2018 年度财务决算报告
公司 2018 年度财务报表由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并
且已出具标准无保留意见的审计报告，现将公司 2018 年财务决算（合并口径）
的相关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比变动幅度
营业收入 43,904.59 40,058.71 9.6%
营业利润 3,668.39 5,639.58 -34.95%
利润总额 4,013.35 5,491.30 -26.91%
归属于公司普通股股东 3,615.67 4,704.21 -23.14%
的净利润
扣除非经营性损益后的 2,933.32 3,820.37 -23.21%
归属于公司普通股股东
的净利润
经营活动产生的现金流 3,520.41 4,216.94 -16.52%
量净额
基本每股收益（元/股） 0.32 0.54 -40.74%
扣除非经常损益基本每 0.26 0.44 -40.91%
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 7.80% 15.64% -7.84%
加除非经常性损益后的 6.33% 12.70% -6.37%
加权平均净资产收益率
期末总股本（股） 11,200.00 11,200.00 0.00%
资产总额 70,801.32 68,537.82 3.30%
负债总额 23,488.81 23,160.98 1.42%
归属母公司股东权益 47,312.51 45,376.84 4.27%
归属于普通股每股净资 4.22 4.05 4.20%
产（元/股）
资产负债率 33.18% 33.79% -1.81%
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产负债构成表及变动情况
截止本报告期末，公司资产总额为 70,801.32 万元，较年初增加 3.30 % ,
公司负债总计为 23,488.81 万元，较年初增加 1.42 %。
单位：万元
项目 2018 年未 2017 年未 同比变动幅
金额 占 比 资 金额 占 比 资 度
产总额 产总额
货币资金 11,358.04 16.04% 21,933.42 32.00% -48.22%
应收票据 1,046.21 1.48% 2,988.88 4.36% -65.00%
应收账款 9,630.80 13.60% 8,246.34 12.03% 16.79%
预付款项 336.54 0.48% 409.49 0.60% -17.81%
其他应收款 32.76 0.05% 73.83 0.11% -55.63%
存货 9,907.26 13.99% 6,400.59 9.34% 54.79%
一年内到期的非流 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
动资产
其他流动资产 5,062.83 7.15% 6.12 0.01% 82625.98%
可供出售金融资产 1,700.00 2.40% 1,700.00 2.48% 0.00%
固定资产 24,404.35 34.47% 24,472.60 35.71% -0.28%
在建工程 1,256.12 1.77% 41.40 0.06% 2934.11%
无形资产 1,673.40 2.36% 1,926.36 2.81% -13.13%
递延所得税资产 238.02 0.34% 216.54 0.32% 9.92%
其他非流动资产 4,154.98 5.87% 122.24 0.18% 3299.03%
资产总计 70,801.32 100% 68,537.82 100.00% 3.30%
短期借款 15,000.00 63.86% 11,930.00 51.51% 25.73%
应付票据 0.00 0.00% 3,400.00 14.68% -100.00%
应付账款 6,918.14 29.45% 5,625.29 24.29% 22.98%
预收款项 31.99 0.14% 248.03 1.07% -87.10%
应付职工薪酬 779.55 3.32% 666.00 2.88% 17.05%
应交税费 28.42 0.12% 400.80 1.73% -92.91%
应付利息 22.22 0.09% 21.32 0.09% 4.22%
其他应付款 4.85 0.02% 4.13 0.02% 17.43%
递延收益 703.64 3.00% 865.41 3.74% -18.69%
负债合计 23,488.81 100.00% 23,160.98 100.00% 1.42%
变动较大的主要资产负债项目说明如下：
1、货币资金报告期期末余额为 11,358.04 万元，较 2017 年末减少 48.22%，
主要原因：公司于 2018 年 12 月 18 日与香港高宝矿业有限公司、福建雅鑫电子
材料有限公司签订的《<股权收购意向协议>之补充协议》，公司按约定向本次重
大资产重组交易对手支付交易订金 4,000 万元；支付募投项目投资款，和募投资
金购买农行理财产品。
2、应收票据报告期期未余额为 1,046.21 万元,较 2017 年未减少 65.00%,主
要原因是支付原料货款。
3、其他应收款报告期期未余额为 32.76 万元,较 2017 年未减少 55.63%,主
要原因是收回了代垫工伤赔款。
4、存货报告期期未余额为 9,907.26 万元,较 2017 年未增加 54.79%,主要原
因是原料成本上涨,相应入库成本增加,导致存货结存金额增加。
5 、 其 他 流 动 资 产 报 告 期 期 未 余 额 为 5,062.83 万 元 , 较 2017 未 增 加
82625.98%,主要原因是募投资金购买农行理财产品。
6、在建工程报告期期款余额为 1256.12 万元，较 2017 年未增加 2934.11%,
