重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
重庆百亚卫生用品股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
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重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人冯永林、主管会计工作负责人张黎及会计机构负责人(会计主管
人员)杨欣声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 405,307,484.00 300,812,285.00 34.74%
归属于上市公司股东的净利润（元） 80,317,508.00 54,756,237.00 46.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
76,863,554.00 53,675,464.00 43.20%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 49,987,203.00 85,969,150.00 -41.85%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.14 35.71%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.14 35.71%
加权平均净资产收益率 6.90% 7.48% -0.58%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,549,096,344.00 1,465,009,779.00 5.74%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,204,823,558.00 1,124,506,050.00 7.14%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -29,928.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
304,494.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,130,103.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,807.00
减：所得税影响额 10,446.00
少数股东权益影响额（税后） 3,076.00
合计 3,453,954.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 14,294 0
总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
重庆复元商贸有限公司 境内非国有法人 41.45% 177,310,000 177,310,000
重望耀暉投資有限公司 境外法人 22.81% 97,584,957 97,584,957
广东温氏投资有限公司 境内非国有法人 6.06% 25,913,600 25,913,600
上海铭耀股权投资管理
有限公司－上海铭耀资
其他 5.54% 23,692,471 23,692,471
产管理合伙企业（有限
合伙）
宁波通鹏信创业投资合
境内非国有法人 4.15% 17,769,354 17,769,354
伙企业（有限合伙）
克拉玛依汇元股权投资
境内非国有法人 2.94% 12,588,002 12,588,002
企业（有限合伙）
克拉玛依原元股权投资
境内非国有法人 2.67% 11,424,998 11,424,998
企业（有限合伙）
克拉玛依光元股权投资
境内非国有法人 2.57% 10,987,000 10,987,000
企业（有限合伙）
UBS AG 境外法人 2.11% 9,013,892 0
杭州通元优科创业投资
境内非国有法人 1.38% 5,923,118 5,923,118
合伙企业（有限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
UBS AG 9,013,892 人民币普通股 9,013,892
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华
1,584,778 人民币普通股 1,584,778
鑫进取优选股票型证券投资基金
大家人寿保险股份有限公司－万能产品 1,056,994 人民币普通股 1,056,994
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MORGAN STANLEY & CO.
568,038 人民币普通股 568,038
INTERNATIONAL PLC.
吕洁芬 453,752 人民币普通股 453,752
孔令柱 400,000 人民币普通股 400,000
林珂 385,000 人民币普通股 385,000
法国兴业银行 349,500 人民币普通股 349,500
杨林庚 347,004 人民币普通股 347,004
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华
317,000 人民币普通股 317,000
鑫多因子精选策略混合型证券投资基金
1、宁波通鹏信创业投资合伙企业（有限合伙）系宁波通元致瓴投资管理合
伙企业（有限合伙）受托管理的私募基金，杭州通元优科创业投资合伙企业
（有限合伙）系浙江通元资本管理有限公司受托管理的私募基金；其中，浙
江通元资本管理有限公司为宁波通元致瓴投资管理合伙企业（有限合伙）的
执行事务合伙人。
2、重庆复元商贸有限公司（以下简称“复元商贸”）于 2017 年 8 月与克拉
玛依汇元股权投资企业（有限合伙）（以下简称“汇元投资”）、克拉玛依原元
上述股东关联关系或一致行动的说明 股权投资企业（有限合伙）（以下简称“原元投资”）和克拉玛依光元股权投
资企业（有限合伙）（以下简称“光元投资”）三家员工持股平台签署《股东
表决权委托协议》，约定光元投资、汇元投资和原元投资不可撤销地将其各
自在公司股东大会的表决权（合计 8.18%）委托给复元商贸，按照复元商贸
的意愿和决策行使该部分表决权，委托期限自委托协议签署生效之日至员工
持股平台不再持有公司股份之日。
除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关
系。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如 股东杨林庚通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
有） 347,004 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动的原因说明
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度 主要变动原因
主要由于本期公司开展“三八”节日促销
应收账款 127,072,439.00 91,688,895.00 38.59%
活动，期末未结算货款增加所致。
主要由于客户以银行承兑汇票向公司支
应收款项融资 36,192,176.00 23,097,375.00 56.69%
付货款增加所致。
主要由于本期公司新购置生产设备支出
在建工程 97,211,439.00 62,569,297.00 55.37% 增加，且上年购置生产设备陆续到货进行
调试所致。
长期待摊费用 1,721,017.00 918,043.00 87.47% 公司长期品牌推广合作增加所致。
主要由于本期公司执行新租赁准则，对剩
使用权资产 2,246,153.00 0.00 100.00% 余租赁期超过 12 个月的租赁确认使用权
资产所致。
主要由于本期公司计提营销费用增加导
递延所得税资产 9,032,222.00 5,450,874.00 65.70%
致递延所得税资产相应增加。
主要由于公司上年购置生产设备陆续到
其他非流动资产 7,453,119.00 28,951,915.00 -74.26%
货进行调试所致。
主要由于本期业绩增长导致应交企业所
应交税费 15,250,141.00 9,034,208.00 68.80%
得税相应上涨。
其他应付款 102,577,428.00 66,642,849.00 53.92% 由于本期公司计提营销费用增加所致。
