侨银城市管理股份有限公司 2021 年度财务决算报告
侨银城市管理股份有限公司
2021年度财务决算报告
侨银城市管理股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表按照企业
会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日合并及母
公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司 2021 年财
务报表经司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见审计报
告。现将 2021 年度财务决算报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
营业收入 3,331,733,032.52 2,829,108,743.25 17.77%
归属于上市公司股东的净利润 255,152,969.45 375,672,082.83 -32.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 248,903,505.60 370,323,760.91 -32.79%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 119,095,228.02 305,474,021.77 -61.01%
基本每股收益（元/股） 0.62 0.92 -32.61%
稀释每股收益（元/股） 0.62 0.92 -32.61%
加权平均净资产收益率（%） 16.30% 30.43% -14.13%
项 目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 增减幅度
资产总额 5,724,539,938.67 4,592,781,718.13 24.64%
归属于上市公司股东的净资产 1,667,120,954.76 1,458,243,392.74 14.32%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产构成情况
单位：元
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项 目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 增减幅度
货币资金 509,670,040.52 673,233,568.28 -24.30%
交易性金融资产 - 28,000,000.00 -100.00%
应收账款 915,074,825.70 498,680,289.41 83.50%
预付款项 28,307,984.26 21,470,325.64 31.85%
其他应收款 391,438,175.59 352,569,906.71 11.02%
存货 33,154,562.98 3,111,151.54 965.67%
合同资产 547,236,533.38 463,870,697.54 17.97%
其他流动资产 147,248,118.83 157,845,693.27 -6.71%
流动资产合计 2,572,130,241.26 2,198,781,632.39 16.98%
长期股权投资 80,780,119.16 44,066,519.67 83.31%
投资性房地产 20,218,702.34 21,364,014.26 -5.36%
固定资产 621,552,402.02 482,759,453.12 28.75%
在建工程 349,783,944.65 64,863,973.36 439.26%
使用权资产 81,656,949.71 132,538,407.90 -38.39%
无形资产 1,682,844,307.66 1,334,161,127.54 26.14%
长期待摊费用 28,474,250.25 41,388,260.98 -31.20%
递延所得税资产 24,026,161.59 15,227,073.82 57.79%
其他非流动资产 263,072,860.03 257,631,255.09 2.11%
非流动资产合计 3,152,409,697.41 2,394,000,085.74 31.68%
资产总计 5,724,539,938.67 4,592,781,718.13 24.64%
报告期末资产总额为 572,453.99 万元，较期初增加 24.64%。其中流动资产
为 257,213.02 万元，占资产总额的 44.93%，较期初增加 16.98%；非流动资产为
315,240.97 万元，占资产总额的 55.07%，较期初增加 31.68%。
1.报告期末交易性金融资产较期初下降 100%，主要为交易性金融资产到期
所致；
2.报告期末应收账款较期初增加 83.50%，主要为公司营业收入增加，应收账
款增加；
3.报告期末预付账款较期初增加 31.85%，主要为公司预付作业车辆油卡充值
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增加所致；
4.报告期末存货较期初增加 965.67%，主要为公司合同履约成本增加以及项
目运营数量增加，导致存货相应增加；
5.报告期末长期股权投资较期初增加 83.31%，主要为公司向合营联营企业注
资增加所致；
6.报告期末在建工程较期初增加 439.26%，主要为总部大楼建设投入增加所
致；
7.报告期末使用权资产较期初下降 38.39%，主要为本期公司新增的长期租赁
合同减少所致；
8.报告期末长期待摊费用较期初下降 31.20%，主要为本期业主回购长期资产
所致；
9.报告期末递延所得税资产较期初增加 57.79%，主要为公司可抵扣暂时性差
异增加，以及未来适用的企业所得税税率变化所致。
（二）负债构成情况
单位：元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 增减幅度
短期借款 1,396,669,705.94 925,871,029.24 50.85%
应付票据 13,737,512.30 50,000,000.00 -72.52%
应付账款 613,834,747.25 449,490,271.13 36.56%
合同负债 4,163,124.45 1,485,460.31 180.26%
应付职工薪酬 227,749,051.63 177,793,077.38 28.10%
应交税费 32,728,124.29 29,533,719.88 10.82%
其他应付款 42,935,102.41 21,494,448.49 99.75%
一年内到期的非流动负债 50,278,382.39 77,812,076.24 -35.38%
其他流动负债 1,654,724.82 6,494,480.69 -74.52%
流动负债合计 2,383,750,475.48 1,739,974,563.36 37.00%
长期借款 817,277,982.38 641,440,653.99 27.41%
应付债券 411,941,556.60 386,463,125.21 6.59%
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租赁负债 41,844,717.00 36,455,634.54 14.78%
长期应付款 67,584,935.57 - 不适用
