兰州庄园牧场股份有限公司
2020 年度财务决算报告
一、2020 年度公司财务报表的审计情况
公司 2020 年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无
保留意见的审计报告。
会计师的审计意见是：公司报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了庄园牧场公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公
司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 739,820,698.20 813,554,461.19 -9.06% 657,732,097.02
归属于上市公司股东的净利润
10,453,468.09 51,321,171.73 -79.63% 63,533,162.18
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
3,216,161.76 7,845,388.19 -59.01% 50,655,801.25
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
141,646,871.16 140,276,744.73 0.98% 95,168,725.02
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.27 -81.48% 0.34
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.27 -81.48% 0.34
加权平均净资产收益率 0.85% 4.24% -3.39% 5.46%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
总资产（元） 3,080,558,015.83 2,492,726,974.51 23.58% 2,048,109,041.38
归属于上市公司股东的净资产
1,591,833,606.73 1,225,407,188.36 29.90% 1,184,406,733.12
（元）
注：以上数据以合并数据填列
三、2020 年度公司财务状况分析
公司 2020 年度相关财务状况分析如下：
（一）资产结构
单位：元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减幅度
流动资产：
货币资金 846,728,942.97 413,741,623.19 104.65%
交易性金融资产 20,412,321.24 -100%
应收票据
应收账款 41,585,884.40 29,649,222.81 40.26%
预付款项 7,997,596.05 16,185,019.75 -50.57%
其他应收款 20,791,553.57 17,694,289.75 17.50
其中：应收利息
应收股利
存货 113,625,024.22 94,831,729.43 19.82%
其他流动资产 10,738,310.25 17,595,389.06 -38.97%
流动资产合计 1,041,467,311.46 610,109,595.23 70.70%
非流动资产：
其他权益工具投资 44,471.00 44,471.00 0.00%
固定资产 1,179,537,375.25 1,247,639,084.13 -5.46%
在建工程 152,092,981.56 59,188,174.44 156.97%
生产性生物资产 494,690,800.00 360,094,572.01 37.38%
使用权资产 53,784,254.41 43,436,905.74 23.82%
无形资产 97,156,312.67 90,609,440.20 7.23%
商誉 9,971,195.21 -100%
长期待摊费用 4,245,503.13 7,137,784.31 -40.52%
递延所得税资产 2,502,403.35 6,643,932.70 -62.34%
其他非流动资产 55,036,603.00 57,851,819.54 -4.87%
非流动资产合计 2,039,090,704.37 1,882,617,379.28 8.31%
资产总计 3,080,558,015.83 2,492,726,974.51 23.58%
公司报告期末资产总额较上年期末增加了 23.58%，主要系以下因素影响：
（1）货币资金较上期增加 104.65%，系公司于 2020 年末完成非公开发行 A 股股票 4300
万股，募集资金人民币 368,878,786.79 元到位；
（2）交易性金融资产较上期减少 100%，系公司收购的西安东方乳业有限公司未完成业
绩承诺，该事项在 2019 年产生的或有对价安排于报告期已实现；
（3）应收账款较上期增加 40.26%，系公司报告期出售原料奶较上期有增加而增加应收
账款；
（4）预付款项较上期减少 50.57%，系公于报告期调整存货储备计划；
（5）存货较上期增加 19.82%，系报告期牛只增加，相应增加饲料等储备；
（6）固定资产较上期减少 5.46%，系计提固定资产减值准备及拆除报废资产所致；
（7）在建工程较上期增加 156.97%，主要系投资“金川区万头奶牛循环产业园项目”；
（8）生产性生物资产较上期增加 37.38%，系公司牧场牛只自然繁育及公允价值增长所
致；
（9）使用权资产较上期增加 23.82%，系子公司牧场新增土地租赁；
（二）负债结构
单位：元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动幅度
流动负债：
短期借款 322,336,936.66 315,183,517.92 2.27%
应付票据 431,160,000.00 283,014,000.00 52.35%
应付账款 214,105,178.10 228,221,075.90 -6.19%
合同负债 10,669,316.26 16,470,211.39 -35.22%
应付职工薪酬 6,226,334.94 2,621,242.48 137.53%
应交税费 6,419,248.92 7,503,971.80 -14.46%
其他应付款 52,990,259.17 50,724,524.18 4.47%
