兰州庄园牧场股份有限公司 2021 年度财务决算报告 一、2021 年度公司财务报表的审计情况 公司 2021 年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出 具了标准无保留意见的审计报告。 会计师的审计意见是:公司报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了兰州庄园牧场股份有限公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位:元 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入(元) 1,021,431,541.67 739,820,698.20 38.06% 813,554,461.19 归属于上市公司股东的净利润 53,533,055.78 10,453,468.09 412.11% 51,321,171.73 (元) 归属于上市公司股东的扣除非 50,479,780.10 3,216,161.76 1469.57% 7,845,388.19 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 206,991,243.70 141,646,871.16 46.13% 140,276,744.73 (元) 基本每股收益(元/股) 0.23 0.05 360.00% 0.27 稀释每股收益(元/股) 0.23 0.05 360.00% 0.27 加权平均净资产收益率 3.31% 0.85% 2.46% 4.24% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 总资产(元) 2,810,379,800.62 3,080,558,015.83 -8.77% 2,492,726,974.51 归属于上市公司股东的净资产 1,640,693,050.51 1,591,833,606.73 3.07% 1,225,407,188.36 (元) 注:以上数据以合并数据填列 三、2021 年度公司财务状况分析 (一)资产结构 单位:元 项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度 流动资产: 货币资金 403,688,542.41 846,728,942.97 -52.32% 交易性金融资产 应收票据 应收账款 38,980,803.20 41,585,884.40 -6.26% 预付款项 2,751,705.56 7,997,596.05 -65.59% 其他应收款 9,129,972.95 20,791,553.57 -56.09% 其中:应收利息 应收股利 存货 176,459,492.20 113,625,024.22 55.30% 其他流动资产 2,427,825.62 10,738,310.25 -77.39% 流动资产合计 633,438,341.94 1,041,467,311.46 -39.18% 非流动资产: 其他权益工具投资 44,471.00 44,471.00 0.00% 固定资产 1,466,960,921.76 1,179,537,375.25 24.37% 在建工程 1,979,040.00 152,092,981.56 -98.70% 生产性生物资产 534,963,500.00 494,690,800.00 8.14% 使用权资产 47,079,093.54 53,784,254.41 -12.47% 无形资产 97,826,814.19 97,156,312.67 0.69% 商誉 长期待摊费用 3,495,145.61 4,245,503.13 -17.67% 递延所得税资产 2,399,020.58 2,502,403.35 -4.13% 其他非流动资产 22,193,452.00 55,036,603.00 -59.68% 非流动资产合计 2,176,941,458.68 2,039,090,704.37 6.76% 资产总计 2,810,379,800.62 3,080,558,015.83 -8.77% 公司报告期末资产总额较上年期末减少 8.77%,主要系以下因素影响: (1)货币资金较上期减少 52.32%,系报告期继续增加对金川区万头奶牛养 殖循环产业园项目的投资及归还银行借款和应付票据到期解付所致; (2)预付款项较上期减少 65.59%,系公司报告期调整存货储备计划所致; (3)其他应收款较上期减少 56.09%,系报告期收到业绩补偿款所致; (4)存货较上期增加 55.30%,系报告期相应增加饲草料等储备所致; (5)在建工程较上期减少 98.70%,主要系“金川区万头奶牛养殖循环产园 项目”达到预定可使用状态所致。 (二)负债结构 单位:元 项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度 流动负债: 短期借款 214,666,056.62 322,336,936.66 -33.40% 应付票据 80,000,000.00 431,160,000.00 -81.45% 应付账款 253,384,536.76 214,105,178.10 18.35% 合同负债 18,717,096.18 10,669,316.26 75.43% 应付职工薪酬 5,940,108.25 6,226,334.94 -4.60% 应交税费 4,606,023.94 6,419,248.92 -28.25% 其他应付款 42,905,811.23 52,990,259.17 -19.03% 其中:应付利息 应付股利 一年内到期的非流动负债 110,348,905.45 48,421,754.16 127.89% 其他流动负债 2,429,202.46 1,448,412.01 67.71% 流动负债合计 