2020 年度财务决算报告
公司 2020 年度财务报表由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，
并且已出具标准无保留意见的审计报告，现将公司 2020 年财务决算（合并口径）
的相关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2020 2019 年 同比变动幅度
营业收入 103,417.64 70,912.37 45.84%
营业利润 14,340.08 -2,276.11 730.03%
利润总额 14,182.67 -2,097.37 776.21%
归属于公司普通股股东的净利润 11,840.91 -5,469.73 316.48%
扣除非经营性损益后的归属于公
11,357.54 -20,101.99 156.50%
司普通股股东的净利润
经营活动产生的现金流量净额 19,254.91 10,439.80 84.44%
基本每股收益（元/股） 0.5697 -0.3125 282.30%
扣除非经常损益基本每股收益（元
0.5500 -1.1467 147.97%
/股）
加权平均净资产收益率 11.48% -10.14% 21.62%
加除非经常性损益后的加权平均
11.01% -37.28% 48.29%
净资产收益率
期末总股本（股） 20,402.05 14,216.14 43.51%
资产总额 160,226.70 186,541.35 -14.11%
负债总额 59,138.74 80,824.38 -26.83%
归属母公司股东权益 101,087.96 105,716.97 -4.38%
归属于普通股每股净资产（元/股） 4.95 7.44 33.47%
资产负债率 36.91% 43.33% 6.42%
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产负债构成表及变动情况
截止本报告期末，公司资产总额为 160,226.70 万元，较年初减少 14.11%,
公司负债总计为 59,138.74 万元，较年初减少 26.83%。
单位：万元
2020 年末 2019 年末
同比变动幅
项目 占比资 占比资
金额 金额 度
产总额 产总额
货币资金 18,779.56 11.72% 43,415.22 23.27% -56.74%
交易性金融资产 0.00 0.00% 20,469.92 10.97% -100.00%
预付款项 2,332.39 1.46% 1,126.43 0.60% 107.06%
其他应收款 203.19 0.13% 136.99 0.07% 48.33%
其他流动资产 375.21 0.23% 260.06 0.14% 44.28%
长期股权投资 1,787.87 1.12% 975.85 0.52% 83.21%
在建工程 9,619.50 6.00% 4,039.85 2.17% 138.12%
递延所得税资产 653.53 0.41% 437.68 0.23% 49.32%
其他非流动资产 949.45 0.59% 592.36 0.32% 60.28%
应付票据 0.00 0.00% 1,200.00 0.64% -100.00%
预收款项 0.00 0.00% 333.54 0.18% -100.00%
应付职工薪酬 1,617.17 1.01% 1,213.33 0.65% 33.28%
应交税费 1,957.63 1.22% 1,482.89 0.79% 32.01%
其他应付款 1,965.23 1.23% 16,773.02 8.99% -88.28%
长期借款 10,014.51 6.25% 24,034.83 12.88% -58.33%
长期应付款 0.00 0.00% 445.72 0.24% -100.00%
合同负债 463.43 0.29% 0.00 0.00% 100.00%
一年内到期的非流
445.72 0.28% 0.00 0.00% 100.00%
动负债
其他流动负债 60.19 0.04% 0.00 0.00% 100.00%
股本 20,402.05 12.73% 14,216.14 7.62% 43.51%
未分配利润 21,457.07 13.39% 10,490.29 5.62% 104.54%
变动较大的主要资产负债项目说明如下：
1、货币资金报告期期末余额为 18,779.56 万元，较 2019 年减少 56.74%，
主要系（1）归还 1.4 亿银行长期借款 （2）募投项目投入增加工程款（3）预付
设备和原料货款。
2、交易性金融资产报告期期末余额为 0.00 万元，较 2019 年减少 100.00%,
主要系（1）标的公司 2019 年度业绩承诺补偿已于 2020 年 5 月 28 日在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续（2）赎回银行理财产