主要由于本期公司执行新租赁准则，将预
一年内到期的非
1,049,832.00 0.00 100.00% 计未来 12 个月支付的租金确认为一年内
流动负债
到期的非流动负债所致。
主要由于本期公司执行新租赁准则，对剩
租赁负债 940,820.00 0.00 100.00% 余租赁期超过 12 个月的租赁确认租赁负
债所致。
少数股东权益 364,804.00 -507,848.00 -171.83% 本期子公司盈利所致。
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2、利润表项目变动的原因说明
单位：元
项目 年初至期末余额 上年同期余额 变动幅度 主要变动原因
营业收入 405,307,484.00 300,812,285.00 34.74% 主要由于本期公司业绩增长所致。
营业成本 221,862,710.00 164,673,227.00 34.73% 主要由于本期公司业绩增长所致。
研发费用 13,638,803.00 5,051,552.00 169.99% 主要由于本期公司研发投入增加所致。
财务费用 -838,701.00 -426,014.00 96.87% 主要由于本期利息收入增加所致。
其他收益 304,494.00 1,623,419.00 -81.24% 主要由于本期收到政府补助减少所致。
本期理财产品净值变动引起的公允价值变动
公允价值变动损益 3,130,103.00 0.00 100.00%
所致。
资产减值损失 250,344.00 369,301.00 -32.21% 主要由于本期存货报废减少所致。
营业外支出 11,000.00 365,832.00 -96.99% 主要由于本期公益性对外捐赠减少所致。
所得税费用 12,180,142.00 9,130,809.00 33.40% 主要由于本期公司利润总额增长所致。
3、现金流量表项目变动的原因说明
单位：元
项目 年初至期末余额 上年同期余额 变动幅度 主要变动原因
收到其他与经营活 主要由于本期收回部分受限的信用证保证金所
4,687,651.00 2,384,775.00 96.57%
动有关的现金 致。
购买商品、接受劳 主要由于上期疫情期间因物流受限，公司原材
234,849,541.00 179,474,251.00 30.85%
务支付的现金 料采购较少所致。
支付的各项税费 39,932,218.00 27,038,302.00 47.69% 主要由于本期公司业绩增长所致。
支付其他与经营活
71,924,346.00 36,368,825.00 97.76% 主要由于本期公司营销费用支出增加所致。
动有关的现金
购建固定资产、无
形资产和其他长期 24,771,702.00 12,507,760.00 98.05% 主要由于本期公司新购置生产设备增加所致。
资产支付的现金
汇率变动对现金及
21,926.00 134,299.00 -83.67% 主要由于汇率变动所致。
现金等价物的影响
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆百亚卫生用品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可[2020] 741 号）核准，公司向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,277.78 万股，发
行价为人民币 6.61 元/股，共计募集资金 28,276.13 万元，扣除相关发行费用，净募集资金为 23,763.08 万
元。前述资金由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具普华永道中天验字[2020]第 0799
号《验资报告》，于 2020 年 9 月 15 日汇入公司募集资金专用账户进行专户存储。
本报告期内，公司新增使用募集资金 895.86 万元，累计使用募集资金 11,945.27 万元。截至 2021 年 3 月 31
日，公司募集资金余额为 11,847.98 万元，包含使用闲置募集资金购买的重庆农村商业银行股份有限公司
两江分行保本浮动收益型结构存款 8,000 万元及 2021 年度累计收到的银行存款利息收入扣除支付的银行
手续费的净收益 30.17 万元。
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
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七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 30,000.00 30,000.00 0.00
银行理财产品 闲置募集资金 8,000.00 8,000.00 0.00
合计 38,000.00 38,000.00 0.00
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：重庆百亚卫生用品股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 269,544,548.00 248,264,526.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 385,414,167.00 382,284,064.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 127,072,439.00 91,688,895.00
应收款项融资 36,192,176.00 23,097,375.00
预付款项 5,093,355.00 6,221,739.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,744,034.00 5,972,672.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 137,378,608.00 150,087,960.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,314,820.00 1,045,135.00
流动资产合计 969,754,147.00 908,662,366.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 394,747,590.00 391,125,752.00
在建工程 97,211,439.00 62,569,297.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,246,153.00 0.00
无形资产 66,768,602.00 67,169,477.00
开发支出
商誉 162,055.00 162,055.00
长期待摊费用 1,721,017.00 918,043.00
递延所得税资产 9,032,222.00 5,450,874.00
其他非流动资产 7,453,119.00 28,951,915.00
非流动资产合计 579,342,197.00 556,347,413.00
资产总计 1,549,096,344.00 1,465,009,779.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 137,139,661.00 151,978,536.00
预收款项
合同负债 47,435,839.00 63,578,266.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 27,355,170.00 35,777,381.00
应交税费 15,250,141.00 9,034,208.00
其他应付款 102,577,428.00 66,642,849.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,049,832.00 0.00
其他流动负债 5,416,555.00 7,028,809.00
流动负债合计 336,224,626.00 334,040,049.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 940,820.00 0.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,742,536.00 6,971,528.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,683,356.00 6,971,528.00
