,860 3,400 1,005 8,254
40,129 3,600 4,210 39,518
197 二零一九年年度報告
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2019 1 1 — 2019 12 31
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（三十三） 股本
本次變動增減（+、-）
2018年 2019年
12月31日 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
105,370 105,370
46,840 3,341 3,341 50,181
H 35,130 35,130
187,340 3,341 3,341 190,681
2019 84 3,341 6.96
3,341 19,910
（三十四） 資本公積
2018年12月31日 本期增加額 本期減少額 2019年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
508,791 19,910 528,701
2,418 2,418
2,418 2,418
508,791 22,328 531,119
1
蘭州莊園牧場股份有限公司 198
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（三十五） 庫存股
2018年 2019年
12月31日 本期增加額 本期減少額 12月31日 變動原因
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
23,251 23,251
23,251 23,251
23,251
（三十六） 盈餘公積
2018年12月31日 本期增加額 本期減少額 2019年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
37,194 6,193 43,387
37,194 6,193 43,387
10%
50%
199 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（三十七） 未分配利潤
2019年12月31日
金額 提取或分配比例
人民幣千元
451,082
+ —
451,082
51,321
6,193 10%
12,739
483,471
2019 6 27 2018 2018 12 31 187,340
2018 10 0.68
12,739
蘭州莊園牧場股份有限公司 200
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（三十八） 營業收入和營業成本
2019年 2018年
收入 成本 收入 成本
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
792,315 547,090 631,744 428,573
21,240 12,566 25,988 16,822
813,554 559,656 657,732 445,395
（三十九） 稅金及附加
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
1,371 978
1,320 589
1,088 1,256
796 734
571 240
518 706
346 470
135 0
123 36
6,267 5,009
201 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十） 銷售費用
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
19,160 16,954
23,358 23,936
11,875 10,963
2,646 3,135
12,734 6,746
2,324 2,622
2,843 2,371
6,645 17,256
81,584 83,983
蘭州莊園牧場股份有限公司 202
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十一） 管理費用
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
24,575 14,727
11,162 11,187
7,678 6,839
2,019 2,155
9,267 4,866
4,683 3,391
3,941 1,439
732 519
2,459 1,711
1,375 204
1,477 272
1,258 1,097
2,418
4,347 304
77,390 48,711
203 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十二） 研發費用
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
9,462 4,372
9,462 4,372
（四十三） 財務費用
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
30,738 23,556
32,738 24,136
(2,000) (581)
9,742
2,553 3,541
57 (264)
3,702 1,450
22,201 21,201
蘭州莊園牧場股份有限公司 204
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十四） 其他收益
與資產相關╱
2019年 2018年 與收益相關
項目 人民幣千元 人民幣千元
4,210 7,168
3,162 6,269
7,372 13,437
（四十五） 投資收益
2019年 2018年
類別 人民幣千元 人民幣千元
(8,823)
(8,823)
205 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十六） 公允價值變動收益
2019年 2018年
產生公允價值變動收益的來源 人民幣千元 人民幣千元
1 26,840 175
10,721 (9,037)
16,119 9,212
2 20,412
20,412
47,252 175
蘭州莊園牧場股份有限公司 206
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十七） 信用減值損失
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
(65) (159)
(927) (45)
(992) (205)
（四十八） 資產減值損失
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
(436)
(9,239)
