桂林西麦食品股份有限公司独立董事

  关于公司第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《桂林西麦食
品股份有限公司章程》相关规定及《桂林西麦食品股份有限公司独立董事工作制度》
的有关规定，我们作为桂林西麦食品股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
对公司第二届董事会十九次会议中的相关事项进行了认真审阅，发表如下独立意见：

    我们认为：

    一、《关于公司 2022 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》


    经审核，公司根据相关业务规则，编制了截至 2022 年 6 月 30 日《2022 年半年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。公司编制的《2022 年半年度募集资金
存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
和重大遗漏，符合相关法律、法规的规定，如实反映了公司 2022 年半年度募集资金
实际存放与使用情况。不存在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募
集资金投向和损害股东利益的情况。一致同意《关于〈2022 年半年度募集资金存放

与使用情况专项报告〉的议案》。


    二、关于公司 2022 年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担

保情况的专项说明和独立意见


    （一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金


    报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方资金占用或以其他方式变相占用
公司资金的情形，也不存在以前期间发生并延续到报告期的控股股东及其他关联方
占用公司资金的情形。


    （二）关于公司对外担保的情况
    1、报告期内，公司对外担保均为对全资子公司或全资子公司之间的担保，详见
公司 2022 年半年度报告中“第六节、十二、2、重大担保”中披露的事项。除此之

外，公司及全资子公司没有其他对外担保。


    2、报告期内，公司对外担保严格按照法律法规、《公司章程》及《对外担保管
理办法》的规定履行必要的审议程序，其决策程序合法、有效；公司不存在为控股

股东及其他关联方提供担保的情况。


    3、公司建立了完善的对外担保风险控制制度，《公司章程》和《对外担保管理

办法》等对此作出了明确的规定。


    4、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，

履行对外担保信息披露义务，充分揭示了对外担保存在的风险。


    5、公司无逾期对外担保，无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担
担保责任。
    综上，我们认为：公司能够严格执行中国证监会《上市公司监管指引第 8 号—
—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》有关规定，建立了防范大股东占用资
金及对外担保的机制，严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。


                                                     独立董事：姜晏、杨才

                                                        2022 年 8 月 19 日