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债 48,421,754.16 56,248,766.99 -13.91%
其他流动负债 1,448,412.01
流动负债合计 1,093,777,440.22 959,987,310.66 13.94%
非流动负债：
长期借款 311,281,479.94 227,326,823.87 36.93%
租赁负债 40,483,271.07 30,945,676.02 30.82%
长期应付款
预计负债 490,275.50 514,657.82 -4.74%
递延收益 37,059,181.71 39,518,307.13 -6.22%
递延所得税负债 5,632,760.66 9,027,010.65 -37.60%
非流动负债合计 394,946,968.88 307,332,475.49 28.51%
负债合计 1,488,724,409.10 1,267,319,786.15 17.47%
报告期末公司负债总额较上年期末增加了 17.47%，主要系以下因素影响：
（1）应付票据较上期增加 52.35%，系公司继续使用票据支付及增加融资所致；
（2）应付职工薪酬较上期增加 137.53%，系公司因子公司牧场增加员工所致；
（3）长期借款较上期增加 36.93%，系公司子公司牧场建设增加长期银行贷款所致；
（4）租赁负债较上期增加 30.82%，系子公司牧场新增土地租赁所致；
（5）递延所得税负债较上期减少 37.60%，系公司上期交易性金融资产产生递延所得税
负债于报告期转为应交所得税；
（三）所有者权益
单位：元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动幅度
股东权益：
股本 233,680,600.00 190,680,600.00 22.55%
资本公积 854,579,544.88 531,119,161.60 60.90%
减：库存股 23,250,576.00 23,250,576.00 0.00%
盈余公积 43,387,412.25 43,387,412.25 0.00%
未分配利润 483,436,625.60 483,470,590.51 -0.007%
归属于母公司股东权益合计 1,591,833,606.73 1,225,407,188.36 29.90%
股东权益合计 1,591,833,606.73 1,225,407,188.36 29.90%
报告期末股东权益总额较上年期末增加了 29.90%，主要受以下因素影响：
（1）股本较上期增加 22.55%，系公司于报告期完成非公开发行 A 股股票 4,300 万股；
（2）资本公积较上期增加 60.90%，系公司于报告期完成非公开发行 A 股股票 4,300 万
股，增加资本公积 323,460,383.28 元。
四、经营成果分析
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
一、营业收入 739,820,698.20 813,554,461.19 -9.06%
减：营业成本 532,943,936.61 559,655,951.95 -4.77%
税金及附加 7,744,816.81 6,267,353.64 23.57%
销售费用 73,121,070.82 81,583,959.44 -10.37%
管理费用 68,815,010.49 77,389,899.47 -11.08%
研发费用 9,103,148.03 9,461,944.38 -3.79%
财务费用 23,890,970.82 22,201,153.31 7.61%
其中：利息费用 27,549,672.46 20,996,451.28 31.21%
利息收入 5,470,259.43 2,553,499.14 114.23%
加：其他收益 6,503,220.92 7,371,834.54 -11.78%
投资 收益 （损失 以 46.49%
-12,925,168.22 -8,823,263.66
“－”号填列）
以摊余成本 46.49%
计量的金融资产终止确认收益 -12,925,168.22 -8,823,263.66
（损失以“－”号填列）
公允 价值 变动收 益 57.16%
74,262,924.90 47,252,142.98
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 52.54%
-1,512,831.18 -991,777.15
以“－”号填列）
资产减值损失（损失 30.85%
-75,837,966.82 -57,958,088.02
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 -15276.29%
313,094.36 -2,063.05
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
15,005,018.58 43,842,984.64 -65.78%
号填列）
加：营业外收入 9,005,986.62 24,828,446.53 -63.73%
减：营业外支出 11,650,412.65 3,692,779.80 215.49%
三、利润总额（亏损总额以“－”
12,360,592.55 64,978,651.37 -80.98%
号填列）
减：所得税费用 1,907,124.46 13,657,479.64 -86.04%
四、净利润（净亏损以“－”
10,453,468.09 51,321,171.73 -79.63%
号填列）
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损 -79.63%
10,453,468.09 51,321,171.73
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利 -79.63%
10,453,468.09 51,321,171.73
润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 10,453,468.09 51,321,171.73 -79.63%
（一）归属于母公司股东的综 -79.63%
10,453,468.09 51,321,171.73
合收益总额
