广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 广东宏川智慧物流股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年 度财务报表经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了“致 同审字(2023)第 441A014818 号”标准无保留意见的审计报告,认 为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将经审计的公司 2022 年 度的财务决算情况报告如下(如无特别说明,以下数据单位为人民币 元): 一、主要会计数据和财务指标 项目 2022 年 2021 年 增减变动幅度 营业总收入 1,263,151,128.72 1,087,962,895.92 16.10% 归属于上市公司股东的净利润 223,664,948.06 271,535,068.58 -17.63% 归属于上市公司股东的扣除非 204,800,153.73 264,990,883.83 -22.71% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 848,769,227.11 778,804,008.33 8.98% 基本每股收益(元/股) 0.50 0.61 -18.03% 稀释每股收益(元/股) 0.50 0.57 -12.28% 加权平均净资产收益率 9.36% 12.16% -2.80% 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 总资产 9,160,914,416.51 6,891,870,321.44 32.92% 归属于上市公司股东的净资产 2,369,890,861.44 2,359,334,976.91 0.45% 二、2022 年度财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产情况分析 1/7 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 货币资金 911,699,796.84 670,386,425.23 36.00% 应收票据 307,680.20 623,277.55 -50.64% 应收账款 166,929,422.21 110,276,417.55 51.37% 预付款项 7,820,552.32 3,981,921.05 96.40% 其他应收款 116,812,187.76 83,212,849.48 40.38% 存货 7,136,409.04 3,123,032.57 128.51% 其他流动资产 52,462,253.70 101,164,893.86 -48.14% 长期应收款 210,127,423.37 - 100.00% 长期股权投资 733,016,098.46 464,563,411.40 57.79% 固定资产 4,861,966,207.82 3,417,739,050.25 42.26% 在建工程 215,326,069.31 635,702,377.73 -66.13% 使用权资产 66,202,414.63 17,590,691.48 276.35% 无形资产 1,152,918,317.14 877,159,376.69 31.44% 开发支出 737,966.60 2,141,399.99 -65.54% 商誉 417,016,304.77 299,766,496.78 39.11% 长期待摊费用 99,784,637.10 67,203,635.56 48.48% 递延所得税资产 80,391,381.19 55,050,744.54 46.03% 其他非流动资产 60,259,294.05 82,184,319.73 -26.68% 资产总额 9,160,914,416.51 6,891,870,321.44 32.92% 报告期内,公司主要资产发生重大变化的原因说明: 1、本期应收票据金额为 30.77 万元,较期初减少 50.64%,主要 系本期票据到期承兑所致; 2、本期应收账款金额为 16,692.94 万元,较期初增加 51.37%, 主要系主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团控股有限公司(以 下简称“龙翔集团”)、沧州宏川仓储物流有限公司(以下简称“沧 州宏川”)、东莞市金联川创新产业投资合伙企业(有限合伙)(以 下简称“金联川”)所致; 3、本期预付款项金额为 782.06 万元,较期初增加 96.40%,主要 系本期非同一控制下合并龙翔集团所致; 4、本期存货金额为 713.64 万元,较期初增加 128.51%,主要系 本期非同一控制下企业合并龙翔集团、沧州宏川、金联川所致; 2/7 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 5、本期其他流动资产金额为 5,246.23 万元,较期初减少 48.14%, 主要系本期购买银行理财产品以及尚待抵扣增值税进项税额减少所 致; 6、本期长期应收款金额为 21,012.74 万元,较期初增加 100%, 主要系本期非同一控制下合并龙翔集团,增加对合营公司潍坊港宏川 液化品码头有限公司(以下简称“潍坊港宏川”)于合并日前形成的 借款所致; 7、本期长期股权投资金额为 73,301.61 万元,较期初增加 57.79%, 主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团所致; 8、本期在建工程金额为 21,532.61 万元,较期初减少 66.13%, 主要系本期公司子公司福建港丰能源有限公司(以下简称“福建港 能”)二期仓储项目完工结转固定资产所致; 9、本期使用权资产金额为 6,620.24 万元,较期初增加 276.35%, 主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团所致; 10、本期开发支出金额为 73.80 万元,较期初减少 65.54%,主要 系本期部分项目开发完成所致。 (二)负债情况分析 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 短期借款 1,734,823,801.15 133,158,491.62 1202.83% 应付账款 102,115,810.93 132,385,612.06 -22.86% 预收款项 3,362.00 2,233.29 50.54% 合同负债 15,598,278.90 9,541,869.35 63.47% 应付职工薪酬 34,107,757.55 22,913,261.14 48.86% 应交税费 21,270,845.15 28,514,835.68 -25.40% 其他应付款 145,312,523.30 85,123,729.90 70.71% 一年内到期的非流动负债 488,877,761.02 344,361,217.56 41.97% 3/7 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 其他流动负债 1,530,358.75 548,342.87 179.09% 长期借款 3,076,887,809.12 2,548,149,771.84 20.75% 应付债券 589,430,727.90 555,020,171.17 6.20% 租赁负债 56,824,222.54 15,055,233.23 277.44% 预计负债 751,463.00 - 100% 递延收益 10,473,799.24 10,594,200.00 -1.14% 递延所得税负债 178,569,761.41 121,611,631.91 46.84% 其他非流动负债 306,340.00 705,475.32 -56.58% 负债总额 6,456,884,621.96 