732,997,740.89 1,093,777,440.22 -32.98% 非流动负债: 长期借款 353,447,610.09 311,281,479.94 13.55% 租赁负债 40,941,595.71 40,483,271.07 1.13% 长期应付款 预计负债 506,196.19 490,275.50 3.25% 递延收益 36,493,248.38 37,059,181.71 -1.53% 递延所得税负债 5,300,358.85 5,632,760.66 -5.90% 非流动负债合计 436,689,009.22 394,946,968.88 10.57% 负债合计 1,169,686,750.11 1,488,724,409.10 -21.43% 报告期末公司负债总额较上年期末减少 21.43%,主要系以下因素影响: (1)短期借款较上期减少 33.40%,系报告期归还借款所致; (2)应付票据较上期减少 81.45%,系公司减少使用票据支付所致。 (三)所有者权益 单位:元 项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度 股东权益: 股本 232,381,032.00 233,680,600.00 -0.56% 资本公积 846,834,119.60 854,579,544.88 -0.91% 减:库存股 14,205,582.72 23,250,576.00 -38.90% 盈余公积 45,321,343.15 43,387,412.25 4.46% 未分配利润 530,362,138.48 483,436,625.60 9.71% 归属于母公司股东权益合计 1,640,693,050.51 1,591,833,606.73 3.07% 股东权益合计 1,640,693,050.51 1,591,833,606.73 3.07% 报告期末股东权益总额较上年期末增加 3.07%,主要受以下因素影响: (1)库存股较上期减少 38.90%,系报告期公司回购限制性股票所致。 四、经营成果分析 单位:元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 一、营业收入 1,021,431,541.67 739,820,698.20 38.06% 减:营业成本 778,503,600.85 553,389,451.17 40.68% 税金及附加 9,509,700.04 7,744,816.81 22.79% 销售费用 60,732,421.57 52,675,556.26 15.30% 管理费用 101,257,306.12 68,815,010.49 47.14% 研发费用 9,246,921.52 9,103,148.03 1.58% 财务费用 12,606,738.56 23,890,970.82 -47.23% 其中:利息费用 18,692,909.65 27,549,672.46 -32.15% 利息收入 6,587,038.06 5,470,259.43 20.42% 加:其他收益 7,081,932.73 6,503,220.92 8.90% 投资收益(损失以“-”号填列) -3,343,998.00 -12,925,168.22 74.13% 以摊余成本计量的金融资产终止 -3,343,998.00 -12,925,168.22 74.13% 确认收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-” 9,901,498.25 74,262,924.90 -86.67% 号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 296,534.29 -1,512,831.18 119.60% 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 -590,914.73 -75,837,966.82 99.22% 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 -574,803.44 313,094.36 -283.59% 列) 二、营业利润(亏损以“-”号填 62,345,102.11 15,005,018.58 315.50% 列) 加:营业外收入 3,623,063.05 9,005,986.62 -59.77% 减:营业外支出 10,840,647.87 11,650,412.65 -6.95% 三、利润总额(亏损总额以“-” 55,127,517.29 12,360,592.55 345.99% 号填列) 减:所得税费用 1,594,461.51 1,907,124.46 -16.39% 四、净利润(净亏损以“-”号填 53,533,055.78 10,453,468.09 412.11% 列) (一)按经营持续性分类: 1.持续经营净利润(净亏损以 53,533,055.78 10,453,468.09 412.11% “-”号填列) (二)按所有权归属分类: 1.归属于母公司股东的净利润 53,533,055.78 10,453,468.09 412.11% (净亏损以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额 53,533,055.78 10,453,468.09 412.11% (一)归属于母公司股东的综合收 53,533,055.78 10,453,468.09 412.11% 益总额 七、每股收益 (一)基本每股收益 0.23 0.05 360.00% (二)稀释每股收益 0.23 0.05 360.00% 报告期归属于母公司股东的综合收益总额增加 412.11%,主要受以下因素所 致: (1)营业收入较上期增加 38.06%,系报告期新冠肺炎疫情缓解,受疫情影 响减小,收入实现稳步增长所致; (2)营业成本较上期增加 40.68%,系收入增加成本相应增加所致; (3)管理费用较上期增加 47.14%,系报告期公司人工成本及折旧、摊销费 用增加所致; (4)财务费用较上期减少47.23%,系报告期银行借款减少所致; (5)投资收益较上期增加74.13%,系报告期减少票据贴现所致; (6)公允价值变动收益较上期减少 86.67%,系报告期公司生物资产公允价 值减少所致; (7)资产减值损失较上期减少 99.22%,系公司于上期计提资产减值准备所 致; (8)营业外收入较上期减少 59.77%,系公司于上期确认业绩补偿款所致。 