瑞鹄汽车模具股份有限公司 2021 年度财务决算报告 瑞鹄汽车模具股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年度财务报表业经容 诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(容 诚审字[2022]230Z0770 号)。现将公司 2021 年度财务决算的相关情况报告如下: 一、 主要会计数据和财务指标 项目 2021 年 2020 年 本年比上年增减 营业收入(元) 1,044,710,895.07 949,866,219.10 9.99% 归属于上市公司股东的净利润 115,228,905.73 103,364,830.53 11.48% (元) 归属于上市公司股东的扣除非 88,053,497.72 84,019,067.90 4.80% 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 109,750,076.53 69,632,636.14 57.61% (元) 基本每股收益(元/股) 0.63 0.68 -7.35% 稀释每股收益(元/股) 0.63 0.68 -7.35% 加权平均净资产收益率 10.14% 14.04% 下降 3.90 个百分点 本年末比上年末增 项目 2021 年末 2020 年末 减 总资产(元) 2,895,487,183.18 2,598,503,193.38 11.43% 归属于上市公司股东的净资产 1,157,323,676.14 1,078,917,718.84 7.27% (元) 主要项目变动原因说明: (1) 本年度营业收入较上年度增长 9.99%,主要系外销收入同比增加所致。 (2) 本年度归属于上市公司股东的净利润较上年增长 11.48%,主要系收入规 模增加以及联营企业业绩增长导致本公司享有的收益份额增加所致。 (3) 本年度每股收益及净资产收益率较上年分别下降 7.35%、3.90 个百分点, 主要系上年首次公开发行股份增加股本及资产,由于募集资金投资项目从开始建 设到投产产生效益需要一定的周期,对净利润的贡献尚未体现,一定程度上降低 了公司本年的每股收益,同时,募集资金到位后公司总股本规模扩大,净资产规 模及每股净资产水平都有提高,但募投项目效益的尚未体现,一定程度上也降低 了净资产收益率。 (4) 本年度归属于上市公司股东的净资产较本年增长 7.27%,主要系本年盈 利留存收益增加所致。 二、 财务状况 (一)资产情况 单位:人民币元 本年末较上年末增 本年末较上年 项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 减额度 末增减幅度 流动资产: 货币资金 526,654,121.62 566,930,192.07 -40,276,070.45 -7.10% 交易性金融资产 127,354,203.30 190,460,972.23 -63,106,768.93 -33.13% 应收票据 9,198,949.94 9,198,949.94 应收账款 276,210,231.98 364,153,956.31 -87,943,724.33 -24.15% 应收款项融资 20,896,561.69 93,416,280.65 -72,519,718.96 -77.63% 预付款项 64,070,113.32 60,705,212.20 3,364,901.12 5.54% 其他应收款 14,879,656.60 7,582,540.78 7,297,115.82 96.24% 存货 1,062,778,986.16 838,562,205.60 224,216,780.56 26.74% 合同资产 131,914,784.20 14,127,518.75 117,787,265.45 833.74% 其他流动资产 9,892,347.97 6,036,479.89 3,855,868.08 63.88% 流动资产合计 2,243,849,956.78 2,141,975,358.48 101,874,598.30 4.76% 非流动资产: 债权投资 30,972,785.76 30,972,785.76 长期股权投资 162,659,566.50 140,071,220.36 22,588,346.14 16.13% 其他权益工具投资 21,903,952.61 23,230,023.23 -1,326,070.62 -5.71% 固定资产 332,416,812.86 173,945,645.44 158,471,167.42 91.10% 在建工程 4,902,631.07 47,692,075.31 -42,789,444.24 -89.72% 使用权资产 9,230,244.56 9,230,244.56 无形资产 39,640,634.68 38,105,957.90 1,534,676.78 4.03% 长期待摊费用 5,479,045.28 1,500,253.41 3,978,791.87 265.21% 递延所得税资产 32,388,208.08 25,911,160.19 6,477,047.89 25.00% 其他非流动资产 12,043,345.00 6,071,499.06 5,971,845.94 98.36% 非流动资产合计 651,637,226.40 456,527,834.90 195,109,391.50 42.74% 资产总计 2,895,487,183.18 2,598,503,193.38 296,983,989.80 11.43% (1) 年末交易性金融资产金额较上年末下降 33.13%,系公司上年购买的理 财产品到期赎回所致。 (2) 年末应收票据金额较上年末增加 9,198,949.94 元,主要系持有的商业承 兑汇票尚未到期解付所致。 (3) 年末应收款项融资金额较上年末下降 77.63%,主要系年末持有的信用 级别较高的银行承兑汇票减少所致。 (4) 年末其他应收款金额较上年末增长 96.24%,主要系本年支付的保证金 增多所致。 (5) 年末合同资产金额较上年末增长 833.74%,主要系本年将应收客户质保 金重分类列示所致。 (6) 年末其他流动资产金额较上年末增长 63.88%,主要系购入存货的增值 税进项税额尚未抵扣完毕所致。 (7) 年末债权投资金额较上年末增加 30,972,785.76 元,系本年购买可转让 定期存单所致。 (8) 年末固定资产金额较上年末增长 91.10%,主要系募投项目中部分资产 达到预定可使用状态转入固定资产所致。 (9) 年末在建工程金额较上年末下降 89.72%,主要系本年部分在建工程完 工转入固定资产所致。 (10) 年末使用权资产金额较上年末增加 9,230,244.56 元,系执行新租赁准则, 确认使用租赁资产权利所致。 (11) 年末长期待摊费用金额较上年末增长 265.21%,主要系新设备领用刀工 具以及新设子公司办公用具支出增加所致。 (12) 年末其他非流动资产金额较上年末增长 98.36%,主要系预付的长期资 产购置款增加所致。 (二)负债及权益情况 单位:人民币元 本年末较上年末增 本年末较上年末 项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 减额度 增减幅度 流动负债: 短期借款 10,007,402.78 10,012,687.53 -5,284.75 -0.05% 应付票据 350,560,104.21 314,889,395.64 35,670,708.57 11.33% 应付账款 355,151,702.27 256,519,304.92 98,632,397.35 38.45% 预收款项 184,873.76 330,509.81 -145,636.05 -44.06% 合同负债 770,048,538.45 697,865,754.43 72,182,784.02 10.34% 应付职工薪酬 76,883,972.12 62,779,149.55 14,104,822.57 22.47% 应交税费 14,911,171.15 20,601,628.29 -5,690,457.14 -27.62% 其他应付款 1,656,028.93 2,078,661.00 -422,632.07 -20.33% 一年内到期的非流动负 44,913,621.47 4,029,256.35 40,884,365.12 1014.69% 债 其他流动负债 6,813,207.25 6,512,280.36 300,926.89 4.62% 流动负债合计 1,631,130,622.39 1,375,618,627.88 255,511,994.51 18.57% 非流动负债: 长期借款 43,580,165.42 -43,580,165.42 -100.00% 租赁负债 2,472,072.76 2,472,072.76 预计负债 10,335,734.18 9,390,640.28 945,093.90 10.06% 递延收益 31,955,562.39 34,419,130.43 -2,463,568.04 -7.16% 递延所得税负债 69,763.14 91,056.37 -21,293.23 -23.38% 非流动负债合计 44,833,132.47 87,480,992.50 -42,647,860.03 -48.75% 负债合计 1,675,963,754.86 1,463,099,620.38 212,864,134.48 14.55% 所有者权益: - 股本 183,600,000.00 183,600,000.00 - 资本公积 554,579,259.60 555,436,631.01 -857,371.41 -0.15% 其他综合收益 -4,142,462.11 -3,015,302.08 -1,127,160.03 37.38% 专项储备 6,973,090.65 5,091,507.64 1,881,583.01 36.96% 盈余公积 45,401,643.95 36,641,044.59 8,760,599.36 23.91% 未分配利润 370,912,144.05 301,163,837.68 69,748,306.37 23.16% 归属于母公司所有者权 1,157,323,676.14 1,078,917,718.84 78,405,957.30 7.27% 益合计 少数股东权益 62,199,752.18 56,485,854.16 5,713,898.02 10.12% 所有者权益合计 1,219,523,428.32 1,135,403,573.00 84,119,855.32 7.41% 负债和所有者权益总计 2,895,487,183.18 2,598,503,193.38 296,983,989.80 11.43% (1)年末应付账款金额较上年末增长 38.45%,主要系本年采购量增加,年 末尚未结算的应付账款增加所致。 (2)年末一年内到期的非流动负债较上年末增加 40,884,365.12 元,主要系 一年内到期的长期借款增加所致。 (3)年末长期借款较上年末减少 43,580,165.42 元,主要系剩余的长期借款 将于 1 年内到期,重分类至一年内到期的非流动负债核算所致。 (4)年末租赁负债较上年末增加 2,472,072.76 元,主要系本年执行新租赁 准则,确认的租赁负债增加所致。 