广电计量：未来三年（2020-2022年）股东回报规划2020-09-16
广州广电计量检测股份有限公司
未来三年（2020-2022 年）股东回报规划
为完善和健全广州广电计量检测股份有限公司（以下简称
“公司”）科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报
投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据《关于
进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕
37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证
监会公告〔2013〕43 号）以及公司章程的相关规定，结合公司经
营发展状况，公司制定未来三年（2020-2022 年）股东回报规划。
一、本规划制定原则
本规划着眼于公司的长远和可持续发展，重视投资者的合理
回报，充分听取独立董事、股东尤其中小股东的意见，保持利润
分配政策的连续性和稳定性。
二、本规划考虑的因素
本规划在综合分析公司经营发展实际、股东要求和意愿、社
会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前
及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金
需求、银行信贷及债权融资环境等情况，平衡股东合理回报和公
司长远发展，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制。
三、未来三年具体股东回报规划
（一）未来三年（2020-2022 年），公司利润分配将采取现金、
股票、现金与股票相结合的方式。具备现金分红条件的，公司原
则上每年进行一次现金分红。在有条件的情况下，公司可以进行
中期现金分配。现金分红的具体条件如下：
1、公司该年度实现的可分配利润为正值；
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2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的
审计报告。
（二）公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，任意三
个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三
年实现的年均可分配利润的 30%。
（三）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买
设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的
50%，可以不实施现金分红。
（四）公司董事会应当综合考虑行业特点、发展阶段、经营
模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列
情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20%；
4、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20%。
四、利润分配的决策程序
（一）每个会计年度结束后，董事会提出利润分配预案，并
提交股东大会进行表决。
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公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论
证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策
程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接
提交董事会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多
种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中
小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（二）公司当年盈利但未提出现金分配预案，董事会应当在
定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的
资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表意见。
五、分红政策的信息披露
公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执
行情况，并对下列事项进行专项说明：
1、是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
2、分红标准和比例是否明确和清晰；
3、相关的决策程序和机制是否完备；
4、独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
5、中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东
的合法权益是否得到了充分保护等。
对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条
件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
六、本规划自公司股东大会批准之日起实施。
广州广电计量检测股份有限公司
2020 年 9 月
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