桂林西麦食品股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
二○二二年度
关于桂林西麦食品股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA12151号
桂林西麦食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的桂林西麦食品股份有限公司（以下简称
“西麦食品”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称
“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
西麦食品董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号—— 上市公司 募集资金管 理和使用的 监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行
和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号—— 上市公司 募集资金管 理和使用的 监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
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上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映西麦食品2022年度
募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我
们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，西麦食品2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市
公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定
编制，如实反映了西麦食品2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供西麦食品为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二○二三年四月二十五日
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募集资金存放与使用情况专项报告
桂林西麦食品股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上
市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2022
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]940 号文《关于核准桂林西麦食品股份有
限公司首次公开发行股票的批复》核准，同意公司向社会公开发行 20,000,000 股人民
币普通股（A 股），每股发行价为人民币 36.66 元，共募集资金人民币 733,200,000.00
元。截至 2019 年 7 月 2 日止，公司实际已发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，
募集资金总额为人民币 733,200,000.00 元，扣除承销费和保荐费人民币 49,550,566.03
元（不含增值税）后的募集资金为人民币 683,649,433.97 元，已由主承销商招商证券
股 份有限 公司于 2019 年 6 月 12 日汇入 公司兴 业银行 桂林高 新支行 账号为
555020100100031584 的人民币专用账户金额为人民币 683,649,433.97 元，减除其他上
市费用人民币 23,011,941.51 元，计募集资金净额为人民币 660,637,492.46 元。上述资
金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字
[2019]第 ZA15013 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金 45,181.12 万元，其中各项目使
用情况如下：
募集资金计划投资 2022 年度使用 累计使用金额
序号 项目名称
金额(万元) 金额(万元) (万元)
1 燕麦食品产业化项目 9,222.75 9,632.89
2 品牌建设及营销渠道升级项目 11,068.00 5,645.51 11,414.73
江苏西麦燕麦食品生产基地建设项目(一
3 10,173.00 10,173.46
期)
4 运营及信息化中心建设项目 7,000.00 947.79 6,964.42
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募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金计划投资 2022 年度使用 累计使用金额
序号 项目名称
金额(万元) 金额(万元) (万元)
5 江苏西麦燕麦食品创新工厂项目 19,000.00 3,697.36 4,082.81
6 燕麦食品创新生态工厂项目 10,000.00 2,912.81 2,912.81
合计 66,463.75 13,203.47 45,181.12
注：项目累计使用金额略大于募集资金计划投资金额，主要系募集资金账户的理财收
益和活期利息金额投入募投项目建设所致。
(三) 募集资金年末余额
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（人民币）
实际募集资金净额 660,637,492.46
加：累计募集资金利息收入、理财收益及扣除银行手续费支出后的净额 44,483,995.17
减：募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金） 451,811,247.52
减：购买理财产品余额 229,000,000.00
减：永久性补充流动资金 4,696,446.95
2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 19,613,793.16