(48,719)
(57,958) (436)
207 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（四十九） 資產處置收益
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
(2) 2,637
(2) 2,637
（五十） 營業外收入
1. 營業外收入分項列示
計入當期非經常
2019年 2018年 性損益的金額
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
512 205 512
212 726 212
22,333 22,333
4 4
1,767 2,129 1,767
24,828 3,059 24,828
蘭州莊園牧場股份有限公司 208
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十） 營業外收入
2. 計入營業外收入的政府補助
與資產相關╱
2019年 2018年 與收益相關
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
300
100
112
205
512 205
（五十一） 營業外支出
計入當期非經
2019年 2018年 常性損益的金額
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
155 1,314 155
2,861 1,069 2,861
149 49 149
528 113 528
3,693 2,545 3,693
209 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十二） 所得稅費用
1. 所得稅費用明細
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
10,135 (872)
3,523 2,523
13,657 1,652
2. 會計利潤與所得稅費用調整過程
金額
項目 人民幣千元
64,979
9,747
(1,568)
(1,925)
7,403
13,657
蘭州莊園牧場股份有限公司 210
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十三） 現金流量表
1. 收到或支付的其他與經營活動有關的現金
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
41,347 36,207
4,518 3,843
16,581 6,168
9,239 9,233
11,008 16,962
89,465 71,398
7,695 3,602
13,524 5,175
23,305 16,199
6,791 4,480
5,419 2,960
32,730 38,982
211 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十三） 現金流量表
2. 收到或支付的其他與投資活動有關的現金
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
2,553 21,931
10,746
2,553 2,631
8,554
14,300
14,300
3. 收到或支付的其他與籌資活動有關的現金
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
266,583
1,146
14,300
251,137
176,902 4,750
6,620 4,750
4,775
165,507
蘭州莊園牧場股份有限公司 212
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十四） 現金流量表補充資料
1. 現金流量表補充資料
2019年 2018年
項目 人民幣千元 人民幣千元
1. 將淨利潤調節為經營活動現金流量
51,321 63,533
992 205
57,958 436
75,006 51,822
2,038 1,285
3,963 1,918
— 2 (2,637)
— 2,857 1,069
— (31,133) 9,037
— 20,996 23,556
— 8,823
— 793 (2,560)
— 2,729 6,298
— (5,911) (17,842)
— (643) (19,061)
— (49,515) (21,889)
140,277 95,169
2. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
3. 現金及現金等價物淨變動情況
2019 12 31 248,235 388,791
2018 12 31 388,791 736,896
2019 12 31
2018 12 31
(140,556) (348,105)
213 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十四） 現金流量表補充資料
2. 現金及現金等價物
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
16 43
248,218 388,263
485
248,235 388,791
165,507 14,300
蘭州莊園牧場股份有限公司 214
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
五、 合併財務報表重要項目註釋
（五十五） 所有權或使用權受到限制的資產
2019年12月31日
賬面價值 受限原因
項目 人民幣千元 人民幣千元
161,507
4,000
346,139
54,779
— 35,300
601,725
六、 合併範圍的變更
（一） 本期發生的非同一控制下企業合併情況
（二） 本期發生的同一控制下企業合併
（三） 本期出售子公司股權情況
215 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
七、 在其他主體中的權益
（一） 在子公司中的權益
1. 企業集團的構成
子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 取得方式 註冊資本 企業類型
直接 間接 （人民幣萬元）
100.00 3,000
100.00 3,530
100.00 3,000
100.00 3,000
100.00 2,000
100.00 3,000
100.00 2,000
100.00 2,000
100.00 2,000
100.00 1,000
100.00 1,000
蘭州莊園牧場股份有限公司 216
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
八、 與金融工具相關的風險