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.05 0.27 -81.48%
（二）稀释每股收益 0.05 0.27 -81.48%
报告期归属于母公司股东的综合收益总额下降了 79.63%，主要受以下因素所致：
（1）营业收入较上期下降 9.06%，系因 2020 年新型冠状肺炎疫情影响，导致收入下滑；
（2）销售费用较上期下降 10.37%，系因新型冠状肺炎疫情影响，销售下降所致；
（3）管理费用较上期下降 11.08%，系公司实施降本增效，加强费用管控所致；
（4）财务费用较上期增加7.61%，系公司增加票据支付和银行贷款所致；
（5）公允价值变动收益较上期增加 57.16%，系公司生物资产公允价值增加所致；
（6）营业外收入较上期减少 63.73%，是公司于上期收到西安东方乳业原股东业绩补偿
款所致；
（7）营业外支出较上期增加 215.49%，系本期固定资产拆除所致；
五、现金流量分析
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 816,686,267.77 896,829,713.86 -8.94%
收到的税费返还 914,079.53
收到其他与经营活动有关的现金 43,869,334.03 41,346,555.24 6.10%
经营活动现金流入小计 861,469,681.33 -8.18%
938,176,269.10
购买商品、接受劳务支付的现金 527,721,139.36 576,476,331.89 -8.46%
支付给职工以及为职工支付的现
67,527,729.17 70,062,847.58 -3.62%
金
支付的各项税费 30,574,103.92 61,895,832.12 -50.60%
支付其他与经营活动有关的现金 93,999,837.72 89,464,512.78 5.07%
经营活动现金流出小计 719,822,810.17 797,899,524.37 -9.79%
经营活动产生的现金流量净额 141,646,871.16 140,276,744.73 0.98%
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他
21,619,436.00 28,640,102.95 -24.51%
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41,233,249.23 2,553,499.14 1514.77%
投资活动现金流入小计 62,852,685.23 31,193,602.09 101.49%
购建固定资产、无形资产和其他
409,795,754.90 459,895,226.22 -10.89%
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,364,954.44 -100
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 409,795,754.90 -13.23%
472,260,180.66
投资活动产生的现金流量净额 -346,943,069.67 -441,066,578.57 21.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 368,878,786.79 23,250,576.00 1486.54%
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 551,000,000.00 655,000,000.00 -15.88%
收到其他与筹资活动有关的现金 540,792,000.00 266,583,449.32 102.86%
筹资活动现金流入小计 1,460,670,786.79 944,834,025.32 54.60%
偿还债务支付的现金 469,496,745.42 562,862,835.79 -16.59%
分配股利、利润或偿付利息支付
38,037,105.46 44,849,663.34 -15.19%
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 364,534,276.63 176,902,370.43 106.07%
筹资活动现金流出小计 872,068,127.51 784,614,869.56 11.15%
筹资活动产生的现金流量净额 588,602,659.28 160,219,155.76 267.37%
四、汇率变动对现金及现金等价物
23,858.01 14,199.88 68.02%
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 383,330,318.78 -140,556,478.20 372.72%
加：期初现金及现金等价物余额 248,234,623.19 388,791,101.39 -36.15%
六、期末现金及现金等价物余额 631,564,941.97 248,234,623.19 154.42%
报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加了 372.72%，主要系以下因素所致：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上期增加 0.98%，主要系因受新型冠状肺炎疫情影响
导致收入下滑，采购减少，进而导致经营活动现金流入和流出都减少；且上期公司代扣代缴
因收购子公司产生的个人所得税，导致对比期支付的各项税费金额较高；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上期增加 21.34%，主要系子公司于报告期收回以前年
度支付的土地购买款；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 267.37%，主要系公司于报告期完成非公开
发行 A 股股票 4300 万股，募集资金人民币 368,878,786.79 元到位。
（4）现金及现金等价物较上期增加 372.72%，主要系公司于 2020 年末完成非公开发行 A 股
股票 4300 万股，募集资金人民币 368,878,786.79 元到位；
兰州庄园牧场股份有限公司
2021 年 3 月 29 日