注：永久性补充流动资金详见“三、(六)节余募集资金使用情况”。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
1、为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《桂林西麦食品股份有限公司募集资金管理
办法》（以下简称《管理办法》）对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了
规定，对募集资金实行专户管理。
2、为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 证监会公告[2012]44 号）、深
圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》（深证上〔2020〕125 号）等法
律法规的规定，公司连同保荐机构招商证券股份有限公司分别于 2019 年 7 月 2 日、
2019 年 7 月 19 日与兴业银行股份有限公司桂林分行、上海浦东发展银行股份有限公
司桂林支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议
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与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。本年度三方监管协
议的履行情况良好，不存在重大问题。
3、公司于 2019 年 7 月 2 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过《关于使用闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和
募集资金使用的前提下使用额度不超过 50,000 万元进行定期存款、结构性存款、通
知存款、保本理财等方式进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使
用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
4、公司于 2020 年 6 月 15 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建
设和募集资金使用的前提下使用额度不超过 50,000 万元进行定期存款、结构性存款、
通知存款、保本理财等方式进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，
使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
5、公司于 2020 年 8 月 31 日、2020 年 9 月 15 日，分别召开了第二届董事会第三次
会议和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议
案》，决定部分变更募集资金项目，将部分尚未使用的“燕麦食品产业化”项目资金
13,233.25 万元用于“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”；拟终止原募投项目“研发检测
和信息化中心建设项目”，变更募投项目为“运营及信息化中心建设项目”和“江苏西麦
燕麦食品创新工厂项目”，将尚未使用的“研发检测和信息化中心建设项目”资金
12,766.75 万元转投“运营及信息化中心建设项目”7,000.00 万元、“江苏西麦燕麦食品
创新工厂项目”5,766.75 万元。公司子公司河北西麦食品有限公司以原“研发检测和信
息化中心建设项目”募集资金 7,000.00 万元新设孙公司南京西麦大健康科技有限公司
实施“运营及信息化中心建设项目”，公司以募集资金 19,000.00 万元向子公司江苏西
麦食品有限责任公司增资实施“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”。根据上述决议，为
规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》（深证上〔2020〕125 号）等法律法
规的规定，公司连同保荐机构招商证券股份有限公司于 2020 年 9 月 30 日分别与上海
浦东发展银行股份有限公司桂林支行、中国银行股份有限公司桂林分行签订了《募集
资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与《募集资金专户存储三
方监管协议（范本）》不存在重大差异。本年度三方监管协议的履行情况良好，不存
在重大问题。
6、公司于 2021 年 6 月 18 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建
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设和募集资金使用的前提下使用额度不超过 45,000 万元进行定期存款、结构性存款、
通知存款、保本理财等方式进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，
使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
7、公司于 2022 年 1 月 4 日和 2022 年 1 月 21 日召开了第二届董事会第十五次会议和
2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，决
定部分变更募集资金项目，将部分尚未使用的“品牌建设及营销渠道升级项目”项目
资金 10,000.00 万元用于“燕麦食品创新生态工厂项目”。公司以募集资金 10,000.00
万元向子公司广西贺州西麦生物食品有限公司增资实施“燕麦食品创新生态工厂项
目”。根据上述决议，为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公
告[2012]44 号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》（深证上
〔2020〕125 号）等法律法规的规定，公司连同保荐机构招商证券股份有限公司于 2022
年 2 月 28 日与上海浦东发展银行股份有限公司桂林支行签订了《募集资金三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异。本年度三方监管协议的履行情况良好，不存在重大问题。