4,007,686,076.94 61.11% 报告期内,公司主要负债发生重大变化的原因说明: 1、本期短期借款金额为 173,482.38 万元,较期初增加 1202.83%, 主要系本期收购龙翔集团,增加银行短期借款所致; 2、本期合同负债金额为 1,559.83 万元,较期初增加 63.47%,主 要系本期预收仓储综合服务费增加所致; 3、本期其他应付款金额为 14,531.25 万元,较期初增加 70.71%, 主要系本期非同一控制下合并金联川,增加合并前形成的关联方借款 所致; 4、本期其他流动负债金额为 153.04 万元,较期初增加 179.09%, 主要系本期待转销项税额增加所致; 5、本期租赁负债金额为 5,682.42 万元,较期初增加 277.44%, 主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团所致; 6、本期预计负债金额为 75.15 万元,较期初增加 100.00%,主要 系本期增加预计客户赔偿款所致; 7、本期递延所得税负债金额为 17,856.98 万元,较期初增加 46.84%,主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团、沧州宏川及金 联川的资产评估增值所致; 4/7 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 8、本期其他非流动负债金额为 30.63 万元,较期初减少 56.58%, 主要系本期一年以上的合同负债减少所致。 (三)股东权益情况分析 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 股本 452,043,314.00 446,826,731.00 1.17% 其他权益工具 153,174,441.75 153,176,385.02 - 资本公积 872,070,284.11 918,320,162.04 -5.04% 库存股 1,848,600.00 -100.00% 其他综合收益 -46,275,637.56 -3,998,839.24 -1057.23% 专项储备 3,824,078.57 766,062.68 399.19% 盈余公积 92,595,001.91 80,376,957.74 15.20% 未分配利润 842,459,378.66 765,716,117.67 10.02% 股东权益合计 2,704,029,794.55 2,884,184,244.50 -6.25% 报告期内,公司股东权益发生重大变化的原因说明: 1、本期其他综合收益为-4,627.56 万元,较期初减少 1057.23%, 主要系本期非同一控制下合并龙翔集团,外币财务报表折算差额变动 所致; 2、本期专项储备金额为 382.41 万元,较期初增加 399.19%,主 要系本期计提的专项储备尚未使用完毕所致。 (四)盈利情况分析 项目 2022 年 2021 年 增减变动幅度 营业收入 1,263,151,128.72 1,087,962,895.92 16.10% 营业成本 552,978,849.17 377,619,123.90 46.44% 税金及附加 11,506,130.40 9,649,363.20 19.24% 销售费用 36,625,470.05 30,637,600.01 19.54% 管理费用 142,391,639.97 112,585,806.16 26.47% 研发费用 23,802,218.64 15,374,679.52 54.81% 财务费用 237,987,941.10 145,383,520.77 63.70% 其他收益 9,564,323.79 7,865,608.85 21.60% 投资收益 27,564,041.22 2,995,222.80 820.27% 公允价值变动收益 785,200.57 3,093,940.63 -74.62% 信用减值损失 -1,498,870.33 -6,749,440.42 -77.79% 5/7 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 资产处置收益 22,538.01 -77,045.07 129.25% 营业外收入 637,198.19 1,235,631.66 -48.43% 营业外支出 3,127,997.16 617,862.90 406.26% 所得税费用 49,152,753.19 102,995,149.44 -52.28% 净利润 242,652,560.49 301,463,708.47 -19.51% 报告期内,公司的盈利情况发生变动的原因说明: 1、本期研发费用金额为 2,380.22 万元,较上期增加 54.81%,主 要系本期为了加强安全生产过程管理,推进公司自动化、安全生产信 息化管理平台建设,加强落实环境保护措施,研发投入增加所致; 2、本期财务费用金额为 23,798.79 万元,较上期增加 63.70%, 主要系本期取得的银行借款增加,确认的利息费用增加所致; 3、本期投资收益金额为 2,756.40 万元,较上期增加 820.27%, 主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团所致; 4、本期公允价值变动收益金额为 78.52 万元,较上期减少 74.62%,主要系本期购买的银行理财产品减少所致; 5、本期信用减值损失金额为-149.89 万元,较上期减少 77.79%, 主要系本期计提应收款项坏账准备减少所致; 6、本期资产处置收益金额为 2.25 万元,较上期增加 129.25%, 主要系本期资产处置收益增加所致; 7、本期营业外支出金额为 312.80 万元,较上期减少 406.26%, 主要系本期非同一控制下企业合并龙翔集团以及南通阳鸿石化储运 有限公司(以下简称“南通阳鸿”)固定资产报废所致; 8、本期所得税费用金额为 4,915.28 万元,较上期减少 52.28%, 主要系本期基于未来盈利进行合理预测,对常熟宏智和沧州嘉会以前 6/7 广东宏川智慧物流股份有限公司 2022 年度财务决算报告 年度未弥补亏损进行递延确认所致。 (五)现金流量情况分析 增减变动幅度 项目 2022 年 2021 年 (%) 经营活动现金流入小计 1,440,314,813.84 1,221,937,843.29 17.87% 经营活动现金流出小计 591,545,586.73 443,133,834.96 33.49% 经营活动产生的现金流量净额 848,769,227.11 778,804,008.33 8.98% 投资活动现金流入小计 1,191,648,012.83 2,522,142,131.19 -52.75% 投资活动现金流出小计 2,818,531,754.40 3,225,633,721.06 -12.62% 投资活动产生的现金流量净额 -1,626,883,741.57 -703,491,589.87 -131.26% 筹资活动现金流入小计 2,681,333,434.83 878,579,623.03 205.19% 筹资活动现金流出小计 2,291,268,037.08 886,715,982.54 158.40% 筹资活动产生的现金流量净额 390,065,397.75 -8,136,359.51 4894.10% 现金及现金等价物净增加额 -451,144,108.88 66,939,488.62 -773.96% 报告期内,公司的现金流量发生变动的原因说明: 1、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 131.26%,主 要系本期支付股权转让款所致; 2、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 4894.10%,主 要系本期取得的银行借款增加所致。 特此报告。 广东宏川智慧物流股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 26 日 7/7