兰州庄园牧场股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
大信专审字[2021]第 9-10013 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
大信专审字[2021]第 9-10013 号
兰州庄园牧场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“庄园牧场公司”）2020
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是庄园牧场公司管理层
的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计庄园牧场公司 2020 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解庄园牧场公司 2020 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应
当与已审的财务报表一并阅读。
- 1 -
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
本审核报告仅供兰州庄园牧场股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二一年三月二十九日
- 2 -
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
附表
上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：兰州庄园牧场股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方
2020 年度占 2020 年度
与上市 2020 年度 2020 年末 占用
非经营性资 上市公司核算 2020 年初占 用累计发生 占用资金 占用
资金占用方名称 公司的 偿还累计发 占用资金 形成
金占用 的会计科目 用资金余额 金额（不含 的利息 性质
关联关 生额 余额 原因
利息） （如有）
系
现大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方 2020 年度往 2020 年度 2020 年度 2020 年末 往来
其它关联资 上市公司核算 2020 年初往 往来
资金往来方名称 与上市 来累计发生 往来资金 偿还累计发 往来资金 形成
金往来 的会计科目 来资金余额 性质
公司的 金额（不含 的利息 生额 余额 原因
- 1 -
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
关联关 利息） （如有）
系
大股东及其
附属企业
非经
资金
青海圣亚高原牧场有限公司 子公司 其他应收款 9,555.53 1,783.76 1,869.04 9,470.25 营性
往来
往来
非经
资金
青海圣源牧场有限公司 子公司 其他应收款 3,212.52 0.00 - 3,212.52 营性
往来
往来
非经
上市公司的 资金
榆中瑞丰牧场有限公司 子公司 其他应收款 4,612.75 2,101.33 1,349.00 5,365.07 营性
子公司及其 往来
往来
附属企业
非经
资金
临夏县瑞园牧场有限公司 子公司 其他应收款 12,578.79 3,464.06 2,739.45 13,303.41 营性
往来
往来
非经
资金
临夏县瑞安牧场有限公司 子公司 其他应收款 1,478.81 313.85 3.11 1,789.56 营性
往来
往来
武威瑞达牧场有限公司 子公司 其他应收款 7,857.19 9,116.95 9,784.84 7,189.29 资金 非经
- 2 -
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
往来 营性
往来
非经
资金
宁夏庄园牧场有限公司 子公司 其他应收款 400.88 0.01 - 400.89 营性
往来
往来
非经
资金
兰州瑞兴牧业有限公司 子公司 其他应收款 5,540.00 556.86 1,914.89 4,181.97 营性
往来
往来
非经
资金
甘肃瑞嘉牧业有限公司 子公司 其他应收款 11,370.28 6,134.23 18,109.11 -604.59 营性
往来
往来
非经
资金
西安东方乳业有限公司 子公司 其他应收款 - 营性
往来
往来
非经
资金
陕西多鲜牧业有限公司 孙公司 其他应收款 1,421.50 1,676.84 246.00 2,852.34 营性
往来
往来
关联自然人
及其控制的
法人
- 3 -
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
其他关联人
及其附属企
业
总 计 —— —— —— 58,028.25 25,147.89 - 36,015.44 47,160.70 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
- 4 -