8、公司于 2022 年 6 月 22 日召开第二届董事会第十八次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建
设和募集资金使用的前提下使用额度不超过 30,000 万元进行定期存款、结构性存款、
通知存款、保本理财等方式进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，
使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
9、公司于 2022 年 8 月 19 日召开第二届董事会第十九次会议审议通过《关于修订<
募集资金管理办法>的议案》，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规及规范性文件的最新修订和更新情
况，为进一步完善公司治理结构，提升公司管理水平，公司对《募集资金管理办法》
进行修订。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户开立及存储情况如下（含扣除银行手
续费后的利息收入和理财收益）：
账户名称 开户银行名称 银行账号 余额(元)
桂林西麦食品股份有限 兴业银行股份有限公
555020100100031584 13,293,537.44
公司 司桂林高新支行
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账户名称 开户银行名称 银行账号 余额(元)
上海浦东发展银行股
河北西麦食品有限公司 41010078801900000402（注 1）
份有限公司桂林支行
上海浦东发展银行股
河北西麦食品有限公司 41010078801700000403（注 2）
份有限公司桂林支行
兴业银行股份有限公
河北西麦食品有限公司 555020100100032656（注 4） 0.00
司桂林高新支行
江苏西麦食品有限责任 兴业银行股份有限公
555020100100031608（注 3）
公司 司桂林高新支行
江苏西麦食品有限责任 兴业银行股份有限公
555020100100032537（注 4） 0.50
公司 司桂林高新支行
兴业银行股份有限公
桂林西麦营销有限公司 555020100100032414（注 4） 0.00
司桂林高新支行
南京西麦大健康科技有 上海浦东发展银行股
41010078801300000973 2,234,571.61
限公司 份有限公司桂林支行
江苏西麦食品有限责任 中国银行股份有限公
611979945682 1,581,254.38
公司 司桂林分行
广西贺州西麦生物食品 上海浦东发展银行股
41010078801600001410 2,504,429.23
有限公司 份有限公司桂林分行
合计 19,613,793.16
注 1：河北西麦食品有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司桂林支行开设的“研
发检测和信息化中心建设项目”募集资金专户已于 2021 年 12 月 21 日注销，结余募
集资金（包括利息收入）1,727,240.57 元转入南京西麦大健康科技有限公司“运营及
信息化中心建设项目”募集资金专户。
注 2：河北西麦食品有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司桂林支行开设的“燕
麦食品产业化项目”募集资金专户已于 2021 年 12 月 31 日注销，结余募集资金（包
括利息收入）4,695,180.80 元转入河北西麦食品有限公司基本结算账户，用于永久性
补充流动资金。
注 3：江苏西麦食品有限责任公司在兴业银行股份有限公司桂林高新支行开设的“江
苏西麦燕麦食品生产基地建设项目(一期)”募集资金专户已于 2020 年 8 月 11 日注销，
结余募集资金 2,607.56 元转入江苏西麦食品有限责任公司“品牌建设及营销渠道升级
项目”募集资金专户。
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注 4：河北西麦食品有限公司、江苏西麦食品有限责任公司和桂林西麦营销有限公司
在兴业银行股份有限公司桂林高新支行开设的“品牌建设及营销渠道升级项目”募集
资金专户，结余募集资金（包括利息收入）合计 1,266.15 元，已于 2022 年 12 月转入
各自基本结算账户，用于永久性补充流动资金，账户已分别于期后 2023 年 1 月 23
日和 2023 年 2 月 3 日注销。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、 募集资金投资项目的变更情况
公司分别于 2020 年 8 月 31 日、2020 年 9 月 17 日召开第二届董事会第三次会
议和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途的
议案》、《关于全资子公司河北西麦食品有限公司减资的议案》和《关于使用募
集资金向全资子、孙公司增资的议案》，同意公司根据实际情况变更原募集资
金用途，将部分尚未使用的“燕麦食品产业化”项目资金用于“江苏西麦燕麦食品
创新工厂项目”；终止原募投项目“研发检测和信息化中心建设项目”，并按照公
司项目资金的需求，变更募投项目为“运营及信息化中心建设项目”和“江苏西麦
燕麦食品创新工厂项目”。
公司通过减资的方式，将部分尚未使用的“燕麦食品产业化”项目募集资金
13,233.25 万元和终止的原募投项目“研发检测和信息化中心建设项目”募集资
金 5,766.75 万元，以增资的方式投入江苏西麦食品有限责任公司实施变更后的
新募投项目“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”；通过注资的方式，将结余部分
募集资金由原实施主体河北西麦食品有限公司投入南京西麦大健康科技有限
公司实施变更后的新募投项目“运营及信息化中心建设项目”。增减资完成后，
公司仍持有河北西麦食品有限公司、江苏西麦食品有限责任公司 100%的股权，
河北西麦食品有限公司持有南京西麦大健康科技有限公司 100%的股权。
公司于 2022 年 1 月 4 日、2022 年 1 月 22 日召开第二届董事会第十五次会议和
2022 年第一次临时股东大会、审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》、
《关于全资子公司减资的议案》和《关于向全资子公司增资的议案》，同意公