（一） 風險管理目標和政策
1. 信用風險
2019 12 31
217 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
八、 與金融工具相關的風險
（一） 風險管理目標和政策
1. 信用風險
30
1
50.01% 2018 54.6%
蘭州莊園牧場股份有限公司 218
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
八、 與金融工具相關的風險
（一） 風險管理目標和政策
2. 流動風險
12 31
2019年12月31日未折現的合同現金流量
資產負債表
項目 1年以內 1年至2年 2年至5年 5年以上 合計 日賬面價值
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
319,156 319,156 315,184
283,014 283,014 283,014
228,221 228,221 228,221
34,449 16,275 50,725 50,725
65,810 53,950 190,875 8,325 318,960 278,190
2,773 4,887 7,897 29,778 45,335 30,946
933,423 75,112 198,772 38,104 1,245,411 1,186,278
219 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
九、 公允價值
（一） 以公允價值計量的資產和負債的年末公允價值
年末公允價值
第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允
價值計量 價值計量 價值計量 合計
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
380,507 380,507
360,095 360,095
20,412 20,412
年初公允價值
第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允
價值計量 價值計量 價值計量 合計
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
270,304 270,304
270,304 270,304
蘭州莊園牧場股份有限公司 220
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
九、 公允價值
（二） 生產性生物資產公允價值評估採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
1. 第三層次公允價值計量的量化信息如下：
關鍵不可觀察
輸入值與公允
值計量之間的
類型 估值方法 關鍵不可觀察輸入值 相互關係
14 14
18,300 2018 18,800 14
21,400
2018 20,400
5.0% 100%
2018 5% 100%
5
5.04 10.21
5.04 8.754
7.64 10.21 8.68 10.14
9.20 9.45 8.99
9.85 2018 5
5.61 10.95
4046
4036 4038
4088 4056
4011 2018 3994
12.01% 2018 11.38%
221 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
九、 公允價值
（三） 非同一控制下企業合併形成的或有對價及其採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息。
2. 2019年度損益中確認或有對價公允價值變動損益的依據
2018 2019 2020
18,000 22,000 25,000
2018 18,456 2019
12,519 2020
16,359
22,333
2020 21,382
4.75%
20,412
蘭州莊園牧場股份有限公司 222
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
九、 公允價值
（三） 非同一控制下企業合併形成的或有對價及其採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息。
3. 莊園牧場公司管理層在或有對價估值計算過程中應用的所有關鍵假設
2020 2019 7.00%
2020 2019 4.49% 8.62%
4.75%
十、 關聯方關係及其交易
（一） 本公司的母公司
（二） 本公司子公司的情況
（三） 本企業的其他關聯方情況
223 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十、 關聯方關係及其交易
（四） 關聯交易情況
1. 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
2. 關聯受託管理╱承包及委託管理╱出包情況
3. 關聯租賃情況
4. 關聯擔保情況
5. 關聯方資金拆借情況
6. 關鍵管理人員報酬
2019年 2018年
關鍵管理人員薪酬 人民幣千元 人民幣千元
2,523 2,835
7. 其他關聯交易
蘭州莊園牧場股份有限公司 224
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(1) 股份支付的總體情況
2019 5 23 2019 <
2019 > 2019 6 21
2019
2019
394.06 334.06 60.00
84 6.96
A 2019 6 21 6.96
334.06 84
② 限售安排
18
30
30%
30
42
30%
42
54
40%
225 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(1) 股份支付的總體情況
③ 解除限售條件
A、 公司未發生如下任一情形
36
蘭州莊園牧場股份有限公司 226
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(1) 股份支付的總體情況
③ 解除限售條件
B、 激勵對象未發生如下任一情形
12
12
12
(1)
(2)
227 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(1) 股份支付的總體情況
③ 解除限售條件
C、 公司層面業績考核要求
本激勵計劃每個會計年度考
核一次，首次授予部分的各
年度業績考核目標如下表所
示：解除限售期 業績考核目標
2018 2019
10%
2018 2020
20%
2018 2021
30%
蘭州莊園牧場股份有限公司 228
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(1) 股份支付的總體情況
