伊戈尔电气股份有限公司

            独立董事关于第四届董事会第十七次会议

                        相关事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、和《公
司章程》等有关规定，作为伊戈尔电气股份有限公司（以下简称“公司”）的独
立董事，我们本着对公司、全体股东和投资者负责的态度，对提交公司第四届董
事会第十七次会议审议的《关于提名董事候选人的议案》、《关于 2019 年董事、
监事薪酬方案的议案》、关于 2019 年高级管理人员薪酬方案的议案》、关于 2019
年向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的议案》和《关于执行新会计准则
并变更相关会计政策的议案》进行了审议，现就该等议案所涉及事项发表独立意
见如下：

    一、关于提名董事的独立意见

    经我们认真审议后认为：本次提名郑亚明先生为公司第四届董事会董事，其
中对郑亚明先生的提名、审议程序符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的相
关规定，合法有效，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。经
审查，郑亚明先生、具备相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》规定的任
职条件和资格，不存在《公司法》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情
形，不存在“失信被执行人”的情形，不存在被中国证监会确定为市场禁入者并
且尚未解除的情况，不存在被深圳证券交易所公开认定不适合担任上市公司董事
的情况，也未曾受到中国证监会和深圳证券交易所的任何处罚和惩戒。因此，我
们同意提名郑亚明先生为公司第四届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日
起至第四届董事会任期届满之日止，并同意将该议案提交公司 2019 年第一次临
时股东大会审议。

    二、关于 2019 年董事、高级管理人员薪酬方案的独立意见

    经我们认真审议后认为：我们认为公司董事、高级管理人员 2019 年度薪酬
方案是依据公司的实际经营情况及行业、地区的发展水平而确定的，有利于调动
                                    1
公司董事高级管理人员的工作积极性，激励公司董事、高级管理人员忠于职守、
勤勉尽责，有利于公司的长远发展。本议案已经董事会薪酬与考核委员会严格审
查，不存在损害公司及股东利益的情形。符合国家有关法律、法规及《公司章程》
的规定。因此，我们同意公司 2019 年董事、高级管理人员的薪酬方案，并同意
将该议案提交公司 2019 年第一次临时股东大会审议。

       三、关于 2019 年向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的独立意见

   经我们认真审议后认为：公司本次向银行申请授信额度及担保事项，有助于
满足公司经营发展中的资金需求，提高公司的经营效率。本次涉及的担保事项为
实际控制人及全资子公司为母公司在授信额度内提供担保，实际控制人及全资子
公司为母公司提供担保的风险处于可控范围，不存在损害公司和全体股东利益的
情形。本次担保事项已经履行了必要的审议决策程序，符合相关法律法规的规定。
我们一致同意此方案，并同意将该议案提交公司 2019 年第一次临时股东大会审
议。

   四、关于执行新会计准则并变更相关会计政策的独立意见

   经我们认真审议后认为：本次会计政策变更是基于财政部于 2017 年 3 月发
布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和 2017 年 5 月
发布的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。由于上述会计准则的修订，公
司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。自 2019 年 1 月 1 日起公司执行新
金融工具准则和变更会计政策是根据深圳证券交易所《关于新金融工具、收入准
则执行时间的通知》。我们认为本次会计政策的变更能够更准确地反映公司财务
状况，符合有关法律、法规及财政部、国家税务总局等财务会计制度及《公司章
程》的有关规定。因此我们一致同意本次会计政策的变更。




                                                  独立董事：鄢国祥    李斐
                                                         2019 年 01 月 25 日

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