主要原因是募投年产 50 吨奈诺沙星环合酸和技术研发中心建项目的投入。
7、其他非流动资产报告期期未余额为 4,154.98 万元,较 2017 年未增加
3299.03%，主要原因是公司于 2018 年 12 月 18 日与香港高宝矿业有限公司、
福建雅鑫电子材料有限公司签订的《<股权收购意向协议>之补充协议》，公司按
约定向本次重大资产重组交易对手支付交易订金 4,000 万元。
8、应付票据报告期期未余额为 0.00 万元,较 2017 年未减少 100.00%，主要
原因是全部归还了银行自开承兑额度，年底为零。
9、应交税费报告期期未余额为 28.42 万元,较 2017 年未减少 92.91%，主要
原因是利润下降所得税减少和研发加计扣除力度变大。
（二）经营成果分析
2018 年度公司营业收入为 43,904.59 万元，同比 2017 年增长 9.6%；
实现归母公司所有者的净利润 3,615.67 万元，同比 2017 年度减少 23.14%。
主要数据如下：
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比变动幅度
营业收入 43,904.59 40,058.71 9.60%
营业成本 33,203.84 28,603.10 16.08%
税金及附加 393.81 385.38 2.19%
销售费用 897.78 500.81 79.27%
管理费用 5,669.79 5,218.52 8.65%
财务费用 324.10 727.41 -55.44%
资产减值损失 207.75 -811.07 125.61%
投资收益 234.47 0.00 100.00%
资产处置收益 63.66 -0.95 6801.05%
其他收益 162.85 205.99 -20.94%
营业利润 3,668.39 5,639.58 -34.95%
营业外收入 401.96 172.81 132.60%
营业外支出 57.00 321.09 -82.25%
利润总额 4,013.35 5,491.30 -26.91%
所得税费用 397.68 787.09 -49.47%
净利润 3615.67 4,704.21 -23.14%
归属于母公司所
-23.14%
有者净利润 3615.67 4,704.21
少数股东损益 0.00 0.00
变动较大的主要财务指标变动项目说明如下：
1.销售费用报告期为 897.78 万元，较 2017 年增加 79.27%，主要原因是 2018
年出口量增加佣金增加，国内运输费增加。
2.财务费用报告期为 324.10 万元，较 2017 年减少 55.44%，主要原因是海
纳人才公寓转让收取得相应的利息收入。
3.资产减值损失报告期内为 207.75 万元，较 2017 年增加 125.61%，主要原
因是 2017 年收回潍坊明润门窗有限公司欠款。
4.投资收益报告期内为 234.47 万元，较 2017 年增加 100.00%，主要原因是
募投资金购买农行理财产品。
5.营业利润报告期内为 3668.39 万元，较 2017 年减少 34.95%，主要原因是
2018 年产品部分原料涨价，导致原料成本增加，利润减少，销售费用佣金和运
输费增加，导致利润减少。
2017 年收回潍坊明润门窗有限公司欠款，本年度没有。
6.营业外收入报告期内为 401.96 万元，较 2017 年增加 132.60%，主要原因
是政府补助增加。
7.营业外支出报告期内为 57.00 万元，较 2017 年减少 82.25%，主要原因是
2017 年有火灾损失所致。
8.所得税报告期内为 397.68 万元，较 2017 年减少 49.47%，主要原因是本
年度利润减少和研费加计扣除由原来的 50%调正到 75%。
（三）现金流量分析
报告期内，公司的现金流量情况如下表：
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比变动幅度
经营活动现金流入 21,290.35 20,207.68 5.36%
小计
经营活动现金流出 17,769.94 15,990.74 11.13%
小计
经营活动产生的现 3,520.41 4,216.94 -16.52%
金流量净额
投资活动现金流入 24,666.21 1,117.17 2107.92%
小计
投资活动现金流出 37,819.97 3,162.83 1095.76%
小计
投资活动产生的现 -13,153.76 -2,045.66 -543.01%
金流量净额
筹资活动现金流入 15,000.00 31,173.89 -51.88%
小计
筹资活动现金流出 14,248.72 17,588.31 -18.99%
小计
筹资活动产生的现 751.28 13,585.58 -94.47%
金流量净额
0.00 0.00 0.00
汇率变动对现金及
现金等价物的影响
现金及现金等价物 -8,882.08 15,756.87 -156.37
净增加额
1、2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-13153.76 万元，比上年
同期下降 543.01%，主要原因是公司于 2018 年 12 月 18 日与香港高宝矿业有限
公司、福建雅鑫电子材料有限公司签订的《<股权收购意向协议>之补充协议》，
公司按约定向本次重大资产重组交易对手支付交易订金 4,000 万元。支付募投项
目设备款,和募投资金购买农行理财产品。
2.2018 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 751.28 万元，比上年同期
减少 94.47%，主要原因 2017 年 11 月 29 日止，我公司通过向社会公众公开发行
人民币普通股（A 股）2,800.00 万股，募集资金总额合计为人民币 18004.00 万
元，扣除承销费后的募集资金 15834.19 万元，汇入我公司帐户。
浙江中欣氟材股份有限公司董事会
2019 年 4 月 17 日