负债合计 343,907,982.00 341,011,577.00
所有者权益：
股本 427,777,800.00 427,777,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 261,075,609.00 261,075,609.00
减：库存股
其他综合收益
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专项储备
盈余公积 55,969,029.00 55,969,029.00
一般风险准备
未分配利润 460,001,120.00 379,683,612.00
归属于母公司所有者权益合计 1,204,823,558.00 1,124,506,050.00
少数股东权益 364,804.00 -507,848.00
所有者权益合计 1,205,188,362.00 1,123,998,202.00
负债和所有者权益总计 1,549,096,344.00 1,465,009,779.00
法定代表人：冯永林 主管会计工作负责人：张黎 会计机构负责人：杨欣
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 263,311,599.00 238,335,138.00
交易性金融资产 385,414,167.00 382,284,064.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 131,764,814.00 96,758,171.00
应收款项融资 36,192,176.00 23,097,375.00
预付款项 3,452,317.00 5,497,926.00
其他应收款 13,511,093.00 13,620,840.00
其中：应收利息
应收股利
存货 133,431,412.00 148,293,729.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 695,469.00 473,514.00
流动资产合计 967,773,047.00 908,360,757.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 6,000,000.00 6,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 394,504,508.00 390,892,733.00
在建工程 97,211,439.00 62,569,297.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 66,768,602.00 67,169,477.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,125.00 356,619.00
递延所得税资产 8,970,184.00 5,111,971.00
其他非流动资产 7,453,119.00 28,951,915.00
非流动资产合计 580,922,977.00 561,052,012.00
资产总计 1,548,696,024.00 1,469,412,769.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 136,673,102.00 152,068,068.00
预收款项
合同负债 47,435,839.00 63,578,266.00
应付职工薪酬 26,351,264.00 33,830,670.00
应交税费 14,976,286.00 8,945,992.00
其他应付款 100,705,151.00 65,794,321.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,416,555.00 7,028,809.00
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重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 331,558,197.00 331,246,126.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,742,536.00 6,971,528.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,742,536.00 6,971,528.00
负债合计 338,300,733.00 338,217,654.00
所有者权益：
股本 427,777,800.00 427,777,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 257,302,024.00 257,302,024.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,969,029.00 55,969,029.00
未分配利润 469,346,438.00 390,146,262.00
所有者权益合计 1,210,395,291.00 1,131,195,115.00
负债和所有者权益总计 1,548,696,024.00 1,469,412,769.00
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 405,307,484.00 300,812,285.00
其中：营业收入 405,307,484.00 300,812,285.00
15
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 315,080,935.00 237,363,129.00
其中：营业成本 221,862,710.00 164,673,227.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,992,594.00 4,123,580.00
销售费用 61,545,420.00 52,319,500.00
管理费用 14,880,109.00 11,621,284.00
研发费用 13,638,803.00 5,051,552.00
财务费用 -838,701.00 -426,014.00
其中：利息费用 0.00 0.00
利息收入 -760,576.00 -337,587.00
加：其他收益 304,494.00 1,623,419.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
3,130,103.00 0.00
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-73,379.00 -208,748.00
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-250,344.00 -369,301.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-29,928.00 -12,840.00
列）
16
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,307,495.00 64,481,686.00
加：营业外收入 73,807.00 26,761.00
减：营业外支出 11,000.00 365,832.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 93,370,302.00 64,142,615.00
减：所得税费用 12,180,142.00 9,130,809.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,190,160.00 55,011,806.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
81,190,160.00 55,011,806.00
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 80,317,508.00 54,756,237.00
2.少数股东损益 872,652.00 255,569.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
17