司根据实际情况变更原募集资金用途，将部分尚未使用的“品牌建设及营销渠
道升级”项目资金用于“燕麦食品创新生态工厂”。
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公司通过减资的方式，将部分尚未使用的“品牌建设及营销渠道升级项目”项
目募集资金 10,000,00 万元，以增资的方式投入广西贺州西麦生物食品有限公
司实施变更后的新募投项目“燕麦食品创新生态工厂项目”。增减资完成后，
公司仍持有河北西麦食品有限公司、桂林西麦营销有限公司、广西贺州西麦生
物食品有限公司 100%的股权。
上述变更保荐机构招商证券股份有限公司核查通过，公司独立董事发表了明确
同意的意见。
变更后的募集资金投资项目具体情况如下:
新募投项 变更后计
原计划使 原募投项目
序 目新增募 划投入募
项目名称 实施主体 用募集资 拟变更募集
号 集资金(万 集资金(万
金(万元) 资金(万元)
元) 元)
燕麦食品产业化项
1 河北西麦 22,456.00 -13,233.25 9,222.75
目
河北西麦/江
品牌建设及营销渠
2 苏西麦/西麦 21,068.00 -10,000.00 11,068.00
道升级项目
营销
江苏西麦燕麦食品
3 生产基地建设项目 江苏西麦 10,173.00 - 10,173.00
(一期)
研发检测和信息化
4 河北西麦 12,366.75 -12,766.75
中心建设项目
运营及信息化中心
5 南京西麦 7,000.00 7,000.00
建设项目
江苏西麦燕麦食品
6 江苏西麦 19,000.00 19,000.00
创新工厂项目
燕麦食品创新生态
7 贺州西麦 10,000.00 10,000.00
工厂项目
合 计 66,063.75 -36,000.00 36,000.00 66,463.75
注:研发检测和信息化中心建设项目中原募投项目拟变更募集资金金额已包含
首次公开发行股票后募集资金产生的利息及理财收益。
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2、 募集资金投资项目的变更原因
公司部分变更及终止原募投项目的原因如下：
（1）燕麦食品产业化项目
原募集资金投资项目系公司于首次公开发行前基于当时的市场情况和发展前
景确定的，近年来随着燕麦行业需求的变动以及公司经营战略的调整，经过审
慎调研，公司基于整体战略布局及经营发展的需要，为了优化布局公司生产能
力，更加高效便捷地服务公司核心客户，发展潜在客户，增强公司经济效益，
公司根据实际情况变更原募集资金用途用于“江苏西麦燕麦食品创新工厂项
目”。
根据江苏西麦燕麦食品创新工厂项目的可行性研究报告，并经公司审慎论证，
江苏西麦燕麦食品创新工厂项目经济效益较高、具有较高的投资价值，公司将
募集资金补充投入该项目建设。本次补充投入是公司根据主营业务发展的客观
需要做出的，有利于公司提高募集资金使用效率和投资回报，促进江苏西麦燕
麦食品创新工厂项目尽快达产，增加公司效益，符合公司和全体股东利益，不
存在损害公司和中小股东合法利益的情形。
（2）研发检测和信息化中心建设项目
公司管理层经过慎重考虑，计划在交通优势更为明显、人才资源更为集中的南
京筹建“运营及信息化中心建设项目”。
依据轻重缓急的原则，为进一步提高募集资金使用效率、保护公司及全体股东
特别是中小股东的利益，更好地满足公司未来发展的需要，公司终止原募投项
目“研发检测和信息化中心建设项目”，并按照公司项目资金的需求，变更募投
项目为“运营及信息化中心建设项目”和“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”。
（3）品牌建设及营销渠道升级项目
“品牌建设及营销渠道升级项目”系公司于首次公开发行前基于当时的市场情
况确定的。自 2020 年以来，商业贸易和消费者行为发生一定程度改变，公司
无法按原计划开展线下营销活动，项目投资进度受到部分影响。公司根据市场
变化及业务开展情况，拟对募集资金使用计划进行调整，以更好地满足公司业
务和未来发展的需要。
作为公司南方生产基地的贺州西麦厂区建设于 2004 年，目前已经运行 18 年。
为匹配公司可持续发展的需求及公司经营战略需要，提升贺州西麦的基础资源
配置，优化公司生产能力，增加公司经济效益，公司将根据实际情况变更原募
集资金用途用于“燕麦食品创新生态工厂项目”。
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(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 7 月 2 日召开第一届董事会第十四次次会议，审议通过了《关于以募
集资金置换预先投入募投项目资金议案》，公司独立董事就该事项发表了独立意见，
第一届监事会第八次会议于 2019 年 7 月 2 日审议通过该议案。保荐机构招商证券股
份有限公司发表了《招商证券股份有限公司关于桂林西麦食品股份有限公司以募集资
金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》，同意使用募集资金对预先投入募集
资金投资项目的自筹资金进行置换，置换金额为 12,921.27 万元。其中燕麦食品产业
化项目置换金额为 4,232.67 万元，江苏西麦燕麦食品生产基地建设项目（一期）项目
置换金额为 8,688.60 万元。截至 2019 年 7 月 26 日，公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目已全部置换完毕。上述先期投入及置换情况经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）审核，并由其出具了信会师报字[2019]第 ZA15165 号《关于桂林西麦食品股
份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
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(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
1、 闲置募集资金进行现金管理的收益情况
本公司使用闲置募集资金进行现金管理，本报告期收到的收益金额为 896.49 万元，具体明细如下：
账户名称 开户银行名称 银行账号 收益金额(万元)
桂林西麦食品股份有限公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 555020100100031584 540.37
