广东宏川智慧物流股份有限公司独立董事
  关于第三届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见


    广东宏川智慧物流股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023

年 4 月 26 日召开第三届董事会第二十三次会议，根据《中华人民共

和国公司法》《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等有关规定，

作为公司独立董事，基于独立判断立场，就公司第三届董事会第二十

三次会议的相关事项发表如下独立意见：

    一、关于 2022 年度内部控制自我评价报告的独立意见

    经核查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，现

有的内控制度已覆盖了企业运营的各个层面和环节，符合国家有关法

律、法规和监管部门的要求，内部控制制度不存在重大缺陷且执行有

效，对公司目前的生产经营起到了良好的规范作用。

    公司内部控制重点活动按照公司内部控制各项制度的规定进行，

公司对募集资金的使用与管理、关联交易、对外担保、信息披露等内

部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有

合理性、完整性和有效性。

    公司出具的《2022 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地

反映了公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。

    二、关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的独立意见

    经核查，我们认为：公司《2022 年度募集资金存放与使用情况

的专项报告》真实、客观地反映了公司 2022 年度募集资金的存放与
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实际使用情况；2022 年度公司募集资金的存放与实际使用情况符合

中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存

放和使用的相关规定，已披露的募集资金使用相关信息不存在未及

时、真实、准确、完整披露的情形，募集资金的存放、使用及管理也

不存在违规情形。

    三、关于 2022 年度利润分配预案的独立意见

    经核查，我们认为：公司 2022 年度利润分配预案符合《中华人

民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关规定，符合《公

司章程》《首次公开发行股票招股说明书》以及《未来三年（2022-2024

年）股东回报规划》关于利润分配政策的要求，综合考虑了目前行业

特点、企业发展阶段、经营管理和中长期发展等因素，不存在损害公

司及股东特别是社会公众股东合法权益的情形。我们同意公司 2022

年度利润分配预案，并同意提交公司股东大会予以审议。

    四、关于 2023 年度日常关联交易预计的独立意见

    经核查，我们认为：公司 2023 年度预计与关联人发生的日常性

关联交易为公司生产经营和发展所需，关联董事在表决过程中进行了

回避，其决策程序符合法律、法规、《公司章程》及公司《关联交易

决策制度》等有关规定。公司 2023 年度预计发生的日常性关联交易

定价公允，不存在损害公司及非关联股东利益的情形，也不会对公司

独立性产生影响。因此，我们同意上述关联交易事项。

    五、关于会计政策变更的独立意见


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    公司本次会计政策变更是根据财政部发布的最新会计准则的要

求进行的相应变更，符合《企业会计准则》等相关规定。执行变更后

的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存

在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策

变更的审批程序，符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》

的规定。因此，我们同意本次会计政策变更。

    六、关于公司对外担保情况的独立意见

    经核查，我们认为：公司已严格按照相关法律法规、部门规章、

规范性文件、《公司章程》及公司《对外担保管理制度》等规定，建

立有效的内部控制体系并得到良好执行；报告期内，公司所提供的担

保均严格履行了相关审批程序，公司未发生其他对外担保情况，也不

存在以前时期发生并延续到报告期的为控股股东、实际控制人及其关

联方等提供担保的任何违规担保情况。

    七、关于控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金情况的

独立意见

    经核查，我们认为：公司已严格按照相关法律法规、部门规章、

规范性文件及《公司章程》等规定，建立有效的内部控制体系并得到

良好执行；报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资

金情况，也不存在以前时期发生并延续到报告期的控股股东及其关联

方占用公司资金的情况。

    （以下无正文，下接签字页）


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   【本页无正文，为《广东宏川智慧物流股份有限公司独立董事关
于第三届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见》之签署页】




   独立董事：邱晓华 王开田 郭磊明




                                              2023年4月26日




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