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6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 81,190,160.00 55,011,806.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 80,317,508.00 54,756,237.00
归属于少数股东的综合收益总额 872,652.00 255,569.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.14
（二）稀释每股收益 0.19 0.14
法定代表人：冯永林 主管会计工作负责人：张黎 会计机构负责人：杨欣
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 390,552,248.00 300,422,003.00
减：营业成本 221,436,681.00 164,702,217.00
税金及附加 3,894,914.00 4,086,778.00
销售费用 50,738,101.00 54,005,887.00
管理费用 13,983,441.00 10,255,285.00
研发费用 13,638,803.00 5,051,552.00
财务费用 -862,006.00 -404,496.00
其中：利息费用
利息收入 -758,756.00 -315,646.00
加：其他收益 304,494.00 1,623,419.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
3,130,103.00 0.00
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -73,379.00 -205,666.00
18
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-250,344.00 -369,301.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-29,928.00 -12,840.00
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,803,260.00 63,760,392.00
加：营业外收入 63,554.00 26,672.00
减：营业外支出 11,000.00 365,832.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 90,855,814.00 63,421,232.00
减：所得税费用 11,655,638.00 9,020,646.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,200,176.00 54,400,586.00
（一）持续经营净利润（净亏损以
79,200,176.00 54,400,586.00
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
19
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
7.其他
六、综合收益总额 79,200,176.00 54,400,586.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 454,356,816.00 377,702,229.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,687,651.00 2,384,775.00
经营活动现金流入小计 459,044,467.00 380,087,004.00
购买商品、接受劳务支付的现金 234,849,541.00 179,474,251.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 62,351,159.00 51,236,476.00
支付的各项税费 39,932,218.00 27,038,302.00
支付其他与经营活动有关的现金 71,924,346.00 36,368,825.00
20
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
经营活动现金流出小计 409,057,264.00 294,117,854.00
经营活动产生的现金流量净额 49,987,203.00 85,969,150.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
24,771,702.00 12,507,760.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,771,702.00 12,507,760.00
投资活动产生的现金流量净额 -24,771,702.00 -12,507,760.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 524,916.00 863,282.00
筹资活动现金流出小计 524,916.00 863,282.00
筹资活动产生的现金流量净额 -524,916.00 -863,282.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 21,926.00 134,299.00
21
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
响
五、现金及现金等价物净增加额 24,712,511.00 72,732,407.00
加：期初现金及现金等价物余额 242,839,874.00 224,611,467.00
六、期末现金及现金等价物余额 267,552,385.00 297,343,874.00
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 438,060,301.00 376,792,341.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,514,490.00 2,363,257.00
经营活动现金流入小计 442,574,791.00 379,155,598.00
购买商品、接受劳务支付的现金 234,849,541.00 179,474,251.00
支付给职工以及为职工支付的现金 60,171,608.00 49,594,744.00
支付的各项税费 38,441,861.00 26,777,720.00
支付其他与经营活动有关的现金 57,507,168.00 38,620,862.00
经营活动现金流出小计 390,970,178.00 294,467,577.00
经营活动产生的现金流量净额 51,604,613.00 84,688,021.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
23,217,589.00 12,507,760.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,217,589.00 12,507,760.00
22
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -23,217,589.00 -12,507,760.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 863,282.00
筹资活动现金流出小计 863,282.00
筹资活动产生的现金流量净额 -863,282.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
21,926.00 134,299.00
响
五、现金及现金等价物净增加额 28,408,950.00 71,451,278.00
加：期初现金及现金等价物余额 232,910,486.00 214,853,209.00
六、期末现金及现金等价物余额 261,319,436.00 286,304,487.00
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 248,264,526.00 248,264,526.00
交易性金融资产 382,284,064.00 382,284,064.00