河北西麦食品有限公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 555020100100032656 14.63
江苏西麦食品有限责任公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 555020100100032537 12.07
桂林西麦营销有限公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 555020100100032414 10.89
南京西麦大健康科技有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司桂林支行 41010078801300000973 7.53
江苏西麦食品有限责任公司 中国银行股份有限公司桂林分行 611979945682 248.50
广西贺州西麦生物食品有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司桂林分行 41010078801600001410 62.50
合计 896.49
2、 期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况具体如下：
认购主体 签约银行 产品名称 产品类型 金额(万元) 预期年化收益率 产品期限 利息起止日
公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 企业金融结构性存款 保本浮动收益型 4,200.00 1.5%-2.89% 96 天 2022.09.30-2023.01.04
公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 企业金融结构性存款 保本浮动收益型 4,300.00 1.5%-2.89% 96 天 2022.09.30-2023.01.04
上海浦东发展银行股份有限公司桂林分
贺州西麦 对公结构性存款 保本浮动收益型 4,000.00 1.3%-3.25% 91 天 2022.10.08-2023.01.09
行
专项报告 第 10 页
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二 O 二二年度
募集资金存放与使用情况专项报告
认购主体 签约银行 产品名称 产品类型 金额(万元) 预期年化收益率 产品期限 利息起止日
公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 企业金融结构性存款 保本浮动收益型 2,500.00 1.5%-2.89% 90 天 2022.10.11-2023.01.09
公司 兴业银行股份有限公司桂林高新支行 企业金融结构性存款 保本浮动收益型 2,500.00 1.5%-2.89% 90 天 2022.10.11-2023.01.09
江苏西麦 中国银行股份有限公司桂林分行 挂钩型结构性存款 保本保最低收益型 600.00 1.3%-3.29% 92 天 2022.10.17-2023.01.17
江苏西麦 中国银行股份有限公司桂林分行 挂钩型结构性存款 保本保最低收益型 900.00 1.3%-3.18% 94 天 2022.10.21-2023.01.23
江苏西麦 中国银行股份有限公司桂林分行 挂钩型结构性存款 保本保最低收益型 1,000.00 1.3%-3.18% 92 天 2022.11.10-2023.02.10
江苏西麦 中国银行股份有限公司桂林分行 挂钩型结构性存款 保本保最低收益型 1,400.00 1.3%-3.29% 92 天 2022.11.21-2023.02.21
江苏西麦 中国银行股份有限公司桂林分行 挂钩型结构性存款 保本保最低收益型 500.00 1.3%-3.18% 92 天 2022.12.15-2023.03.17
江苏西麦 中国银行股份有限公司桂林分行 挂钩型结构性存款 保本保最低收益型 1,000.00 1.3%-3.18% 92 天 2022.12.22-2023.03.24
合计 22,900.00
专项报告 第 11 页
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二 O 二二年度
募集资金存放与使用情况专项报告
(六) 节余募集资金使用情况
2020 年 8 月 12 日公司发布公告，江苏西麦食品有限责任公司实施的募投项目“江苏
西麦燕麦食品生产基地建设项目（一期）”已于 2020 年 5 月 17 日正式投产运行，募
集资金专户结余 0.26 万元，主要是募集资金账户产生的利息收入所致。该募投项目
结余募集资金 0.26 万元已于 2020 年 7 月 29 日结转入江苏西麦食品有限责任公司实
施的“品牌建设及营销渠道升级项目”募集资金专户。
2021 年 12 月 22 日公司发布公告，河北西麦食品有限公司终止的原募投项目“研发
检测和信息化中心建设项目”募集资金专户结余 172.72 万元，主要是募集资金账户
产生的利息收入所致。该募投项目结余募集资金 172.72 万元已于 2021 年 12 月 21
日转入变更后项目南京西麦大健康科技有限公司“运营及信息化中心建设项目”募
集资金专户。
2021 年 12 月 31 日公司发布公告，河北西麦食品有限公司实施的募投项目“燕麦食
品产业化项目”已达到预定可使用状态，项目已结项，募集资金专户余额 469.52 万
元。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》相关规定，节余募集资金（包
括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额 1%的，可以豁免履行相应审
批程序，其使用情况在年度报告中披露。该募投项目结余募集资金 469.52 万元已于
2021 年 12 月 27 日转入河北西麦食品有限公司基本结算账户，用于永久性补充流动
资金。
2022 年 12 月，河北西麦食品有限公司、江苏西麦食品有限责任公司和桂林西麦营
销有限公司各自分别实施的“品牌建设及营销渠道升级项目”结余募集资金（包括
利息收入）合计 1,266.15 元转入各自基本结算账户，用于永久性补充流动资金。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司不存在尚未使用的募集资金。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
