瑞鹄汽车模具股份有限公司
2021 年度财务决算报告
瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表业经容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（容
诚审字[2022]230Z0770 号）。现将公司 2021 年度财务决算的相关情况报告如下：
一、 主要会计数据和财务指标
项目 2021 年 2020 年 本年比上年增减
营业收入（元） 1,044,710,895.07 949,866,219.10 9.99%
归属于上市公司股东的净利润
115,228,905.73 103,364,830.53 11.48%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
88,053,497.72 84,019,067.90 4.80%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
109,750,076.53 69,632,636.14 57.61%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.63 0.68 -7.35%
稀释每股收益（元/股） 0.63 0.68 -7.35%
加权平均净资产收益率 10.14% 14.04% 下降 3.90 个百分点
本年末比上年末增
项目 2021 年末 2020 年末
减
总资产（元） 2,895,487,183.18 2,598,503,193.38 11.43%
归属于上市公司股东的净资产
1,157,323,676.14 1,078,917,718.84 7.27%
（元）
主要项目变动原因说明：
(1) 本年度营业收入较上年度增长 9.99%，主要系外销收入同比增加所致。
(2) 本年度归属于上市公司股东的净利润较上年增长 11.48%，主要系收入规
模增加以及联营企业业绩增长导致本公司享有的收益份额增加所致。
(3) 本年度每股收益及净资产收益率较上年分别下降 7.35%、3.90 个百分点，
主要系上年首次公开发行股份增加股本及资产，由于募集资金投资项目从开始建
设到投产产生效益需要一定的周期，对净利润的贡献尚未体现，一定程度上降低
了公司本年的每股收益，同时，募集资金到位后公司总股本规模扩大，净资产规
模及每股净资产水平都有提高，但募投项目效益的尚未体现，一定程度上也降低
了净资产收益率。
(4) 本年度归属于上市公司股东的净资产较本年增长 7.27%，主要系本年盈
利留存收益增加所致。
二、 财务状况
（一）资产情况
单位：人民币元
本年末较上年末增 本年末较上年
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
减额度 末增减幅度
流动资产：
货币资金 526,654,121.62 566,930,192.07 -40,276,070.45 -7.10%
交易性金融资产 127,354,203.30 190,460,972.23 -63,106,768.93 -33.13%
应收票据 9,198,949.94 9,198,949.94
应收账款 276,210,231.98 364,153,956.31 -87,943,724.33 -24.15%
应收款项融资 20,896,561.69 93,416,280.65 -72,519,718.96 -77.63%
预付款项 64,070,113.32 60,705,212.20 3,364,901.12 5.54%
其他应收款 14,879,656.60 7,582,540.78 7,297,115.82 96.24%
存货 1,062,778,986.16 838,562,205.60 224,216,780.56 26.74%
合同资产 131,914,784.20 14,127,518.75 117,787,265.45 833.74%
其他流动资产 9,892,347.97 6,036,479.89 3,855,868.08 63.88%
流动资产合计 2,243,849,956.78 2,141,975,358.48 101,874,598.30 4.76%
非流动资产：
债权投资 30,972,785.76 30,972,785.76
长期股权投资 162,659,566.50 140,071,220.36 22,588,346.14 16.13%
其他权益工具投资 21,903,952.61 23,230,023.23 -1,326,070.62 -5.71%
固定资产 332,416,812.86 173,945,645.44 158,471,167.42 91.10%
在建工程 4,902,631.07 47,692,075.31 -42,789,444.24 -89.72%
使用权资产 9,230,244.56 9,230,244.56
无形资产 39,640,634.68 38,105,957.90 1,534,676.78 4.03%
长期待摊费用 5,479,045.28 1,500,253.41 3,978,791.87 265.21%
递延所得税资产 32,388,208.08 25,911,160.19 6,477,047.89 25.00%
其他非流动资产 12,043,345.00 6,071,499.06 5,971,845.94 98.36%
非流动资产合计 651,637,226.40 456,527,834.90 195,109,391.50 42.74%
资产总计 2,895,487,183.18 2,598,503,193.38 296,983,989.80 11.43%
(1) 年末交易性金融资产金额较上年末下降 33.13%，系公司上年购买的理