应收账款 91,688,895.00 91,688,895.00
应收款项融资 23,097,375.00 23,097,375.00
预付款项 6,221,739.00 6,221,739.00
其他应收款 5,972,672.00 5,972,672.00
存货 150,087,960.00 150,087,960.00
23
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他流动资产 1,045,135.00 1,045,135.00
流动资产合计 908,662,366.00 908,662,366.00
非流动资产：
固定资产 391,125,752.00 391,125,752.00
在建工程 62,569,297.00 62,569,297.00
使用权资产 0.00 2,489,129.00 2,489,129.00
无形资产 67,169,477.00 67,169,477.00
商誉 162,055.00 162,055.00
长期待摊费用 918,043.00 918,043.00
递延所得税资产 5,450,874.00 5,450,874.00
其他非流动资产 28,951,915.00 28,951,915.00
非流动资产合计 556,347,413.00 558,836,542.00 2,489,129.00
资产总计 1,465,009,779.00 1,467,498,908.00 2,489,129.00
流动负债：
应付账款 151,978,536.00 151,978,536.00
合同负债 63,578,266.00 63,578,266.00
应付职工薪酬 35,777,381.00 35,777,381.00
应交税费 9,034,208.00 9,034,208.00
其他应付款 66,642,849.00 66,642,849.00
一年内到期的非流动
1,049,832.00 1,049,832.00
负债
其他流动负债 7,028,809.00 7,028,809.00
流动负债合计 334,040,049.00 335,089,881.00 1,049,832.00
非流动负债：
租赁负债 0.00 1,439,297.00 1,439,297.00
递延收益 6,971,528.00 6,971,528.00
非流动负债合计 6,971,528.00 8,410,825.00 1,439,297.00
负债合计 341,011,577.00 343,500,706.00 2,489,129.00
所有者权益：
股本 427,777,800.00 427,777,800.00
资本公积 261,075,609.00 261,075,609.00
盈余公积 55,969,029.00 55,969,029.00
未分配利润 379,683,612.00 379,683,612.00
归属于母公司所有者权益
1,124,506,050.00 1,124,506,050.00
合计
24
重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
少数股东权益 -507,848.00 -507,848.00
所有者权益合计 1,123,998,202.00 1,123,998,202.00
负债和所有者权益总计 1,465,009,779.00 1,467,498,908.00 2,489,129.00
调整情况说明
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法：
1、剩余租赁期超过 12 个月的，公司根据 2021 年 1 月 1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负
债；按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。
2、剩余租赁期不超过 12 个月的，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著
影响。
3、对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值资产的经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资
产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 238,335,138.00 238,335,138.00
交易性金融资产 382,284,064.00 382,284,064.00
应收账款 96,758,171.00 96,758,171.00
应收款项融资 23,097,375.00 23,097,375.00
预付款项 5,497,926.00 5,497,926.00
其他应收款 13,620,840.00 13,620,840.00
存货 148,293,729.00 148,293,729.00
其他流动资产 473,514.00 473,514.00
流动资产合计 908,360,757.00 908,360,757.00
非流动资产：
长期股权投资 6,000,000.00 6,000,000.00
固定资产 390,892,733.00 390,892,733.00
在建工程 62,569,297.00 62,569,297.00
无形资产 67,169,477.00 67,169,477.00
商誉 0.00
长期待摊费用 356,619.00 356,619.00
递延所得税资产 5,111,971.00 5,111,971.00
其他非流动资产 28,951,915.00 28,951,915.00
非流动资产合计 561,052,012.00 561,052,012.00
资产总计 1,469,412,769.00 1,469,412,769.00
流动负债：
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重庆百亚卫生用品股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
应付账款 152,068,068.00 152,068,068.00
合同负债 63,578,266.00 63,578,266.00
应付职工薪酬 33,830,670.00 33,830,670.00
应交税费 8,945,992.00 8,945,992.00
其他应付款 65,794,321.00 65,794,321.00
其他流动负债 7,028,809.00 7,028,809.00
流动负债合计 331,246,126.00 331,246,126.00
非流动负债：
递延收益 6,971,528.00 6,971,528.00
非流动负债合计 6,971,528.00 6,971,528.00
负债合计 338,217,654.00 338,217,654.00
所有者权益：
股本 427,777,800.00 427,777,800.00
资本公积 257,302,024.00 257,302,024.00
盈余公积 55,969,029.00 55,969,029.00
未分配利润 390,146,262.00 390,146,262.00
所有者权益合计 1,131,195,115.00 1,131,195,115.00
负债和所有者权益总计 1,469,412,769.00 1,469,412,769.00
调整情况说明
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法：
1、剩余租赁期超过 12 个月的，公司根据 2021 年 1 月 1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负
债；按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。
2、剩余租赁期不超过 12 个月的，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著
影响。
3、对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值资产的经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资
产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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