③ 解除限售條件
D、 激勵對象的個人層面績效考核要求
2019
(A) (B) (C) (D) A/B C
D
考核結果 合格 不合格
(A) (B) (C) (D)
1.0 1.0 0.8 0
×
229 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(2) 以權益結算的股份支付情況
13.14
20,645
項目 第一期 第二期 第三期 合計
6.18 6.18 6.18
1,002,180.00 1,002,180.00 1,336,240.00 3,340,600.00
6,193 6,193 8,258 20,645
蘭州莊園牧場股份有限公司 230
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十一、 股份支付
(3) 本年度實際確認的權益結算的股份支付成本情況
2019 6 21 20,645
2019 12 31 2019
2019 2022
2019年 2020年 2021年 2022年 合計
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
2,418 4,837 4,837 2,359 14,451
2019 12 31
2,338,420 22,328
231 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十二、 承諾及或有事項
（一） 承諾事項
(1) 資本承諾
2019年12月31日 2018年12月31日
項目 人民幣千元 人民幣千元
25,874 56,873
— 25,874 56,873
25,874 56,873
（二） 或有事項
十三、 資產負債表日後事項
2020 4 15 2020 2020
-1,237.50 ~ — 914.67
2020 4 23 2019 12 31
19,068.06 2019 10 0.55
10,487,433.00
蘭州莊園牧場股份有限公司 232
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十四、 其他重要事項
（一） 分部報告
分部名稱 分部的主要業務
1. 報告分部的利潤或虧損、資產及負債的信息
233 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十四、 其他重要事項
（一） 分部報告
1. 報告分部的利潤或虧損、資產及負債的信息
奶牛養殖分部 乳製品生產分部 分部間抵銷 合計
本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
40,936 21,997 772,619 635,735 813,554 657,732
216,971 143,147 9,289 (216,971) (152,435)
24,501 15,029 52,542 27,848 77,043 42,877
187 477 2,366 3,064 2,553 3,541
3,158 121 17,838 23,435 20,996 23,556
(10,452) 26,125 75,430 39,059 64,979 65,185
0 13,657 1,652 13,657 1,652
(10,452) 26,125 61,773 37,408 51,321 63,533
970,763 732,379 2,189,997 1,866,161 (668,033) (550,431) 2,492,727 2,048,109
775,821 757,550 1,159,532 656,584 (668,033) (550,431) 1,267,320 863,702
57,489 324,822 334,649 234,031 392,138 558,853
蘭州莊園牧場股份有限公司 234
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十四、 其他重要事項
（一） 分部報告
2. 地區信息
3. 主要客戶
2019 2018 10%
（二） 董事、監事及員工薪酬
1. 董事及監事薪酬
2019年 2018年
董事及監事薪酬 人民幣千元 人民幣千元
360 360
360 360
372 364
184 180
120
30 27
30 23
105 102
5
30 27
152 146
1,623 1,714
235 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十四、 其他重要事項
2. 五位最高薪酬人士
序號 姓名 2019年
人民幣千元
1 372
2 360
3 360
4 355
5 300
（三） 法律訴訟
1 2018 2 13
2020 3 5
(2020) 03 6
蘭州莊園牧場股份有限公司 236
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十四、 其他重要事項
（三） 法律訴訟
2 2017 7 25
2017143
2020 3 11
(2020) 01 16
237 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（一） 應收賬款
1. 應收賬款分類披露
2019年12月31日
賬面餘額 壞賬準備
金額 比例 (%) 金額 比例 (%)
類別 人民幣千元 人民幣千元
13,054 100.00 52 0.40
13,054 100.00 52 0.40
2018 12 31
(%) (%)
23,250 100.00 30 0.13
23,250 100.00 30 0.13
蘭州莊園牧場股份有限公司 238
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（一） 應收賬款
1. 應收賬款分類披露
(1) 按組合計提壞賬準備的應收賬款
2019年12月31日 2018年12月31日
預期信用 預期信用
賬面餘額 損失率(%) 壞賬準備 賬面餘額 損失率(%) 壞賬準備
賬齡 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
1 12,950 23,102
1 2 149 20.00 30
2 3 104 50.00 52
3
13,054 0.40 52 23,250 0.13 30
2. 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
29 6
239 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（一） 應收賬款
3. 按欠款方歸集的2019年12月31日前五名的應收賬款情況
占應收賬款總額
單位名稱 2019年12月31日 的比例 (%) 壞賬準備餘額
