关于广州广电计量检测股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的鉴证报告
信会师报字[2021]第 ZC10371 号
广州广电计量检测股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州广电计量检测股份有限公司（以
下简称“贵公司”）管理层编制的截止日为 2021 年 5 月 31 日的《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的专项说明》进行鉴证。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引》等相关规定的要求编制《关于使用募集资金置换预
先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》，保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面
材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金的专项说明》发表独立的鉴证意见。
三、工作概述
广州广电计量检测股份有限公司 鉴证报告 信会师报字[2021]第 ZC10371 号
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我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号–历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，以
对《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根
据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，
对贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎
调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为
必要的鉴证程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我
们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
经鉴证，我们认为，贵公司管理层编制的《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》
与实际情况相符。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的使用，不得用作任何其他目的。因使用
不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务
所无关。
（此页以下无正文）
（此页无正文）
广州广电计量检测股份有限公司 鉴证报告 信会师报字[2021]第 ZC10371 号
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立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新航
中国注册会计师：蔡洁瑜
中国上海 二〇二一年六月二十一日
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广州广电计量检测股份有限公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
广州广电计量检测股份有限公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的专项说明
（截至 2021 年 5 月 31 日）
一、募集资金基本情况
截至 2021 年 5 月 31 日，本公司实际已非公开发行 46,153,846 股，每股面值
1 元，每股发行价格为人民币 32.50 元，募集资金总额为人民币 1,499,999,995.00
元 ， 减 除 发 行 费 用 人 民 币 14,482,877.62 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
1,485,517,117.38 元，已由中信证券股份有限公司于 2021 年 5 月 6 日将募集资金
净额人民币 1,485,799,994.77 元汇入公司在招商银行股份有限公司广州分行营业
部开立的账号为 120906379010909 的账户中，并经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，于 2021 年 5 月 7 日出具了“信会师报字[2021]第 ZA90528 号”验
资报告。
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用情况
(一)发行预案关于募投项目承诺情况
本次非公开发行人民币普通股（A 股）股票预案于 2020 年 10 月 9 日经公司
第一次临时股东大会决议审议通过。
同时本公司在《广州广电计量检测股份有限公司 2020 年度非公开发行 A 股
股票预案》（以下简称 “《发行预案》”）披露，募集资金扣除发行费用后拟
用于以下项目：
单位：人民币元
预计投资额
序号 项目名称
投资总额 拟投入募集资金
1 区域计量检测实验室建设项目 769,000,000.00 769,000,000.00
2 广电计量华东检测基地项目 510,123,900.00 350,000,000.00
3 补充流动资金 381,000,000.00 381,000,000.00
合计 1,660,123,900.00 1,500,000,000.00
根据《发行预案》，本次发行上市募集资金到位前，公司可根据各项目的实
际进度，以自筹资金支付项目所需款项；本次发行上市募集资金到位后，公司将
严格按照有关的制度使用募集资金，募集资金可用于置换前期投入募集资金投资
项目的自筹资金以及支付项目剩余款项，若本次发行实际募集资金低于募集资金
项目投资额，公司将通过自筹资金解决。
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广州广电计量检测股份有限公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
(二)募投项目及已支付发行费用的自筹资金预先投入使用情况
截至 2021 年 5 月 31 日，公司募投项目预先投入的自筹资金及已支付发行费
用的自筹资金使用情况如下：
单位：人民币元
序号 项目名称 自筹资金已预先投入金额
1 区域计量检测实验室建设项目 900,178.08
2 广电计量华东检测基地项目 12,105,754.76
3 已预先支付发行费用的自筹资金 1,129,350.05
合计 14,135,282.89
(三)募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定及 2021 年 6 月 21 日公司
董事会决议，公司决定以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金,资金明细如下：
单位：人民币元
序号 项目名称 自筹资金已预先投入金额 募集资金置换金额
1 区域计量检测实验室建设项目 900,178.08 900,178.08
2 广电计量华东检测基地项目 12,105,754.76 12,105,754.76
3 已预先支付发行费用的自筹资金 1,129,350.05 1,129,350.05
合计 14,135,282.89 14,135,282.89
三、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，公
司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，须经公司董
事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表
明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
广州广电计量检测股份有限公司董事会
二〇二一年六月二十一日
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