专项报告 第 12 页
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二 O 二二年度
募集资金存放与使用情况专项报告
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
报告期内，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情形。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；
募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 25 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
桂林西麦食品股份有限公司
二〇二三年四月二十五日
专项报告 第 13 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：桂林西麦食品股份有限公司 2022 年度 单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 66,063.75 13,203.47
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 10,000.00
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 36,000.00 45,181.12
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 54.49%
是否已变更项 截至期末投资进 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺投 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 本年度实现 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 度（%） 定可使用状 是否发生重
资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 计效益
更） (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1、燕麦食品产业化项目 是 22,456.00 9,222.75 - 9,632.89 104.45 2021-12-31 280.87 不适用 否
2、品牌建设及营销渠道升级项目 是 21,068.00 11,068.00 5,645.51 11,414.73 103.13 2023-06-30 不适用 不适用 否
3、江苏西麦燕麦食品生产基地建设项目
否 10,173.00 10,173.00 - 10,173.46 100.00 2020-06-14 6,820.78 是 否
(一期)
4、研发检测和信息化中心建设项目 是 12,366.75 - - - - -- 不适用 不适用 否
5、运营及信息化中心建设项目 是 - 7,000.00 947.79 6,964.42 99.49 2023-8-12 不适用 不适用 否
6、江苏西麦燕麦食品创新工厂项目 是 - 19,000.00 3,697.36 4,082.81 21.49 2024-09-15 不适用 不适用 否
7、燕麦食品创新生态工厂项目（注 1） 是 - 10,000.00 2,912.81 2,912.81 29.13 2023-08-21 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 66,063.75 66,463.75 13,203.47 45,181.12
对照表 第 1 页
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计收益的情况和原 “燕麦食品产业化项目” 于 2020 年 9 月发生项目变更；“品牌建设及营销渠道升级项目”、“运营及信息化中心建设项目”不适用收益预计；“研发检测和信息化
因（分具体项目） 中心建设项目”已终止；“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”、“燕麦食品创新生态工厂项目”项目建设尚未完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(五)用闲置募集资金进行现金管理情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原
详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(六)节余募集资金使用情况
因
尚未使用的募集资金用途及去向 公司本年度无尚未使用的募集资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
无
他情况
注 1：燕麦食品创新生态工厂项目，项目总投资 11,110.40 万元，其中 10,000.00 万元拟使用募集资金进行投资，剩余部分由公司自有资金投入。
对照表 第 2 页
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：桂林西麦食品股份有限公司 2022 年度 单位：人民币万元
变更后的项目可
变更后项目拟投入 本年度实际投入 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预计
变更后的项目 对应的原承诺项目 行性是否发生重
募集资金总额(1) 金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 效益 效益
大变化
1、品牌建设及营销 品牌建设及营销渠道升级项
11,068.00 5,645.51 11,414.73 103.13 2023-06-30 不适用 不适用 否
渠道升级项目 目
2、燕麦食品创新生
-- 10,000.00 2,912.81 2,912.81 29.13 2023-08-21 不适用 不适用 否
态工厂项目
合计 21,068.00 8,558.32 14,327.54
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
情况表 第 1 页