品。
3、预付款项报告期期末余额为 2,332.39 万元,较 2019 年增加 107.06%,主
要系预付设备和原料货款。
4、其他应收款报告期期末余额为 203.19 万元,较 2019 年增加 48.33%,主要
系应收出口退税款增加。
5、其他流动资产报告期期末余额为 375.21 万元,较 2019 年增加 44.28%,主
要系子公司预缴所得税。
6、长期股权投资报告期期末余额为 1,787.87 万元,较 2019 年增加 83.21%,
主要系追加对亚培烯科技（杭州）有限公司的投资款 877 万元。
7、在建工程报告期期末余额为 9,619.50 万元,较 2019 年增加 138.12%,主
要系新建厂房和设备技改增加所致。
8.递延所得税资产报告期期末余额为 653.53 万元，较 2019 年增加 49.32%，
主要系资产减值准备计提增加所致。
9、其他非流动资产报告期期末余额为 949.45 万元,较 2019 年增加 60.28%，
主要系预付设备工程款。
10、应付票据报告期期末余额为 0.00 万元,较 2019 年减少 100.00%，主要
主要系银行自开承兑汇票到期归还所致。
11、预收款项报告期期末余额为 0.00 万元,较 2019 年减少 100.00%，主要
系根据新收入准则预收账款调正合同负债科目。
12、应付职工薪酬报告期期末余额为 1,617.17 万元,较 2019 年增加 33.28%。
13、应交税费报告期期末余额为 1,957.63 万元,较 2019 年增加 32.01%，主
要系销售收入增加，利润增加，计提的所得税费用。
14、其他应付款报告期期末余额为 1965.23 万元,较 2019 年减少 88.28%，
主要系支付标的公司的收购款导致减少。
15、长期借款报告期期末余额为 10,014.51 万元,较 2019 年减少 58.33%，
主要系归还银行到期借款所致
16、长期应付款报告期期末余额为 0.00 万元,较 2019 年减少 100.00%，主
要系长期应付款调正到一年内到期非流动负债。
17、合同负债报告期期末余额为 463.43 万元,较 2019 年增加 100.00%，主
要系根据新收入准则预收账款调正合同负债科目。
18、一年内到期的非流动负债报告期期末余额为 445.72 万元,较 2019 年增
加 100.00%，主要系长期应付款调正到一年到期非流动负债。
19、其他流动负债报告期期末余额为 60.19 万元，较 2019 年增加 100.00%，
主要系待转销项税额。
20.股本报告期期末余额为 20,402.05 万元，较 2019 年增加 43.51%%，主要
系 10 股送 5 股资本公积转增股本增加。
21、未分配利润报告期期末余额为 21,457.07 万元,较 2019 年增加 104.54%，
主要系销售增加利润增加所致。
（二）经营成果分析
2020 年度公司营业收入为 103,417.64 万元，同比 2019 年度增长 45.84%；
实现归母公司所有者的净利润 11,840.91 万元，同比 2019 年度增加 316.48%。
主要数据如下：
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 同比变动幅度
营业收入 103,417.64 70,912.37 45.84%
营业成本 76,845.91 55,255.95 39.07%
税金及附加 1,080.11 504.89 113.93%
销售费用 829.06 2,009.34 -58.74%
财务费用 2,273.15 1,012.49 124.51%
其他收益 857.72 438.63 95.55%
投资收益 306.49 143.56 113.49%
公允价值变动收益 - 16,469.92 -100.00%
信用减值损失 -349.19 385.43 -190.60%
资产减值损失 -1,212.61 -25,440.70 95.23%
资产处置收益 -486.12 -79.81 -509.10%
营业利润 14,340.08 -2,276.11 730.03%
营业外收入 17.80 226.91 -92.16%
营业外支出 175.22 48.16 263.83%
利润总额 14,182.67 -2097.37 776.21%
所得税费用 2,341.77 3,372.36 -30.56%
净利润 11,840.91 -5,469.73 316.48%
变动较大的主要财务指标变动项目说明如下：
1、营业收入报告期为 103,417.64 万元，较 2019 年增加 45.84%，主要系(1)
母公司部分产品结构进行调整及新产品产量上升(2)完成对标的公司并购，1-12
月营业收入纳入合并范围。
2、营业成本报告期为 76,845.91 万元，较 2019 年增加 39.07%，主要系(1)