预计负债 71,677,031.92 45,803,330.24 56.49%
递延收益 44,580.38 8,257,061.28 -99.46%
其他非流动负债 - 12,000,000.00 -100.00%
非流动负债合计 1,410,370,803.85 1,130,419,805.26 24.77%
负债合计 3,794,121,279.33 2,870,394,368.62 32.18%
报告期末负债总额 379,412.13 万元，较期初增加 32.18%。其中流动负债
238,375.05 万元，占负债总额的 62.83%，较期初增加 37.00%；非流动负债
141,037.08 万，占负债总额的 37.17%，较期初增加 24.77%。
1.报告期末短期借款较期初增加 50.85%，主要为公司业务现金流需求增大，
短期借款增加所致；
2.报告期末应付票据较期初下降 72.52%，主要为公司票据已到期支付所致；
3.报告期末应付账款较期初增加 36.56%，主要为公司项目运营数量增加，采
购增加所致；
4.报告期末合同负债较期初增加 180.26%，主要为公司预收服务费增加所致；
5.报告期末其他应付款较期初增加 99.75%，主要为其他应付未付款增加、保
证金增加所致；
6.报告期末一年内到期的非流动负债较期初下降 35.38%，主要为一年内到期
的租赁负债减少所致；
7.报告期末其他流动负债较期初下降 74.52%。主要为公司长期负债利息减少
所致；
8.报告期末预计负债较期初增加 56.49%，主要为特许经营权项目预计更新改
造支出增加所致；
9.报告期末递延收益较期初下降 99.46%，主要为公司售后回租业务基本结束
所致；
10.报告期末其他非流动负债较期初下降 100%，主要为前期 PPP 项目预收服
务费，本期已完成对应服务所致。
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（三）经营成果情况
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
营业收入 3,331,733,032.52 2,829,108,743.25 17.77%
营业成本 2,525,645,142.09 2,152,107,257.23 17.36%
税金及附加 7,609,565.84 2,324,484.75 227.37%
销售费用 59,178,235.06 44,279,322.30 33.65%
管理费用 336,855,411.00 264,522,787.75 27.34%
研发费用 11,522,881.78 3,133,035.76 267.79%
财务费用 106,755,608.51 68,069,863.95 56.83%
其他收益 57,382,579.06 165,760,833.58 -65.38%
投资收益 5,460,632.07 674,026.60 710.15%
信用减值损失/资产减值损失 48,076,727.86 17,168,111.95 180.04%
资产处置收益 1,925,076.76 -551,119.84 449.30%
营业利润 300,857,748.27 443,387,619.90 -32.15%
营业外收入 27,433,824.10 13,292,568.97 106.38%
营业外支出 27,702,019.78 4,657,790.80 494.75%
利润总额 300,589,552.59 452,022,398.07 -33.50%
所得税费用 47,389,362.78 45,039,971.89 5.22%
净利润 253,200,189.81 406,982,426.18 -37.79%
归属于母公司所有者的净利润 255,152,969.45 375,672,082.83 -32.08%
少数股东损益 -1,952,779.64 31,310,343.35 -106.24%
1.报告期内税金及附加同比增加 227.37%，主要为疫情期间增值税的相关优
惠政策结束，相应的附加税增加所致；
2.报告期内销售费用同比增加 33.65%，主要为公司为更好的拓展业务，加大
对销售人员的激励，以及中标项目数量增加，招投标服务费增加所致；
3.报告期内研发费用同比增加 267.79%，主要为公司加大对固废处理、智慧
环卫研发活动的投入所致；
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4.报告期内财务费用同比增加 56.83%，主要为可转债利息费用增加、预计负
债利息增加所致；
5.报告期内其他收益同比下降 65.38%，主要为疫情期间增值税的相关优惠政
策结束，相应的增值税减免额减少所致；
6.报告期内投资收益同比增加 710.15%，主要为公司对合营企业的投资收益
增加所致；
7.报告期内信用减值损失及资产减值损失同比增加 180.04%,主要为应收账
款及合同资产增加，计提坏账准备增加所致；
8.报告期内资产处置损益同比增加 449.30%，主要为公司固定资产处置收益
增加所致；
9.报告期内营业外收入同比增加 106.38%，主要为公司收到赔偿收入所致；
10.报告期内营业外支出同比增加 494.75%，主要为公司本期缴纳滞纳金、对
外捐赠支出增加所致。
（四）现金流量构成情况
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
经营活动现金流入小计 3,083,735,264.95 2,817,146,677.18 9.46%
经营活动现金流出小计 2,964,640,036.93 2,511,672,655.41 18.03%
经营活动产生的现金流量净额 119,095,228.02 305,474,021.77 -61.01%
投资活动现金流入小计 59,871,711.65 69,558,209.44 -13.93%
投资活动现金流出小计 727,861,993.20 811,033,195.84 -10.25%
投资活动产生的现金流量净额 -667,990,281.55 -741,474,986.40 9.91%
筹资活动现金流入小计 1,717,982,001.46 1,631,674,263.32 5.29%
筹资活动现金流出小计 1,315,719,455.09 912,261,386.98 44.23%
筹资活动产生的现金流量净额 402,262,546.37 719,412,876.34 -44.08%
现金及现金等价物净增加额 -146,632,507.16 283,411,911.71 -151.74%
1.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降 61.01%，主要为项目回款
速度有所放缓以及公司项目运营数量增加，支付购买商品和接受劳务的现金增加
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和支付给职工以及为职工支付的现金增加所致；
2.报告期内筹资活动现金流出小计同比增加 44.23%，主要为公司归还银行借
款本金及利息增加所致；
3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比下降 44.08%，主要为 2020 年
公司发行可转换债券所致；
4.报告期内现金及现金等价物净增加额同比下降 151.74%，主要为 2020 年公
司发行可转换债券所致。
侨银城市管理股份有限公司
2022 年 4 月 25 日