五、现金流量分析 单位:元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,145,380,311.45 816,686,267.77 40.25% 收到的税费返还 914,079.53 -100.00% 收到其他与经营活动有关的现金 33,714,273.39 43,869,334.03 -23.15% 经营活动现金流入小计 1,179,094,584.84 861,469,681.33 36.87% 购买商品、接受劳务支付的现金 758,254,800.99 527,721,139.36 43.68% 支付给职工以及为职工支付的现金 95,225,281.87 67,527,729.17 41.02% 支付的各项税费 35,015,786.86 30,574,103.92 14.53% 支付其他与经营活动有关的现金 83,607,471.42 93,999,837.72 -11.06% 经营活动现金流出小计 972,103,341.14 719,822,810.17 35.05% 经营活动产生的现金流量净额 206,991,243.70 141,646,871.16 46.13% 二、投资活动产生的现金流量: 处置固定资产、无形资产和其他长期资 27,908,822.94 21,619,436.00 29.09% 产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 14,106,479.42 41,233,249.23 -65.79% 投资活动现金流入小计 42,015,302.36 62,852,685.23 -33.15% 购建固定资产、无形资产和其他长期资 374,861,265.69 409,795,754.90 -8.52% 产支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 374,861,265.69 409,795,754.90 -8.52% 投资活动产生的现金流量净额 -332,845,963.33 -346,943,069.67 4.06% 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 368,878,786.79 -100% 其中:子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 468,000,000.00 551,000,000.00 -15.06% 收到其他与筹资活动有关的现金 291,820,001.00 540,792,000.00 -46.04% 筹资活动现金流入小计 759,820,001.00 1,460,670,786.79 -47.98% 偿还债务支付的现金 470,640,091.66 469,496,745.42 0.24% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,430,054.52 38,037,105.46 -30.52% 其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 405,543,502.28 364,534,276.63 11.25% 筹资活动现金流出小计 902,613,648.46 872,068,127.51 3.50% 筹资活动产生的现金流量净额 -142,793,647.46 588,602,659.28 -124.26% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,699.14 23,858.01 -140.65% 五、现金及现金等价物净增加额 -268,658,066.23 383,330,318.78 -170.09% 加:期初现金及现金等价物余额 631,564,941.97 248,234,623.19 154.42% 六、期末现金及现金等价物余额 362,906,875.74 631,564,941.97 -42.54% 报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 170.09%,主要系以下因 素所致: (1)经营活动产生的现金流量净额较上期增加 46.13%,主要系本期受疫情 影响缓解,销售上升,从而经营活动现金流入增加所致; (2)投资活动产生的现金流量净额较上期增加 4.06%,主要系上期公司收 回支付的土地购买款所致; (3)筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 124.26%,主要系报告期减 少银行借款以及上期公司完成非公开发行 A 股股票 4300 万股,募集资金人民币 368,878,786.79 元到位所致; (4)现金及现金等价物较上期减少 170.09%,主要系上期末公司完成非公 开发行 A 股股票于期末增加募集资金人民币 368,878,786.79 元,导致上期末现 金及等价物的基数较高,报告期使用募集资金用于募投项目建设,且减少银行借 款,使得报告期末现金及等价物减少。 兰州庄园牧场股份有限公司 2022 年 3 月 30 日