财产品到期赎回所致。
(2) 年末应收票据金额较上年末增加 9,198,949.94 元，主要系持有的商业承
兑汇票尚未到期解付所致。
(3) 年末应收款项融资金额较上年末下降 77.63%，主要系年末持有的信用
级别较高的银行承兑汇票减少所致。
(4) 年末其他应收款金额较上年末增长 96.24%，主要系本年支付的保证金
增多所致。
(5) 年末合同资产金额较上年末增长 833.74%，主要系本年将应收客户质保
金重分类列示所致。
(6) 年末其他流动资产金额较上年末增长 63.88%，主要系购入存货的增值
税进项税额尚未抵扣完毕所致。
(7) 年末债权投资金额较上年末增加 30,972,785.76 元，系本年购买可转让
定期存单所致。
(8) 年末固定资产金额较上年末增长 91.10%，主要系募投项目中部分资产
达到预定可使用状态转入固定资产所致。
(9) 年末在建工程金额较上年末下降 89.72%，主要系本年部分在建工程完
工转入固定资产所致。
(10) 年末使用权资产金额较上年末增加 9,230,244.56 元，系执行新租赁准则，
确认使用租赁资产权利所致。
(11) 年末长期待摊费用金额较上年末增长 265.21%，主要系新设备领用刀工
具以及新设子公司办公用具支出增加所致。
(12) 年末其他非流动资产金额较上年末增长 98.36%，主要系预付的长期资
产购置款增加所致。
（二）负债及权益情况
单位：人民币元
本年末较上年末增 本年末较上年末
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
减额度 增减幅度
流动负债：
短期借款 10,007,402.78 10,012,687.53 -5,284.75 -0.05%
应付票据 350,560,104.21 314,889,395.64 35,670,708.57 11.33%
应付账款 355,151,702.27 256,519,304.92 98,632,397.35 38.45%
预收款项 184,873.76 330,509.81 -145,636.05 -44.06%
合同负债 770,048,538.45 697,865,754.43 72,182,784.02 10.34%
应付职工薪酬 76,883,972.12 62,779,149.55 14,104,822.57 22.47%
应交税费 14,911,171.15 20,601,628.29 -5,690,457.14 -27.62%
其他应付款 1,656,028.93 2,078,661.00 -422,632.07 -20.33%
一年内到期的非流动负
44,913,621.47 4,029,256.35 40,884,365.12 1014.69%
债
其他流动负债 6,813,207.25 6,512,280.36 300,926.89 4.62%
流动负债合计 1,631,130,622.39 1,375,618,627.88 255,511,994.51 18.57%
非流动负债：
长期借款 43,580,165.42 -43,580,165.42 -100.00%
租赁负债 2,472,072.76 2,472,072.76
预计负债 10,335,734.18 9,390,640.28 945,093.90 10.06%
递延收益 31,955,562.39 34,419,130.43 -2,463,568.04 -7.16%
递延所得税负债 69,763.14 91,056.37 -21,293.23 -23.38%
非流动负债合计 44,833,132.47 87,480,992.50 -42,647,860.03 -48.75%
负债合计 1,675,963,754.86 1,463,099,620.38 212,864,134.48 14.55%
所有者权益： -
股本 183,600,000.00 183,600,000.00 -
资本公积 554,579,259.60 555,436,631.01 -857,371.41 -0.15%
其他综合收益 -4,142,462.11 -3,015,302.08 -1,127,160.03 37.38%
专项储备 6,973,090.65 5,091,507.64 1,881,583.01 36.96%
盈余公积 45,401,643.95 36,641,044.59 8,760,599.36 23.91%
未分配利润 370,912,144.05 301,163,837.68 69,748,306.37 23.16%
归属于母公司所有者权
1,157,323,676.14 1,078,917,718.84 78,405,957.30 7.27%
益合计
少数股东权益 62,199,752.18 56,485,854.16 5,713,898.02 10.12%
所有者权益合计 1,219,523,428.32 1,135,403,573.00 84,119,855.32 7.41%
负债和所有者权益总计 2,895,487,183.18 2,598,503,193.38 296,983,989.80 11.43%
（1）年末应付账款金额较上年末增长 38.45%，主要系本年采购量增加，年
末尚未结算的应付账款增加所致。
（2）年末一年内到期的非流动负债较上年末增加 40,884,365.12 元，主要系
一年内到期的长期借款增加所致。
（3）年末长期借款较上年末减少 43,580,165.42 元，主要系剩余的长期借款
将于 1 年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债核算所致。
（4）年末租赁负债较上年末增加 2,472,072.76 元，主要系本年执行新租赁