三、 经营成果 本年较上年变 本年较上年 项 目 2021 年度 2020 年度 动额 变动幅度 一、营业总收入 1,044,710,895.07 949,866,219.10 94,844,675.97 9.99% 其中:营业收入 1,044,710,895.07 949,866,219.10 94,844,675.97 9.99% 二、营业总成本 950,345,406.45 837,208,039.96 113,137,366.49 13.51% 其中:营业成本 795,348,799.46 704,777,464.21 90,571,335.25 12.85% 税金及附加 9,715,860.72 7,683,364.04 2,032,496.68 26.45% 销售费用 33,996,748.84 24,713,574.86 9,283,173.98 37.56% 管理费用 53,475,172.20 43,518,285.30 9,956,886.90 22.88% 研发费用 60,851,449.64 53,068,120.93 7,783,328.71 14.67% 财务费用 -3,042,624.41 3,447,230.62 -6,489,855.03 -188.26% 其中:利息费用 3,120,139.42 5,353,970.25 -2,233,830.83 -41.72% 利息收入 8,624,515.39 3,685,586.33 4,938,929.06 134.01% 加:其他收益 17,811,852.42 12,712,756.43 5,099,095.99 40.11% 投资收益(损失以“-”号填列) 44,341,067.54 18,465,486.55 25,875,580.99 140.13% 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -106,768.93 460,972.23 -567,741.16 -123.16% 信用减值损失(损失以“-”号填列) -4,841,171.89 -16,348,796.59 11,507,624.70 -70.39% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -26,109,080.13 -12,913,305.07 -13,195,775.06 102.19% 资产处置收益(损失以“-”号填列) -36,611.62 -841,176.91 804,565.29 -95.65% 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 125,424,776.01 114,194,115.78 11,230,660.23 9.83% 加:营业外收入 8,749,059.96 8,736,226.10 12,833.86 0.15% 减:营业外支出 386,532.57 226,567.92 159,964.65 70.60% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 133,787,303.40 122,703,773.96 11,083,529.44 9.03% 减:所得税费用 9,598,956.39 14,578,634.90 -4,979,678.51 -34.16% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 124,188,347.01 108,125,139.06 16,063,207.95 14.86% 主要项目变动原因说明: (1)销售费用金额较上年增长 37.56%,主要系售后服务费及职工薪酬增加所致。 (2)财务费用金额较上年减少 6,489,855.03 元,主要系存款利息增加以及债务 融资规模缩减导致利息支出减少所致。 (3)其他收益较上年增长 40.11%,主要系本年收到的政府补助增加所致。 (4)投资收益金额较上年增加 25,875,580.99 元,主要系联营企业业绩增长导致 本公司享有的收益份额增加所致。 (5)公允价值变动收益较上年减少 567,741.16 元,主要系年初理财产品到期收 回,公允价值变动收益转入投资收益所致。 (6)信用减值损失及资产减值损失较上年发生的变动,主要系应收质保金重分 类导致损失准备重分类列示,两者总额较上年未发生重大变动。 (7)资产处置收益较上年增加 804,565.29 元,主要系本年处置固定资产的损失 较上年减少所致。 (8)营业外支出较上年增长 70.60%,主要系本年发生弃标损失所致。 (9)所得税费用较上年下降 34.16%,主要系本年投资收益免税收入增加以及研 发费用加计扣除导致应纳税所得额减少所致。 四、 现金流量 本年较上年变动 本年较上年 项 目 2021 年度 2020 年度 额 变动幅度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,126,409,061.18 959,122,011.20 167,287,049.98 17.44% 收到的税费返还 40,315,744.93 14,992,308.76 25,323,436.17 168.91% 收到其他与经营活动有关的现金 28,726,638.90 34,965,390.55 -6,238,751.65 -17.84% 经营活动现金流入小计 1,195,451,445.01 1,009,079,710.51 186,371,734.50 18.47% 购买商品、接受劳务支付的现金 724,876,168.83 642,670,100.35 82,206,068.48 12.79% 支付给职工以及为职工支付的现 232,404,576.41 199,405,842.34 