北京直真科技股份有限公司 2022 年度内部控制自我评价报告


                       北京直真科技股份有限公司
                    2022 年度内部控制自我评价报告

北京直真科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京直真科技股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事
会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制自我评价结论
1. 公司于内部控制自我评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
    □是 √否
2. 财务报告内部控制自我评价结论
    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告
基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部
控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。

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3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告
基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间影响内
部控制有效性评价结论的因素
    □适用 √不适用
    自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发
生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
    √是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控
制自我评价报告披露一致
    √是 □否
三. 内部控制自我评价工作情况
(一) 内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：北京直真科技股份有限公司及其合并范围内
子公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
                               指 标                                            占比（%）
    纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                       100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                   100


3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
    公司治理层面：健全公司治理机制；培育诚信和道德价值观；完善治理结构、
组织架构和监督管理机制；加强内控风险管理。




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    业务流程层面：涵盖资产管理、销售与收款、采购与付款、研发与交付、营
销管理、预算管理、会计与财务报告管理、资金管理、人力资源管理、关联方交
易管理、对外投资管理、合同管理、信息与沟通等业务流程。
    信息技术整体控制：信息系统策略和政策的制定；程序开发和变更管理；对
程序和数据的访问；系统运行和安全管理。


4. 重点关注的高风险领域主要包括：
    公司在全面评价的基础上，重点关注了影响财务信息真实性、经营效率及效
益性、资金资产的安全性、法律法规遵循性等关键业务控制环节，实现了内控评
价工作的全面覆盖与高风险领域的重点覆盖。


5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，是否存在重大遗漏
    □是 √否
6. 是否存在法定豁免
    □是 √否
7. 其他说明事项
    无
(二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展
内部控制自我评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司根据营业收入总额指标，确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
如下：

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           重要程度项目                                定量标准
             重大缺陷                           错报≥营业收入的 1%
             重要缺陷                   营业收入的 0.5%≤错报＜营业收入的 1%
             一般缺陷                          错报＜营业收入的 0.5%
说明:
无
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
             缺陷性质                                  定性标准
                                        董事、监事和高级管理人员舞弊；对已
                                        经公告的财务报告出现的重大差错进
                                        行错报更正（由于政策变化或其他客观
                                        因素变化导致的对以前年度的追溯调
             重大缺陷
                                        整除外）；当期财务报告存在重大错报，
                                        而内部控制在运行过程中未能发现该
                                        错报；审计委员会以及内部审计部门对
                                        财务报告内部控制监督无效。
                                        未依照公认会计准则选择和应用会计
                                        政策；未建立反舞弊程序和控制措施；
                                        对于非常规规定或特殊交易的账务处
                                        理没有建立相应的控制机制或没有实
             重要缺陷
                                        施且没有相应的补偿性控制；对于期末
                                        财务报告过程的控制存在一项或多项
                                        缺陷且不能合理保证编制的财务报表
                                        达到真实、准确的目标；
                                        是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其
             一般缺陷
                                        他控制缺陷。
说明：
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准


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     根据给公司带来的直接或间接损失金额，公司确定非财务报告内部控制缺陷
评价的定量标准如下：
         重要程度项目                                 定量标准
           重大缺陷                          损失金额≥营业收入的 1%
           重要缺陷              营业收入的 0.5%≤损失金额＜营业收入的 1%
           一般缺陷                         损失金额＜营业收入的 0.5%
说明：
无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
      缺陷性质                                  定性标准
                        公司决策程序导致重大损失；严重违反法律、法规；媒体
                        频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；公司
                        重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务
      重大缺陷          虽有内控制度，但没有有效的运行；公司内部控制重大或
                        重要缺陷未得到整改；公司遭受证监会处罚或证券交易所
                        警告。


                        公司决策程序导致出现重大失误；公司关键岗位业务人员
                        流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要
      重要缺陷
                        业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要缺陷未在合
                        理期间内得到整改。
      一般缺陷          除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三) 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否
1.2. 重要缺陷

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    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
    □是 √否
1.3. 一般缺陷
    □是 √否
1.4. 于内部控制自我评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部
控制重大缺陷
    □是 √否
1.5. 于内部控制自我评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部
控制重要缺陷
    □是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    □是 √否
2.2. 重要缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
    □是 √否
2.3. 一般缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制一般缺陷
    □是 √否
2.4. 于内部控制自我评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内
部控制重大缺陷
    □是 √否
2.5. 于内部控制自我评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内
部控制重要缺陷
    □是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
    □适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

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    □适用 √不适用
3. 其他重大事项说明
    □适用 √不适用



                                     董事长（董事会已授权）： 袁隽
                                           北京直真科技股份有限公司
                                                       2023 年 4 月 22 日




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