母公司销售增长，对应营业成本增长(2)完成对标的公司并购，1-12 月营业成本
纳入合并范围。（3）根据新收入准则运输费调入营业成本。
3、税金及附加报告期为 1,080.11 万元，较 2019 年增加 113.93%，主要系
子公司纳入合并，计提的资源税。
4、销售费用报告期为 829.06 万元，较 2019 年减少 58.74%，主要系根据新
收入准则运输费调入营业成本，且因疫情影响展览费下降所致。
5、财务费用报告期为 2,273.15 万元，较 2019 年增加 124.51%，主要系报
告期内汇兑损益增加所致，子公司纳入合并后增加利息支出。
6、其他收益报告期为 857.72 万元，较 2019 年增加 95.55%，主要系（1）
母公司收到政府补助增加，（2）子公司其他收益纳入合并。
7、投资收益报告期为 306.49 万元，较 2019 年增加 113.49%，主要系银行
理财收益增加。
8、公允价值变动收益报告期为 0.00 万元，较 2019 年减少 100%，主要系标
的公司 2019 年度业绩承诺补偿已于 2020 年 5 月 28 日在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
9、信用减值损失报告期为-349.19 万元，较 2019 年增加 190.60%，主要应
收账款增加计提的坏账损失。
10、资产减值损失报告期内为-1,212.61 万元，较 2019 年减少 95.23%，主
要系标的公司 2019 年度计提的商誉所致，2020 年经评估后只需计提少量商誉。
11、资产处置收益报告期为-486.12 万元，较 2019 年增加 509.10%，主要系
房屋和技改设备拆除报废。
12、营业利润报告期内为 14,340.08 万元，较 2019 年增加 730.03%，主要
系(1)母公司部分产品结构进行调整及新产品产量上升(2)完成对标的公司并购，
1-12 月营业利润纳入合并范围。
13、营业外支出报告期内为 175.22 万元，较 2019 年增加 263.83%，主要系
公司房屋和机器设备拆除报废。
14、利润总额报告期为 14,182.67 万元，较 2019 年增加 776.21%，，主要系
(1)母公司部分产品结构进行调整及新产品产量上升(2)完成对标的公司并购，
1-12 月利润总额纳入合并范围。
15、所得税报告期内为 2,341.77 万元，较 2019 年减少 30.56%，主要系（1）
2019 年标的公司业绩承诺补偿计提的递延所得税费用。2020 年因疫情影响延期
对赌时间，报告期间不进行对赌补偿，不存在递延所得税计提。
16、净利润报告期内为 11,840.91 万元，较 2019 年增加 316.48%，，主要系
(1)母公司部分产品结构进行调整及新产品产量上升(2)完成对标的公司并购，
1-12 月净利润纳入合并范围。
（三）现金流量分析
报告期内，公司的现金流量情况如下表：
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 同比变动幅度
经营活动现金流入
小计 67,922.00 42,842.43 58.54%
经营活动现金流出
小计 48,667.09 32,402.63 50.19%
经营活动产生的现
金流量净额 19,254.91 10,439.80 84.44%
投资活动现金流入
小计 40,404.28 12,530.16 222.46%
投资活动现金流出
小计 72,339.94 44,183.59 63.73%
投资活动产生的现
金流量净额
-31,935.66 -31,653.44 -0.89%
筹资活动现金流入
小计 29,750.00 73,844.19 -59.71%
筹资活动现金流出
小计 44,261.72 21,477.25 106.09%
筹资活动产生的现
金流量净额 -14,511.72 52,366.94 -127.71%
现金及现金等价物
净增加额 -27,752.28 31,153.31 -189.08%
变动较大的主要财务指标变动项目说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额较 2019 年增加 84.44%，主要系（1）销售
收入增加收回的货款增加 （2)子公司出口退税收到的税款增加 （3）收到政府
补助增加。
2、投资活动产生的现金流量净额较 2019 年减少 0.89%，主要系购建固定资
产支付的货款增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额较 2019 年减少 127.71%，主要系（1）2019
年有定增发行股票收到现金，2020 年没有发行股票收到现金（2）归还银行长期
借款。
浙江中欣氟材股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 23 日