人民幣千元 人民幣千元
1 2,721 20.84 52
2 1,870 14.32
3 1,023 7.84
4 954 7.31
5 911 6.98
7,479 57.29 52
（二） 其他應收款
2019年12月31日 2018年12月31日
類別 人民幣千元 人民幣千元
593,626 493,607
483 497
593,144 493,110
蘭州莊園牧場股份有限公司 240
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（二） 其他應收款
(1) 其他應收款項按款項性質分類
2019年12月31日 2018年12月31日
款項性質 人民幣千元 人民幣千元
648 1,297
2,066 958
878 1,065
580,282 488,267
8,702
1,050 2,019
593,626 493,607
483 497
593,144 493,110
(2) 其他應收款項賬齡分析
2019年12月31日 2018年12月31日
賬面餘額 比例 (%) 賬面餘額 比例 (%)
賬齡 人民幣千元 人民幣千元
1 593,025 99.9 493,057 99.89
1 2 148 0.02 67 0.01
2 3
3 453 0.08 483 0.10
593,626 100.00 493,607 100.00
241 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（二） 其他應收款
(3) 壞賬準備計提情況
第一階段 第二階段 第三階段
整個存續期 整個存續期
預期信用損失 預期信用損失
未來12個月 （未發生 （已發生
預期信用損失 信用減值） 信用減值） 合計
壞賬準備 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
2019 13 483 497
2019
13 483 497
30 30
13 30 43
2019 12 31 30 453 483
(4) 本期收回或轉回的重要壞賬準備情況
轉回或收回金額 收回方式
單位名稱 人民幣千元 人民幣千元
1 13
2 30
43
蘭州莊園牧場股份有限公司 242
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（二） 其他應收款
(5) 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款項情況
占其他應收款
項期末餘額合
款項 計數的比例 壞賬
債務人名稱 性質 期末餘額 賬齡 (%) 準備餘額
125,788 1 21.19
113,703 1 19.15
95,555 1 16.1
78,572 1 13.24
55,400 1 9.33
— 469,018 — 79.01
（三） 長期股權投資
2019年12月31日 2018年12月31日
賬面餘額 減值準備 賬面價值 賬面餘額 減值準備 賬面價值
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
533,789 533,789 524,789 524,789
533,789 533,789 524,789 524,789
243 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（三） 長期股權投資
1. 對子公司投資
減值準備
2018年 2019年 本期計提 2019年
被投資單位 12月31日 本期增加 本期減少 12月31日 減值準備 12月31日
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
53,014 53,014
30,000 30,000
30,000 30,000
30,000 30,000
20,000 20,000
20,000 20,000
20,000 20,000
20,000 20,000
10,000 10,000
290,775 290,775
1,000 9,000 10,000
524,789 9,000 533,789
蘭州莊園牧場股份有限公司 244
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十五、 母公司財務報表主要項目註釋
（四） 營業收入和營業成本
1. 營業收入和營業成本按主要類別分類
2019年 2018年
收入 成本 收入 成本
項目 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
496,971 353,374 480,311 328,877
4,819 2,027 1,714 1,155
501,789 355,401 482,025 330,032
245 二零一九年年度報告
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十六、 補充資料
（一） 當期非經常性損益明細表
項目 金額 備註
人民幣千元
1 (2,859)
2
3 9,884
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14 20,412
15
16
17
18
19
20 23,481
21
22 (7,442)
23
43,476
+ "—"
蘭州莊園牧場股份有限公司 246
財務報表附註（續）
2019 1 1 — 2019 12 31
十六、 補充資料
（一） 當期非經常性損益明細表
1 — —
200843
（二） 淨資產收益率和每股收益
加權平均淨資產收益率
(%) 每股收益
基本每股收益 稀釋每股收益
報告期利潤 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度
4.24 5.46 0.27 0.34 0.27 0.34
0.65 4.36 0.04 0.27 0.04 0.27
247 二零一九年年度報告
財務概要
截至12月31日止年度
2019年 2018 2017 2016 2015
人民幣千元
813,554 657,732 628,374 665,823 626,153
51,321 63,533 68,352 75,910 73,246
51,321 63,533 68,352 75,910 73,246
(1) 0.27 0.34 0.46 0.54 0.65
5.50分 6.80 7.30 7.42 7.12
2,492,727 2,048,109 1,803,718 1,341,588 1,340,782
1,267,320 863,702 676,053 581,353 646,454
1,225,407 1,184,407 1,127,665 760,235 694,328
(1) 153 VI.42
蘭州莊園牧場股份有限公司 248