32,998,734.07 16.55% 金 支付的各项税费 65,930,467.05 53,700,253.54 12,230,213.51 22.77% 支付其他与经营活动有关的现金 62,490,156.19 43,670,878.14 18,819,278.05 43.09% 经营活动现金流出小计 1,085,701,368.48 939,447,074.37 146,254,294.11 15.57% 经营活动产生的现金流量净额 109,750,076.53 69,632,636.14 40,117,440.39 57.61% 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资收到的现金 1,930,500,000.00 1,372,300,000.00 558,200,000.00 40.68% 取得投资收益收到的现金 21,425,371.37 17,145,834.57 4,279,536.80 24.96% 处置固定资产、无形资产和其他 77,731.92 590,617.86 -512,885.94 -86.84% 长期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计 1,952,003,103.29 1,390,036,452.43 561,966,650.86 40.43% 购建固定资产、无形资产和其他 160,978,327.16 66,757,101.90 94,221,225.26 141.14% 长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,897,500,000.00 1,562,300,000.00 335,200,000.00 21.46% 投资活动现金流出小计 2,058,478,327.16 1,629,057,101.90 429,421,225.26 26.36% 投资活动产生的现金流量净额 -106,475,223.87 -239,020,649.47 132,545,425.60 -55.45% 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资收到的现金 516,652,000.00 -516,652,000.00 -100.00% 取得借款收到的现金 10,000,000.00 99,313,145.36 -89,313,145.36 -89.93% 收到其他与筹资活动有关的现金 25,922,600.35 49,733,764.30 -23,811,163.95 -47.88% 筹资活动现金流入小计 35,922,600.35 665,698,909.66 -629,776,309.31 -94.60% 偿还债务支付的现金 18,695,000.00 117,870,065.50 -99,175,065.50 -84.14% 分配股利、利润或偿付利息支付 38,715,215.24 43,196,135.47 -4,480,920.23 -10.37% 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 200,000.00 -200,000.00 -100.00% 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 45,954,460.40 57,761,444.77 -11,806,984.37 -20.44% 筹资活动现金流出小计 103,364,675.64 218,827,645.74 -115,462,970.10 -52.76% 筹资活动产生的现金流量净额 -67,442,075.29 446,871,263.92 -514,313,339.21 -115.09% 四、汇率变动对现金及现金等价 -813,088.00 -1,020,828.54 207,740.54 -20.35% 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -64,980,310.63 276,462,422.05 -341,442,732.68 -123.50% 加:期初现金及现金等价物余额 546,636,701.44 270,174,279.39 276,462,422.05 102.33% 六、期末现金及现金等价物余额 481,656,390.81 546,636,701.44 -64,980,310.63 -11.89% 主要项目变动原因说明: (1)收到的税费返还较上年增长 168.91%,主要系本年收到的出口退税增加所 致。 (2)支付其他与经营活动有关的现金较上年增长 43.09%,主要系期间费用中现 金支出增加所致。 (3)收回投资收到的现金较上年增长 40.68%,主要系年初理财投资本年收回所 致。 (4)处 置固定资 产、无 形资产 和其他 长期资 产收回的 现金净 额较上 年减少 86.84%,主要系本年长期资产处置规模缩减所致。 (5)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增长 141.14%, 主要系本年募投项目投资支出增加所致。 (6)吸收投资收到的现金较上年减少 516,652,000.00 元,主要系上年公开发行 股份募集资金,本年未发生相关股权融资所致。 (7) 取得借款收到的现金较上年下降 89.93%、偿还债务支付的现金较上年下 降 84.14%,主要系本年融资规模缩减,筹资收到现金流减少所致。 (8)收到其他与筹资活动有关的现金较上年下降 47.88%,主要系本年收回的票 据保证金减少所致。 瑞鹄汽车模具股份有限公司 董事会 2022 年 4 月 8 日