准则，确认的租赁负债增加所致。
三、 经营成果
本年较上年变 本年较上年
项 目 2021 年度 2020 年度
动额 变动幅度
一、营业总收入 1,044,710,895.07 949,866,219.10 94,844,675.97 9.99%
其中：营业收入 1,044,710,895.07 949,866,219.10 94,844,675.97 9.99%
二、营业总成本 950,345,406.45 837,208,039.96 113,137,366.49 13.51%
其中：营业成本 795,348,799.46 704,777,464.21 90,571,335.25 12.85%
税金及附加 9,715,860.72 7,683,364.04 2,032,496.68 26.45%
销售费用 33,996,748.84 24,713,574.86 9,283,173.98 37.56%
管理费用 53,475,172.20 43,518,285.30 9,956,886.90 22.88%
研发费用 60,851,449.64 53,068,120.93 7,783,328.71 14.67%
财务费用 -3,042,624.41 3,447,230.62 -6,489,855.03 -188.26%
其中:利息费用 3,120,139.42 5,353,970.25 -2,233,830.83 -41.72%
利息收入 8,624,515.39 3,685,586.33 4,938,929.06 134.01%
加：其他收益 17,811,852.42 12,712,756.43 5,099,095.99 40.11%
投资收益（损失以“-”号填列） 44,341,067.54 18,465,486.55 25,875,580.99 140.13%
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -106,768.93 460,972.23 -567,741.16 -123.16%
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,841,171.89 -16,348,796.59 11,507,624.70 -70.39%
资产减值损失（损失以“-”号填列） -26,109,080.13 -12,913,305.07 -13,195,775.06 102.19%
资产处置收益（损失以“-”号填列） -36,611.62 -841,176.91 804,565.29 -95.65%
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 125,424,776.01 114,194,115.78 11,230,660.23 9.83%
加：营业外收入 8,749,059.96 8,736,226.10 12,833.86 0.15%
减：营业外支出 386,532.57 226,567.92 159,964.65 70.60%
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 133,787,303.40 122,703,773.96 11,083,529.44 9.03%
减：所得税费用 9,598,956.39 14,578,634.90 -4,979,678.51 -34.16%
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 124,188,347.01 108,125,139.06 16,063,207.95 14.86%
主要项目变动原因说明：
（1）销售费用金额较上年增长 37.56%，主要系售后服务费及职工薪酬增加所致。
（2）财务费用金额较上年减少 6,489,855.03 元，主要系存款利息增加以及债务
融资规模缩减导致利息支出减少所致。
（3）其他收益较上年增长 40.11%，主要系本年收到的政府补助增加所致。
（4）投资收益金额较上年增加 25,875,580.99 元，主要系联营企业业绩增长导致
本公司享有的收益份额增加所致。
（5）公允价值变动收益较上年减少 567,741.16 元，主要系年初理财产品到期收
回，公允价值变动收益转入投资收益所致。
（6）信用减值损失及资产减值损失较上年发生的变动，主要系应收质保金重分
类导致损失准备重分类列示，两者总额较上年未发生重大变动。
（7）资产处置收益较上年增加 804,565.29 元，主要系本年处置固定资产的损失
较上年减少所致。
（8）营业外支出较上年增长 70.60%，主要系本年发生弃标损失所致。
（9）所得税费用较上年下降 34.16%，主要系本年投资收益免税收入增加以及研
发费用加计扣除导致应纳税所得额减少所致。
四、 现金流量
本年较上年变动 本年较上年
项 目 2021 年度 2020 年度
额 变动幅度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,126,409,061.18 959,122,011.20 167,287,049.98 17.44%
收到的税费返还 40,315,744.93 14,992,308.76 25,323,436.17 168.91%
收到其他与经营活动有关的现金 28,726,638.90 34,965,390.55 -6,238,751.65 -17.84%
经营活动现金流入小计 1,195,451,445.01 1,009,079,710.51 186,371,734.50 18.47%
购买商品、接受劳务支付的现金 724,876,168.83 642,670,100.35 82,206,068.48 12.79%
支付给职工以及为职工支付的现
232,404,576.41 199,405,842.34 32,998,734.07 16.55%
金
支付的各项税费 65,930,467.05 53,700,253.54 12,230,213.51 22.77%
支付其他与经营活动有关的现金 62,490,156.19 43,670,878.14 18,819,278.05 43.09%
经营活动现金流出小计 1,085,701,368.48 939,447,074.37 146,254,294.11 15.57%
经营活动产生的现金流量净额 109,750,076.53 69,632,636.14 40,117,440.39 57.61%
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资收到的现金 1,930,500,000.00 1,372,300,000.00 558,200,000.00 40.68%
取得投资收益收到的现金 21,425,371.37 17,145,834.57 4,279,536.80 24.96%
处置固定资产、无形资产和其他
77,731.92 590,617.86 -512,885.94 -86.84%
长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 1,952,003,103.29 1,390,036,452.43 561,966,650.86 40.43%
购建固定资产、无形资产和其他
160,978,327.16 66,757,101.90 94,221,225.26 141.14%
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,897,500,000.00 1,562,300,000.00 335,200,000.00 21.46%
投资活动现金流出小计 2,058,478,327.16 1,629,057,101.90 429,421,225.26 26.36%
投资活动产生的现金流量净额 -106,475,223.87 -239,020,649.47 132,545,425.60 -55.45%
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资收到的现金 516,652,000.00 -516,652,000.00 -100.00%
取得借款收到的现金 10,000,000.00 99,313,145.36 -89,313,145.36 -89.93%
收到其他与筹资活动有关的现金 25,922,600.35 49,733,764.30 -23,811,163.95 -47.88%
筹资活动现金流入小计 35,922,600.35 665,698,909.66 -629,776,309.31 -94.60%
偿还债务支付的现金 18,695,000.00 117,870,065.50 -99,175,065.50 -84.14%
分配股利、利润或偿付利息支付
38,715,215.24 43,196,135.47 -4,480,920.23 -10.37%
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
200,000.00 -200,000.00 -100.00%
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 45,954,460.40 57,761,444.77 -11,806,984.37 -20.44%
筹资活动现金流出小计 103,364,675.64 218,827,645.74 -115,462,970.10 -52.76%
筹资活动产生的现金流量净额 -67,442,075.29 446,871,263.92 -514,313,339.21 -115.09%
四、汇率变动对现金及现金等价
-813,088.00 -1,020,828.54 207,740.54 -20.35%
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,980,310.63 276,462,422.05 -341,442,732.68 -123.50%
加：期初现金及现金等价物余额 546,636,701.44 270,174,279.39 276,462,422.05 102.33%
六、期末现金及现金等价物余额 481,656,390.81 546,636,701.44 -64,980,310.63 -11.89%
主要项目变动原因说明：
（1）收到的税费返还较上年增长 168.91%，主要系本年收到的出口退税增加所
致。
（2）支付其他与经营活动有关的现金较上年增长 43.09%，主要系期间费用中现
金支出增加所致。
（3）收回投资收到的现金较上年增长 40.68%，主要系年初理财投资本年收回所
致。
（4）处 置固定资 产、无 形资产 和其他 长期资 产收回的 现金净 额较上 年减少
86.84%，主要系本年长期资产处置规模缩减所致。
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增长 141.14%，
主要系本年募投项目投资支出增加所致。
（6）吸收投资收到的现金较上年减少 516,652,000.00 元，主要系上年公开发行
股份募集资金，本年未发生相关股权融资所致。
（7） 取得借款收到的现金较上年下降 89.93%、偿还债务支付的现金较上年下
降 84.14%，主要系本年融资规模缩减，筹资收到现金流减少所致。
（8）收到其他与筹资活动有关的现金较上年下降 47.88%，主要系本年收回的票
据保证金减少所致。
瑞鹄汽车模具股份有限公司
董事会
2022 年 4 月 8 日
